收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为6.969亿比索，同比增长163.1%[21] - 2025年上半年净利息收入累计13.109亿比索，同比增长141.9%[21] - 2025年第二季度净佣金收入为1.804亿比索，同比增长33.5%[21] - 2025年第二季度运营收入为4.488亿比索，去年同期为1.378亿比索[21] - 2025年第二季度归属于母公司股东的净利润为1.491亿比索，去年同期为净亏损3.166亿比索[21][23] - 2025年上半年累计归属于母公司股东的净利润为1.967亿比索，同比增长37.8%[21][23] - 2025年第二季度基本每股收益为233.24比索，去年同期为亏损495.10比索[23] - 2025年上半年累计基本每股收益为307.60比索，同比增长37.8%[23] - 2025年第二季度其他综合收益总额为752万比索，去年同期为亏损6686万比索[26] - 公司2025年上半年净利润为196,683,332千比索，归属于非控股股东的净利润为1,304,779千比索[28] - 公司2025年上半年其他综合收益为5,145,483千比索，主要来自金融报表折算收益4,822,553千比索[28] - 公司2025年上半年所得税前利润为330,294,522千比索，较2024年同期的101,475,710千比索大幅增长[33] - 公司2024年上半年净利润为142,702,743千比索，但其他综合亏损为91,169,565千比索，导致综合收益总额较低[30] - 2025年上半年，公司总收益为302.168亿比索，较2024年同期的839.1312亿比索下降64.0%[166][169] - 2025年上半年，利息收入为1052.6807亿比索，较2024年同期的899.3057亿比索增长17.1%[166][169] - 2025年上半年，其他营业收入为497.8331亿比索，较2024年同期的522.8975亿比索下降4.8%[166][169] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度信贷损失费用为1.03亿比索，同比大幅增加[21] - 公司2025年上半年信用损失费用为172,976,700千比索，显著高于2024年同期的54,144,869千比索[33] - 公司2025年上半年折旧及摊销费用为78,504,874千比索，与2024年同期的77,785,268千比索基本持平[33] - 2025年上半年，利息支出为539.0006亿比索，较2024年同期的168.8452亿比索大幅增长219.2%[166][169] - 截至2025年6月30日的季度，公司所得税费用为95,781,086千比索，其中当期所得税费用为40,732,860千比索，递延所得税费用为55,048,226千比索[187] - 2025年上半年累计所得税费用为135,062,543千比索，而2024年同期为所得税收益76,984,007千比索，同比由收益转为大额费用[187] 资产与负债关键变化 - 公司总资产从2024年12月31日的16,681,060,513千比索增长至2025年6月30日的18,457,043,362千比索，增长10.6%[15] - 贷款和其他融资从6,677,556,272千比索增长至9,239,741,366千比索，增长38.4%[15] - 存款从9,694,277,731千比索增长至10,615,095,920千比索，增长9.5%[18] - 公司发行的公司债券从17,022,561千比索大幅增加至482,325,018千比索[18] - 现金及银行存款从3,096,842,960千比索下降至2,497,537,577千比索，下降19.4%[15] - 其他金融负债从1,187,657,357千比索增长至1,338,518,403千比索，增长12.7%[18] - 归属于母公司的股东权益从4,660,871,263千比索下降至4,515,765,900千比索，下降3.1%[18] - 其他债务证券从3,598,473,858千比索增长至3,729,935,649千比索，增长3.7%[15] - 当期所得税负债从21,848,823千比索增加至49,345,365千比索，增长125.9%[18] - 公司2025年上半年期末总权益为4,518,658,883千比索，其中归属于母公司所有者的权益为4,515,765,900千比索[29] - 截至2025年6月30日，合并总资产为18,457,043,362千比索，总负债为13,938,384,479千比索，归属于银行所有者的权益为4,515,765,900千比索，非控股权益为2,892,983千比索[64] - 截至2024年12月31日，合并总资产为16,681,060,513千比索，总负债为12,018,313,726千比索，归属于银行所有者的权益为4,660,871,263千比索，非控股权益为1,875,524千比索[67] - 截至2025年6月30日，Banco Macro SA（母公司）资产为17,934,573,133千比索，负债为13,418,807,233千比索，权益为4,515,765,900千比索[64] - 截至2024年12月31日，Banco Macro SA（母公司）资产为16,319,534,287千比索，负债为11,658,663,024千比索，权益为4,660,871,263千比索[67] - 截至2025年6月30日，其他非金融负债总额为695,075,398千比索，较2024年12月31日的422,970,600千比索大幅增长，主要由于应付股利从1,414千比索激增至306,083,000千比索[179] 贷款业务表现 - 贷款总额从2024年末的6,819,512,146千比索增长至2025年6月30日的9,513,065,050千比索，增幅约39.5%[105] - 非金融私营及外国居民贷款从6,524,397,913千比索增至9,014,005,560千比索，增长约38.2%[100] - 透支贷款大幅增长，从622,829,719千比索增至1,659,145,099千比索，增幅约166.4%[100] - 个人贷款从1,327,303,728千比索增至1,909,512,337千比索，增长约43.9%[100] - 预期信用损失（ECL）拨备从141,955,874千比索大幅增加至273,323,684千比索，增幅约92.5%[105] - 截至2025年6月30日，受损贷款（Stage 3）总额为155,734,077千比索，占总贷款的1.64%，高于2024年末的1.13%[108] - 高评级贷款（PD 0.00%-3.50%）占比从85.76%微降至84.64%[108] - 逾期但未受损贷款（PD 33.01%-99.99%）占比从2.04%上升至3.26%[108] - 公司为应对宏观经济不确定性，基于专家判断额外计提了35,022,636千比索的拨备调整[106] - 截至2024年12月31日，公司总风险敞口为5,063,351,070千比索，其中96.13%（4,867,227,359千比索）为正常履约贷款，1.12%（56,678,304千比索）为已减值贷款[114] 投资与金融资产 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务证券总额为795,942,065比索（2025年6月30日），较2024年末的970,259,717比索下降约18.0%[96] - 其他金融资产总额为575,429,129比索（2025年6月30日），较2024年末的630,896,168比索下降约8.8%[97] - 政府证券（以公允价值计量且其变动计入当期损益）为753,756,170比索（2025年6月30日），较2024年末的899,697,353比索下降约16.2%[96] - 待结算政府证券即期销售应收款为182,336,676比索（2025年6月30日），较2024年末的329,077,384比索下降约44.6%[97] - 私人证券（以公允价值计量且其变动计入当期损益）为40,899,521比索（2025年6月30日），较2024年末的69,288,115比索下降约41.0%[96] - 截至2024年12月31日，其他债务证券（按摊余成本）总额为8,797,099千比索，其中公司债券占比82.85%（7,288,626千比索），金融信托占比17.15%（1,508,473千比索）[116] - 截至2025年6月30日，其他债务证券（按摊余成本）总额增至9,896,179千比索，公司债券占比59.71%（5,909,113千比索），金融信托占比大幅提升至40.29%（3,987,066千比索）[116] - 截至2025年6月30日，其他金融资产总额为523,598,165千比索，全部为第一阶段资产，其ECL为55,040千比索，较2024年末的322,175千比索大幅下降[119] - 截至2025年6月30日，其他债务证券总额为3,729,935,649千比索，其中以摊余成本计量的政府证券为3,434,640,093千比索，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（FVOCI）的政府证券为285,411,872千比索[122] - 截至2025年6月30日，以公允价值计量的金融资产总额为1,159,792,118千比索，其中95.89%（1,112,168,588千比索）属于基于活跃市场报价的Level 1层级[126] - 截至2025年6月30日，以公允价值计量的金融负债总额为14,282,440千比索，其中96.41%（13,769,279千比索）属于Level 1层级[126] - 截至2024年12月31日，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产总额为1,561,644,533千比索，其中第一层级（Level 1）资产占95.1%（1,485,386,399千比索），第二层级（Level 2）占4.1%（64,562,943千比索），第三层级（Level 3）占0.7%（11,695,191千比索）[129] - 截至2024年12月31日，公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债总额为9,789,057千比索[129] - 截至2025年6月30日，第三层级（Level 3）金融资产中，债务工具期末余额为2,394,832千比索，其他金融资产为446,326千比索，以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具为3,745,880千比索[136] - 与2024财年初相比，第三层级（Level 3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具在2024财年因损益变动增加6,223,276千比索，因货币效应减少3,852,988千比索，年末余额为7,587,644千比索[136] - 截至2025年6月30日，未以公允价值计量的金融资产账面金额为15,988,048,708千比索，公允价值为14,965,294,961千比索，其中贷款及其他融资的公允价值为8,521,051,072千比索[139] - 截至2025年6月30日，未以公允价值计量的金融负债账面金额为12,985,783,217千比索，公允价值为12,984,239,801千比索，其中存款的公允价值为10,625,461,370千比索[139] - 与2024年12月31日相比，公司2025年6月30日的贷款及其他融资公允价值从6,252,316,851千比索增长至8,521,051,072千比索，增幅约为36.3%[139] 信用风险与拨备 - 或有交易相关信用风险最大敞口总额为5,392,536,062比索（2025年6月30日），较2024年末的4,890,786,701比索增长约10.3%[93] - 未提取的信用卡和支票账户承诺额为5,164,021,633比索（2025年6月30日），较2024年末的4,611,857,941比索增长约12.0%[93] - 或有交易的预期信用损失（ECL）拨备为8,845,957比索（2025年6月30日），较2024年末的9,052,609比索略有减少[93] - 其他金融资产的预期信用损失（ECL）拨备为55,040比索（2025年6月30日），较2024年末的322,175比索大幅下降约82.9%[97] - 截至2025年6月30日，公司债券的预期信用损失（ECL）为11,008千比索，较2024年末的4,739千比索显著增加；金融信托的ECL为1,487千比索，低于2024年末的1,955千比索[116] - 截至2025年6月30日，贷款承诺总额为5,385,636,103千比索，其中信用卡和支票账户的未提取承诺占95.88%（5,164,021,633千比索），其ECL为8,036,036千比索[120] 收购与投资活动 - 公司于2023年5月18日收购Macro Agro SAU，所获可识别净资产的公允价值为2,715,730千比索，产生的商誉为852,068千比索[142] - 对Macro Agro SAU的收购交易价格设定为5,218,800美元，公司于收购日确认的负债为2,973,375美元[143][144] - 2023年9月29日，Macro Agro SAU派发现金股利440,000千比索，该款项被用于支付收购产生的负债，使负债减少558,651.70美元[145] - Macro Agro SAU于2024年3月12日派发现金股息450,669（未重述），该款项被用于支付收购产生的负债，使负债减少430,639.40美元[146] - Macro Agro SAU于2025年4月23日派发现金股息710,000（未重述），该款项被用于支付收购产生的负债，使负债减少598,534.85美元[147] - Banco Macro SA以5000万美元基础价格及后续调整价7,564,706美元，总计约5756.5万美元，收购Banco BMA SAU（前身为Banco Itaú Argentina SA）及其子公司100%股权[148] - 对Banco Itaú Argentina SA的收购包括721,697,119股普通股和14,565,089股优先股（占股本的98.995733%）以及7,469,046股普通股（占股本的1.004267%）[150] - 对Itaú Asset Management SA的收购包括直接收购11,950股（占股本的13.00%）及通过收购Banco Itaú Argentina SA间接获得80,000股（占股本的87.00%）[150] - 对Itaú Valores SA的收购包括直接收购6,814,535股（占股本和投票权的13.00%）及通过收购Banco Itaú Argentina SA间接获得45,604,965股（占股本和投票权的87.00%）[150] - 截至2025年6月30日，公司对联营企业Play Digital SA（持股9.95%）的投资按比例计算的财务头寸为407,556（千比索），当期利润（亏损）为-1,325,498（千比索）[151] - 截至2025年6月30日，公司对合营企业Banco Macro SA – Bizland SAU Unión transitoria（持股50%）的投资按比例计算的财务头寸为3,827,519（千比索），当期利润为1,195,846（千比索）[152] - 根据IFRS 3，与收购Banco BMA SAU等相关的交易价格调整导致截至2023年12月31日的追溯调整金额为13,259,410千比索[73] 现金流量 - 公司2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为负903,844,913千比索，而2024年同期为正847,594,809千比索[33] - 公司2025年上半年已支付股息339,789,911千比索[28] - 投资活动现金流出为73,999,341千比索，较去年同期的70,252,337千比索有所增加[35] - 股息支付为