收入和利润表现 - 九个月总收入从2024年的129.0万加元增至2025年的772.3万加元，增幅达498.6%[6] - 九个月期间净亏损从2024年的106.6万加元扩大至2025年的2300.4万加元，增幅高达2058.5%[6] - 净亏损为2300万加元，相比去年同期的107万加元，亏损额大幅增加2058%[10] - 截至2025年9月30日的九个月内，企业软件总收入为2,170,876美元，无人机服务（DaaS）总收入为5,511,848美元[103] - 2024年企业软件收入为1,990,999美元，2023年为1,827,740美元，2022年为3,025,363美元[104] - 2024年三大主要客户收入占比分别为：威斯康星州犯罪信息局14%、Liquid PC公司15%、Unisys – GA 27%[108] 成本和费用 - 总运营费用从2024年九个月的188.5万加元激增至2025年的1942.6万加元，增幅达931.1%[6] - 财务费用从2024年九个月的49.2万加元大幅增加至2025年的1145.7万加元，增幅达2228.0%[6] 各业务线表现 - 无人机服务（Drone as a Service）业务在2025年前九个月产生收入555.2万加元，而2024年同期为零[6] - 软件服务（Software as a Service）收入从2024年同期的129.0万加元增至2025年的217.1万加元，增长68.2%[6] - 公司于2025年开始在无人机业务领域产生收入，目前运营软件开发和无人机两个业务板块[13] - 公司业务分为两个可报告分部：企业软件分部和新设立的无人机服务（DaaS）分部[37] - 公司软件收入约90%来自软件许可及支持维护协议，在服务期内按时间确认收入[94] - 公司定制软件编程收入约占10%，项目通常在6-8周内完成，通常预付50%，项目结束时确认剩余收入[95] - 软件即服务合同期限通常为12-36个月，收入在协议期内按比例平均确认[97] - 无人机服务业务收入模式主要为按月计费，项目结束时付款，部分新客户或大型项目可能要求预付款[100] 现金流状况 - 经营活动现金流出为2032万加元，相比去年同期的425万加元，流出增加378%[10] - 投资活动现金流出为2049万加元，主要用于购买设备（344万加元）、有价证券（927万加元）及收购（452万加元）[10] - 筹资活动现金流入为4760万加元，主要来自信贷额度下的借款4502万加元[10] - 期末现金及现金等价物为1026万加元，相比期初的375万加元，增长174%[10] - 现金及现金等价物从2024年12月31日的375.4万加元增至2025年9月30日的1026.1万加元，增长173.4%[3] - 截至2025年9月30日，公司现金及有价证券总额为1953.1374万美元[57] 资产、权益及赤字 - 总资产从2024年12月31日的3464.6万加元增长至2025年9月30日的7855.3万加元，增幅达126.7%[3] - 股东权益从2024年12月31日的2181.9万加元增至2025年9月30日的4120.9万加元，增长88.9%[3] - 累计赤字从2024年12月31日的852.4万加元扩大至2025年9月30日的3152.8万加元[3] - 截至2025年9月30日，公司累计赤字为3152.7867万美元，较2024年12月31日的852.4113万美元大幅增加[33] - 截至2025年9月30日，公司营运资金为2360.206万美元，较2024年12月31日的338.7365万美元显著增长[33] 收购活动 - 公司在2024年第四季度收购了ZooOffice, Inc.和Ecker Capital, LLC.等公司及相关专利[18] - 公司在2025年第一季度收购了多家土地测绘公司，包括Weddle Surveying和KJM Land Surveying[19][20] - 公司于2025年3月18日收购了英国的工作空间软件公司Othership, Limited[23] - 2025年公司完成了6家土地测绘公司的收购，这些收购占公司资产、收入和股东权益的比例均低于30%[38] - 2022年1月，ZenaTech以股票形式支付1,440,000美元，从Epazz公司永久许可无人机设计专利USD932369S1[68] - 2025年4月8日，公司收购IQ Drone系列技术资产，发行3,000,000股普通股，其中2,000,000股给Epazz公司，1,000,000股给Shaun Passley博士[73] - 2022年1月，ZenaTech以股票形式支付840,000美元（3,500,000股，每股0.24美元）及7%销售分成，从Ameritek Ventures公司永久许可机械臂技术[74] - 2022年收购PsPortals公司总对价为900,000美元（合1,127,169加元），支付方式包括445,872美元现金和454,128美元本票[126] - 2024年10月收购Ecker Capital公司，交易对价为向Ameritek Ventures发行股份，构成关联方交易[127][128] - ZenaTech为收购ZooOffice发行了3,000股超级投票股、500,000股普通股和550,000股优先股[141] - ZooOffice收购中获得的净资产为负债，净值为-375,311美元（或-507,646加元）[144] - 设计专利（USD1005883S1）的企业价值评估为4,846,667美元[148] - 第一项实用专利（US11597515B2）的企业价值评估为29,081,865美元[156] - 第二项实用专利（US11970293B2）的企业价值评估为14,540,001美元[156] - ZenaTech收购Weddle Surveying, Inc.的总对价为525,000美元（753,270加元），其中现金支付262,500美元，并签发262,500美元的应付票据[159] - Weddle Surveying收购中确认的有形净资产为139,693美元，商誉为128,436美元，总购买对价分配为525,000美元[161] - 截至2025年9月30日，公司尚未支付Weddle Surveying收购相关的262,500美元应付票据，因该票据尚未到期[161] - ZenaTech以40万美元（57.516万加元）收购KJM Land Surveying，其中现金支付20万美元（28.758万加元），本票支付20万美元（28.758万加元），年利率6%[163][164] - KJM收购中无形资产（客户名单、品牌、技术）估值18.0956万美元（26.0197万加元），商誉估值9.0478万美元（13.0099万加元）[164] - ZenaTech以26万美元（37.1488万加元）收购Othership，其中现金支付10万美元（14.288万加元），本票支付16万美元（22.8608万加元）[167][168] - Othership收购中商誉估值极高，达19.84万美元（28.279万加元），占总收购价的76.3%[168] - ZenaTech以130万美元（176.93万加元）收购Wallace Surveying，现金和本票各支付65万美元（88.465万加元），本票年利率8%[170][171] - Wallace收购中无形资产估值58万美元（78.938万加元），商誉估值33.568万美元（45.686万加元）[171] - ZenaTech以85万美元（115.685万加元）收购Miller Land，现金和本票各支付42.5万美元（57.8425万加元），本票年利率7%[173][174] - Miller收购中无形资产估值42.5万美元（57.8425万加元），占总收购价的50%[174] - ZenaTech以45万美元（61.245万加元）收购Laventure & Associates，现金和本票各支付22.5万美元（30.6225万加元）[177][178] - 公司以20万美元（27.22万加元）收购一项资产，其中现金支付12万美元（16.332万加元），并发行8万美元（10.888万加元）的三年期本票，年利率6%[181] - 收购Morgan Surveying的交易价格为61.5万美元（85.6142万加元），支付方式为50%现金（30.75万美元/42.8071万加元）和50%三年期本票（30.75万美元/42.8071万加元），年利率7%[184] - 收购Cardinal Civil Resources的累计交易价格为240万美元，支付方式为50%现金（120万美元）和50%三年期本票（120万美元），年利率6%，并附带最高60万美元的或有对价[187][188] - Cardinal Civil Resources收购案中，有形资产净值为49.1359万美元（68.4044万加元），客户名单等无形资产为128.5万美元（178.8847万加元），商誉为74.3641万美元（103.5223万加元），总购买对价为252万美元[191] - 公司以35万美元收购Lescure Engineers, Inc.，支付方式为50%现金（17.5万美元）和50%三年期本票（17.5万美元），年利率6%，并附带最高60万美元的或有对价[194] - Lescure Engineers, Inc.收购案中，有形资产净值为8.5525万美元（11.906万加元），客户名单等无形资产为12.5万美元（17.4011万加元），商誉为13.9475万美元（19.4163万加元）[196] - 公司以45万美元收购A&J Land Surveyor, Inc.，支付方式为50%现金（22.5万美元）和50%三年期本票（22.5万美元），年利率6%，并附带最高60万美元的或有对价[198] - 所有收购案均根据IFRS 3暂估入账，对资产、负债及商誉的最终计量可能在计量期内进行调整[183][186][193][197] - 收购总对价为45万美元，按汇率1.3921折算为62.6443万加元[200] - 收购获得净有形资产29.823万美元（41.5165万加元）[200] - 收购确认商誉为5.177万美元（7.2069万加元）[200] - 收购确认无形资产（客户名单、品牌认可度等）为10万美元（13.9208万加元）[200] - 收购支付方式为50%现金（22.5万美元）和50%本票（22.5万美元）[200] - 截至2025年9月30日，公司已支付本票1794美元（2497加元）[200] - 收购获得的现金资产为36.8727万美元（51.3305万加元）[200] - 收购获得的设备资产（计算机、家具、商业设备、车辆）总额为28.0195万美元（39.0059万加元）[200] - 收购承担的应付账款负债为35.0692万美元（48.8199万加元）[200] 融资与资本活动 - 公司于2024年10月1日将其普通股在纳斯达克上市，股票代码为ZENA[17] - 公司上市后将允许Maxim Group购买融资所发行证券基础股份的最多7%，支付250,000美元现金费用，并发行166,667股普通股[60] - 公司为166,667股股票按每股4.80美元（3.54美元）确认800,000美元年度应计费用，并每月摊销至2024年12月[60] - 截至2024年12月31日，ZenaTech其他流动资产为399,050美元，与Maxim Group合同相关的年度应计费用为800,000美元[60] 运营与基础设施 - 公司计划在美国内华达州开设制造工厂，并在德国、爱尔兰、阿联酋和英国设立与无人机业务相关的销售办事处[44] - 公司正在与欧洲、亚洲和南美洲的潜在无人机客户进行谈判[44] - 公司拥有巴基斯坦拉合尔的制造工厂和阿联酋沙迦的仓库租赁[44] - 公司员工总数约500名，包括约260名正式员工和240名通过Epazz管理服务协议聘用的承包商[105] - 都柏林5年期办公室租赁合约，月租金4,333.33欧元，截至2025年9月30日未来租赁付款总额未折现为520,000欧元（合785,690加元）[117][118] - 沙迦5年期仓库租赁合约，截至2025年9月30日未来租赁付款总额未折现为130,310美元（合181,404加元）[119][120] - 截至2024年12月31日，使用权资产净值为210,560美元，租赁负债总额为211,344美元[122] 其他财务数据 - 截至2025年9月30日，ZenaTech其他流动资产为2,664,841美元，其中产品库存1,204,005美元，预付费用1,080,949美元，预付保险、租金押金及员工贷款367,004美元[59] - 截至2025年9月30日，公司为Wallace本票计提应计利息2.1666万美元（3.0162万加元），为Miller本票计提1.2396万美元（1.7256万加元）[171][174] - 截至2025年9月30日，公司支付了Cardinal Civil Resources本票利息6000美元（8353加元），使用的汇率为1美元兑1.3921加元[192] - 截至2025年9月30日，公司支付了Morgan Surveying本票利息1794美元（2497加元），使用的汇率为1美元兑1.3921加元[185] - 使用的汇率是2025年9月30日的1美元兑1.3921加元[199] 会计政策与报表 - 公司财务报表以加元（CAD）列报，功能货币包括加元、美元和欧元[43][53] - 公司采用IFRS会计准则，合并财务报表已获董事会于2025年11月10日批准[35]