收入和利润表现 - 净利息收入为250.4万美元，较去年同期187万美元增长33.9%[11] - 净利润为34.4万美元，去年同期为净亏损1.5万美元[11] - 每股收益为0.04美元，去年同期为每股亏损0.00美元[11] - 截至2025年9月30日的三个月净收入为34.4万美元，而2024年同期净亏损为1.5万美元[39] - 基本和稀释后每股收益为0.04美元，而2024年同期每股亏损为0.00美元[39] - 2025年第三季度净利息收入为250.4万美元，净息差为2.77%，较2024年同期的187万美元和2.05%有所提升[120] - 净利息收入增加63.4万美元（33.9%）至250万美元，因利息收入增43.2万美元（9.4%）且利息支出降20.2万美元（7.3%）[135] - 净利息收益率从上年同期的1.50%增至2.26%[139] - 净收入为34.4万美元（每股收益0.4美元），较上年同期净亏损1.5万美元增加35.9万美元[134] 利息收入与支出 - 总利息收入为505.2万美元，较去年同期462万美元增长9.4%[11] - 生息资产平均收益率上升54个基点至5.59%，贷款平均收益率上升63个基点至5.71%[136][137] - 付息负债平均利率下降22个基点至3.33%[138] 非利息收入与支出 - 非利息收入为15.3万美元，较去年同期13.7万美元增长11.7%[11] - 非利息支出增加19.1万美元（9.5%）至220万美元，主要因数据处理费用增6.2万美元（37.8%）及外部服务费增9万美元（128.6%）[142][143] 资产变化 - 总资产为3.66492亿美元，较上一季度3.71211亿美元下降1.3%[9] - 截至2025年9月30日，公司总资产为3.665亿美元，较2025年6月30日减少470万美元，降幅1.3%[122] - 现金及现金等价物为1462.5万美元，较上一季度1948万美元下降24.9%[9] - 现金及现金等价物减少490万美元，降幅24.9%，至1460万美元，主要因售出联邦基金减少650万美元，降幅75.5%[123] - 投资证券组合增加200万美元，增幅20.2%，至1190万美元，主要由于当季购买了250万美元的抵押贷款支持证券[124] - 贷款总额减少140万美元，降幅0.4%，至3.268亿美元，其中贷款应收净额减少79.8万美元，降幅0.2%[125] 贷款组合规模与构成 - 贷款净额为3.2645亿美元，较上一季度3.27248亿美元略有下降[9] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.28616亿美元，截至2025年6月30日为3.29418亿美元[49] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.256亿美元，其中正常类贷款（Pass）占98.5%，为3.207亿美元[80][82] - 截至2025年9月30日，贷款总额为3.2875亿美元，其中正常类贷款（Pass）占3.2275亿美元，关注类贷款（Special Mention）占66.1万美元，次级类贷款（Substandard）占520.1万美元[88] - 与2025年6月30日相比，贷款总额从3.2266亿美元微增至3.2275亿美元，增幅为9.4万美元[88] - 贷款平均余额减少720万美元（2.1%）至3.288亿美元[137] 贷款组合质量与分类 - 截至2025年9月30日，贷款组合中最大类别为一至四家庭住宅房地产贷款，金额为2.49018亿美元[49] - 最大贷款类别为一至四家庭住宅房地产贷款，总额为2.49亿美元，占贷款总额的76.5%[80] - 一至四家庭住宅房地产贷款中，次级类贷款为45.54万美元，占该类贷款的0.18%[80] - 非住宅房地产贷款总额为3100.4万美元，其中次级类贷款为20.1万美元，占该类贷款的0.65%[82] - 建筑贷款总额为1162.5万美元，其中次级类贷款为29万美元，占该类贷款的2.5%[80] - 截至2025年6月30日，住宅房地产贷款总额为2.513亿美元，其中一级至四户住宅贷款占2.463亿美元[84] - 一级至四户住宅贷款中，评级为“通过”的贷款为2.465亿美元，占总量的98.1%[84] - 一级至四户住宅贷款中，评级为“次级”的贷款为471万美元，占总量的1.9%[84] - 多户住宅贷款总额为1551万美元，全部评级为“通过”[84] - 建筑贷款总额为931万美元，其中评级为“通过”的贷款为902万美元，占总量的96.8%[84] - 建筑贷款中，评级为“次级”的贷款为29.1万美元，占总量的3.1%[84] - 土地贷款总额为151万美元，其中评级为“通过”的贷款为148万美元，占总量的98.1%[84] - 土地贷款中，评级为“次级”的贷款为2.8万美元，占总量的1.9%[84] - 农业贷款总额为302万美元，全部评级为“通过”[84] - 非住宅房地产贷款总额为3169.8万美元，其中正常类贷款占3019.5万美元，关注类贷款占57.6万美元，次级类贷款占92.7万美元[86] - 住宅房地产贷款中，一到四家庭贷款总额为2.4918亿美元，其中正常类贷款占2.4438亿美元，次级类贷款占455.4万美元[88] - 消费及其他贷款中，房屋净值贷款总额为1547.6万美元，全部为正常类贷款[88] - 截至2025年9月30日，无担保贷款总额为75.1万美元，其中正常类贷款占62万美元，次级类贷款占13.1万美元[87] - 次级类贷款被定义为存在明确弱点，若缺陷未纠正，机构可能遭受损失[78] 信贷损失准备金 - 截至2025年9月30日，信贷损失准备金为216.6万美元，截至2025年6月30日为217万美元[49] - 公司认为截至2025年9月30日的信贷损失准备金是充足的[53] - 截至2025年9月30日，贷款损失准备金总额为216.6万美元，较2025年6月30日的217万美元略有下降[68] - 2025年第三季度，一类至四类住宅房地产贷款的信用损失准备金回收23万美元，导致该类别准备金减少至166.3万美元[68] - 截至2025年9月30日，不良贷款约为320万美元，占总贷款的1.0%，较2025年6月30日的390万美元（占比1.2%）有所改善[126] - 贷款损失准备金（ACL）为220万美元，覆盖了67.1%的不良贷款，占总贷款的0.7%[126] 贷款逾期与不良资产 - 截至2025年9月30日，抵押依赖贷款的摊余成本基础为203.4万美元，较2025年6月30日的278.3万美元下降26.9%[71][73] - 非应计贷款总额从2025年6月30日的327.3万美元下降至2025年9月30日的307.5万美元，减少6.1%[74] - 逾期90天或以上的仍在计息贷款从2025年6月30日的59.2万美元大幅下降至2025年9月30日的15.4万美元，降幅达74.0%[74] - 截至2025年9月30日，一类至四类住宅房地产贷款逾期总额为736万美元，其中逾期90天或以上的部分为113.5万美元[75] - 公司总贷款组合中，逾期贷款占比从2025年6月30日的783.4万美元（占总贷款3.29亿的2.38%）下降至2025年9月30日的931.9万美元（占总贷款3.28亿的2.84%）[75][76] - 正在进行止赎的一类至四类家庭贷款总额在2025年9月30日和2025年6月30日分别为21万美元和21.3万美元[75] - 次级资产从2025年6月30日的608.6万美元降至2025年9月30日的520.1万美元，占贷款总额的比例从1.9%降至1.6%[127][128] 贷款冲销与已购入信用受损贷款 - 本报告期内总贷款冲销额为4000美元，全部来自一至四家庭住宅房地产贷款[80] - 所有贷款类别在当前期间均未发生总冲销[84][85] - 所有贷款类别在当前报告期内均未发生总冲销额（Gross Charge Offs）[86][87] - 截至2025年9月30日，已购入信用受损贷款的账面净值为13.3万美元，相关购买信用折扣为2.5万美元[89] - 在截至2025年9月30日的三个月内，已购入信用受损贷款的可增值收益（Accretable Yield）从22.7万美元减少至22万美元，减少了7000美元[90] - 公司在截至2025年6月30日的财年及截至2025年9月30日的三个月内，均未为上述已购入信用受损贷款增加或转回信贷损失准备金[90] 投资证券 - 截至2025年9月30日，可供出售证券的摊余成本为1183.2万美元，未实现收益为11.7万美元，估计公允价值为1172.7万美元[41] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的摊余成本为21.6万美元，未实现损失为0.4万美元，估计公允价值为15.9万美元[41] - 截至2025年6月30日，可供出售证券的摊余成本为99.5万美元，未实现损失为19.3万美元，估计公允价值为97.57万美元[41] - 截至2025年6月30日，持有至到期证券的摊余成本为17.1万美元，未实现损失为0.4万美元，估计公允价值为16.7万美元[41] - 截至2025年9月30日，处于未实现亏损状态的债务证券占债务证券总额的70.7%，而截至2025年6月30日，该比例为88.8%[43] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的总摊销成本为842.7万美元，总未实现亏损为11.7万美元，公允价值为831万美元[44] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的总摊销成本为9.8万美元，总未实现亏损为0.4万美元，公允价值为9.4万美元[45] - 截至2025年6月30日，可供出售证券的总摊销成本为870万美元，总未实现亏损为19.3万美元，公允价值为850.7万美元[46] - 截至2025年6月30日，持有至到期证券的总摊销成本为10.8万美元，总未实现亏损为0.5万美元，公允价值为10.3万美元[46] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的公允价值为1172.7万美元，较2025年6月30日的975.7万美元增长20.2%[95][98] 负债与存款变化 - 存款总额为2.71415亿美元，较上一季度2.77563亿美元下降2.2%[9] - 总负债减少510万美元（1.6%）至3.177亿美元，主要因存款减少610万美元（2.2%）[130] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为45万美元，去年同期为净流出140.7万美元[19] 资本与监管资本比率 - 截至2025年9月30日，First Federal Savings Bank of Kentucky的普通股一级资本比率为16.07%，一级资本比率为16.07%，总资本比率为16.07%，杠杆比率为10.29%，均高于监管最低要求[121] - 公司需遵守与OCC达成的协议，最低资本要求包括普通股一级资本比率至少9.0%，一级资本比率至少11.0%[101] 公允价值信息 - 截至2025年9月30日，贷款净额的账面价值为3.2645亿美元，其公允价值为3.18654亿美元[98] - 截至2025年9月30日，存款总额的账面价值为2.71415亿美元，其公允价值为2.71443亿美元[98] - 截至2025年9月30日，联邦住房贷款银行预付款的公允价值为4386.3万美元，账面价值为4378.4万美元[98] - 截至2025年9月30日，持有至到期证券的公允价值为159万美元，账面价值为161万美元[98] - 截至2025年9月30日，应收应计利息的公允价值为143.5万美元，账面价值为143.5万美元[98] 其他综合收益与税率 - 截至2025年9月30日，累计其他综合收益为负7.9万美元，较期初负14.5万美元改善45.5%[100] - 2025年第三季度，可供出售证券的未实现持有收益为8.8万美元，税后净额为6.6万美元[100] - 所得税费用从上年同期的6000美元收益变为10.9万美元费用，实际税率从28.6%降至24.1%[144] 利率风险敏感性 - 在利率瞬时下降100和200个基点的情况下，公司截至2025年6月30日的股权经济价值（EVE）预计将分别增加约4.1%和0.9%[117] 会计准则采纳 - 公司在2025财年采纳了ASU 2023-07，由于金融服务业务汇总为一个可报告分部，影响很小[36] - 公司在截至2025年6月30日的财年采纳了ASU 2023-07，该指引的采纳对公司合并财务报表未产生重大影响[38] 股东权益 - 加权平均流通普通股数量为8,086,715股[39] - 股东权益增加41万美元（0.8%）至4880万美元，主要因当季净收入及减少的其他综合损失[131]