收入和利润表现 - 收益达13.5亿港元同比增长23.9%[10][22] - 营运利润为3.925亿港元同比增长7.3%[10] - 本公司权益持有人应占年内利润为3.052亿港元同比增长7.2%[10] - 扣除利息、税项及折旧前盈利为4.695亿港元同比增长11.5%[10] - 公司收益增加23.9%至13.5亿港元（2021年：10.9亿港元）[30] - 公司收益创历史新高为13.45亿港元[57] - 服务合约收益确认金额为1,349,971,000港元[195] 盈利能力指标 - 权益回报率达61.8%较上年41.6%显著提升[11] - 总资产回报率为23.8%上年为19.2%[11] - 营运利润率为29.1%较上年33.6%有所下降[11] 成本和费用 - 雇员福利开支增长18.9%至4.127亿港元[34][35] - 市场推广开支增加19.1%至1.826亿港元[34][35] - 租金相关开支上升25.0%至1.647亿港元[34][35] 业务规模与网络扩张 - 总服务面积扩大至322,000平方英尺同比增长39%[23] - 总服务面积扩大至32.2万平方英尺，同比增长39.4%[28] - 香港服务面积达19.8万平方英尺，同比增长50%[28] - 在旺角设立新服务中心，总面积约17,000平方英尺[57] - 资本开支总额165.6百万港元，主要用于扩充服务网络[50] - 已订约但未产生的资本开支为453万港元（2022年）对比1263.6万港元（2021年）[55] 地区收益表现 - 香港地区收益增长至9.75亿港元（占比72.2%），同比增长43.6%[31] - 海外地区收益下降至3.75亿港元（占比27.8%），同比减少8.7%[31] - 香港业务收益增长43.6%至975.1百万港元，占集团总收益72.2%（上年度62.3%）[42] - 香港以外地区收益下降8.8%至374.8百万港元，占集团收益27.8%（上年度37.7%）[45] 现金流与财务状况 - 现金及银行结余达4.544亿港元，资产负债率为零[29] - 现金及银行结余454.4百万港元（上年498.8百万港元），无银行借贷[49] - 经营活动现金净额513.9百万港元（上年597.9百万港元）[49] - 流动负债净额14.8百万港元（上年流动资产净值94.3百万港元）[49] - 流动比率为0.97倍上年为1.17倍[11] - 可供分派储备约10.98亿港元[136] 股息和股东回报 - 建议派发末期股息每股7.1港仙全年股息总额每股24.8港仙[22] - 末期股息每股7.1港仙及全年股息总额每股24.8港仙，派息比率达100%[37] - 建议派发末期股息每股7.1港仙，全年股息总额每股24.8港仙[59] - 建议派发每股7.1港仙末期股息及全年股息总额达每股24.8港仙[122] - 公司提供以股代息选择新股份代替现金收取末期股息[122] - 建议末期股息每股7.1港仙[136] 股份回购与管理层交易 - 公司回购3.1百万股股份，金额约21.6百万港元；管理层增持26.9百万股股份，金额176.5百万港元[41] - 公司年内购回3,110,000股股份，总代价21,668,000港元[182] - 股份购回最高价为每股8.70港元（2021年7月），最低价为每股5.73港元（2021年9月）[183] - 因购股权行使发行1,695,000股新股，募集资金约14,998,000港元[185] - 加权平均行使价约为每股8.848港元，较2021年的3.048港元显著上升[185] 投资活动与金融资产 - 投资腾讯控股公允价值变动产生未变现收益2339.9万港元[61] - 投资香港交易所产生未变现收益520.3万港元[61] - 投资美团产生未变现收益1429万港元[61] - 集团持有上市股本证券投资总额11.042亿港元[61] - 集团使用金融资产及已抵押银行存款作为银行融资抵押[54] 业务构成与客户集中度 - 医疗业务销售合约价值占比从13.6%提升至17.4%[32] - 五大供应商占总采购额约30.0%[135] - 最大供应商占总采购额约10.3%[135] - 五大客户占总销售额约0.6%[135] - 最大客户占总销售额约0.2%[135] 公司治理与董事会 - 公司主席兼行政总裁欧阳江医生自2011年3月11日起担任执行董事[64] - 执行董事欧阳慧女士拥有香港城市大学会计学学士学位及肯特大学商学硕士学位[64] - 执行董事欧阳虹女士负责集团服务中心的运营管理[64] - 独立非执行董事徐慧敏女士为审核委员会主席及薪酬委员会与提名委员会成员[65][67] - 独立非执行董事季志雄先生为薪酬委员会主席及审核委员会与提名委员会成员[67] - 独立非执行董事曹依萍女士为提名委员会主席及审核委员会与薪酬委员会成员[67] - 财务总监苏显龙先生拥有逾18年审计及会计经验[68] - 公司未区分主席与行政总裁角色由欧阳江医生兼任[70] - 公司已采纳联交所上市规则附录十四的企业管治守则[70] - 所有董事确认已遵守证券交易标准守则[71] - 董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成[73][74] - 董事会举行了10次会议和3次股东大会[76] - 执行董事欧阳江出席董事会会议10/10次，股东大会2/3次[77] - 执行董事欧阳慧出席董事会会议10/10次，股东大会3/3次[77] - 执行董事欧阳虹出席董事会会议10/10次，股东大会2/3次[77] - 独立非执行董事徐慧敏出席董事会会议10/10次，股东大会3/3次[77] - 独立非执行董事季志雄出席董事会会议10/10次，股东大会3/3次[77] - 独立非执行董事曹依萍出席董事会会议10/10次，股东大会3/3次[77] - 执行董事服务协议自2021年2月10日起为期3年[78] - 独立非执行董事曹依萍委聘书自2021年8月14日起为期3年[78] - 执行董事服务协议初始任期为3年自2021年2月10日起[139] - 独立非执行董事徐慧敏及季志雄委聘书任期3年自2021年2月10日起[139] - 独立非执行董事曹依萍委聘书任期3年自2021年8月14日起[139] - 徐慧敏及季志雄担任独立非执行董事超9年[138] 管理层薪酬与激励 - 主要管理层薪酬在100万至500万港元区间有3人，超过500万港元有1人[89] - 执行董事薪酬包含基本薪金和酌情花红，与业绩挂钩[97] - 2021年采纳新购股权计划，用于激励管理层[97] - 董事欧阳江获709,000股购股权，行使价7.052港元，行权期2021年8月18日至2024年8月17日[160] - 董事欧阳慧获493,000股购股权，行使价10.140港元，行权期2021年7月8日至2024年7月7日[160] - 董事欧阳虹获493,000股购股权，行使价10.140港元，行权期2021年7月8日至2024年7月7日[160] - 所有购股权均在2022年3月31日前被行使，欧阳江行使709,000股[160]，欧阳慧行使493,000股[160]，欧阳虹行使493,000股[160] 委员会运作 - 审计委员会年度召开3次会议，成员出席率100%[91][93] - 薪酬委员会年度召开1次会议，成员出席率100%[95][96] - 提名委员会年度召开1次会议，成员出席率100%[98][99] - 审计委员会审查了截至2022年3月31日年度的财务报表[91] - 薪酬委员会通过书面决议审议董事购股权及薪酬组合[95] - 提名委员会评估独立非执行董事独立性并检讨董事会多元化政策[98] 风险与内部控制 - 董事会已审阅并持续监察风险管理及内部监控系统有效性[107][109] - 委任哲慧企管专才有限公司进行独立内部监控检讨和风险评估[109] - 公司采用COSO企业风险管理框架和"三道防线模型"治理架构[110][111] - 风险记录册至少每年更新一次并评估风险发生概率及潜在影响[111] - 内部审核团队包含执业会计师等专业人员提供改善建议[111] - 已建立内幕消息处理程序符合上市规则第13章要求[109] - 企业管治职能包含检视法律合规政策及董事培训计划[106] - 新兴市场增长放缓增加下行风险[128] 审计与合规 - 核数师罗兵咸永道会计师事务所审计服务酬金为200万港元[105] - 2022财年无支付非审计服务费用予核数师[105] - 罗兵咸永道会计师事务所已审计截至2022年3月31日止年度的综合财务报表[187] - 公司确认截至2022年3月31日止年度遵守个人资料私隐条例[126] 投资者关系与沟通 - 公司举行88次会议与超过240名机构投资者及研究分析师进行沟通[117] - 公司网站及电话等渠道供投资者查询投资者关系事宜[117] - 公司要求持有不少于十分之一投票权股本的股东可要求召开股东特别大会[115] 股权结构 - 欧阳江直接持有89,422,747股普通股，占已发行股本72.72%[163] - 欧阳慧通过受控法团持有812,364,636股普通股，占已发行股本65.51%[163] - 欧阳虹直接持有19,132,000股普通股，通过受控法团持有812,364,636股，合计占已发行股本67.05%[163] - 公司已发行股份总数为1,239,965,900股[164] - 主要股东Sure Sino Investments Limited实益持有451,511,223股普通股，占已发行股本65.51%[170] - Earlson Holdings Limited实益持有204,578,313股普通股，占已发行股本16.49%[170] - Market Event Holdings Limited实益持有156,275,100股普通股，占已发行股本12.60%[170] - 公司于2022年3月31日已发行股份总数为1,239,965,900股[171] 购股权计划 - 购股权计划下可发行股份总数上限为已发行股份10%[144] - 购股权计划各参与者12个月内行权上限为已发行股份1%[145] - 2021年购股权计划下未行使购股权涉及121,578,339股占已发行股份约9.80%[153] - 向主要股东或独董授购股权时若行权后股份超0.1%或价值超5,000,000港元需股东批准[146][155] - 购股权行使价不得低于授出日收市价、前5日平均收市价及面值中最高者[148] - 购股权计划接纳金额为1港元[147] - 购股权计划有效期不超过授出日起10年[147] - 2021年购股权计划有效期为10年，将于2031年8月12日届满[159] - 购股权承授人需支付1港元接纳购股权[156] 公司基本信息与政策 - 公司注册于开曼群岛主要营业地点位于香港朗豪坊办公大楼[120] - 公司主要业务为投资控股及附属公司提供医疗美容服务[121] - 公司建议修订组织章程大纲及细则待股东于2022年8月12日批准[118] - 公司列明股息政策考虑因素包括财务业绩及现金流状况等[124] - 股份过户登记暂停于2022年8月9日至12日[133] - 末期股息登记暂停于2022年8月19日至24日[133] 运营中断与影响 - 香港服务网络总面积198,000平方呎，年内因疫情关闭84天[42] - 澳洲及澳门服务中心分别关闭107天和26天[45] 人力资源 - 公司总雇员人数1414名（2021年：1333名）[58] - 公司秘书在2022财年接受不少于15小时专业培训[112] 会计政策与收益确认 - 递延收益余额为236,683,000港元[195] - 未使用权利估计涉及管理层重大主观判断[197] - 收益确认政策基于六個月合約屆滿政策[195] - 审计程序包含抽样检测收益确认关键控制[195] - 通过过往顾客使用数据测试未使用权利估计准确性[198] - 疗程服务合约总额需与银行收据记录核对[195] - 疗程数目及类别需与疗程服务记录一致[195] - 已使用疗程需经顾客确认文件对比检查[198] - 按顾客使用疗程比例重新计量未使用权利金额[198] 企业社会责任 - 年度捐款金额为3,634,000港元，较2021年的378,000港元大幅增加[174]