收入和利润（同比变化） - 2025财年上半年（截至9月30日）总收入为4,039,287美元，较2024年同期的8,344,248美元下降51.6%[5] - 2025财年第二季度（截至9月30日）总收入为2,489,820美元，较2024年同期的5,347,190美元下降53.4%[5] - 截至2025年9月30日的六个月，公司总收入为445.41万美元，较去年同期的834.42万美元下降46.6%[70] - 2025财年上半年毛利润为635,400美元，较2024年同期的681,499美元下降6.8%[5] - 2025财年上半年净亏损为7,757,210美元，较2024年同期的10,090,512美元收窄23.1%[5] - 净亏损为775.72万美元，相比去年同期的1009.05万美元，亏损收窄23.1%[7] - 2025财年上半年基本和稀释后每股亏损为2.59美元，较2024年同期的3.86美元收窄32.9%[5] 成本和费用（同比变化） - 2025财年上半年销售、一般和管理费用为7,147,957美元，较2024年同期的9,711,662美元下降26.4%[5] - 六个月内销售成本中包含的存货价值为312.73万美元，去年同期为725.33万美元[25] - 2025财年上半年，公司基于股份的薪酬支出为26.98万美元，较2024年同期的69.79万美元下降61.3%[49] - 2025财年上半年，支付给董事、高管及关键管理人员的薪酬总额为68.99万美元，较2024年同期的126.56万美元下降45.5%[61] - 截至2025年9月30日的六个月，公司支付利息82.25万美元，较去年同期的62.71万美元增长31.1%[71] 现金及流动性 - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为511,094美元，较2025年3月31日的344,244美元增加48.5%[3] - 期末现金余额为51.11万美元，较期初的34.42万美元增长48.5%[7][21] - 经营活动所用现金净额为123.53万美元，相比去年同期的454.16万美元，现金流出改善72.8%[7] - 截至2025年9月30日，递延收入为12,629,065美元，较2025年3月31日的10,138,356美元增加24.6%[3] - 截至2025年9月30日，公司递延收入为1262.91万美元，较2025年3月31日的1013.84万美元增长24.6%[51][52] 资产和库存变动 - 截至2025年9月30日，库存为23,758,913美元，较2025年3月31日的25,601,888美元下降7.2%[3] - 存货总额为2375.89万美元，较上一财年末的2560.19万美元下降7.2%[25] - 使用权资产账面价值为498.61万美元，较期初的547.96万美元下降9.0%[27][29] - 物业和设备净值在截至2025年9月30日的六个月内从1,310,581美元减少至984,631美元，降幅为24.9%[32] 债务与融资 - 截至2025年9月30日，信贷额度已动用余额为5,940,276美元，信贷限额为6,000,000美元，利率为基准利率8.0%加5.25%的利差[34][35] - 公司未遵守于2025年9月30日生效的最低固定费用覆盖比率1.25:1的财务契约[36] - 定期贷款设施截至2025年9月30日的未偿还余额为3,591,507美元，公司预计在2026财年末将无法满足最低偿债覆盖率1.20:1的要求[38] - 截至2025年9月30日，租赁负债总额为5,925,329美元，其中流动部分为766,559美元，长期部分为5,158,770美元[31] - 截至2025年9月30日，公司从相关方获得贷款总额为175万美元，年利率为12%[66] - 公司贷款初始公允价值为140万美元，有效利率约为24%，到期时将增至175万美元，截至2025年9月30日账面价值为150.35万美元[67] 股东权益与资本活动 - 截至2025年9月30日，股东权益赤字为8,334,120美元，较2025年3月31日的1,605,966美元赤字扩大419.0%[3] - 累计赤字达到1.051亿美元，股东权益赤字为833.41万美元[10] - 在截至2025年9月30日的六个月内，公司通过2025年ATM计划出售98,803股普通股，总收益为455,095美元[39][40] - 公司于2025年9月8日完成普通股合并，比例为每10股合并前股份兑换1股合并后股份[41] - 2025年5月至7月期间，公司发行了256,410份认股权证，行使价格在3.80美元至4.60美元之间[50] - 公司为贷款激励发行了29,542股红股和256,410份红股认股权证，公允价值分别为12.5万美元和22.5万美元[67] 地区市场表现 - 美国市场收入为396.80万美元，加拿大市场收入为48.62万美元，分别占公司总收入的89.1%和10.9%[70] - 公司超过90%的物业和设备位于美国[70] 风险与或有事项 - 西弗吉尼亚州租赁设施存在争议，公司可能面临578.5万美元的租赁负债提前支付风险[28] - 公司面临汇率风险，加元兑美元汇率波动10%将导致净收入/亏损变动约45.10万美元[60] - 公司记录了与法律事项相关的或有负债，截至2025年9月30日为11万美元，较2025年3月31日的31万美元减少64.5%[79] - 截至2025年9月30日，公司保修负债总额为255.84万美元，其中预计未来12个月内将产生81.01万美元的保修成本[74][75] - 截至2025年9月30日，公司记录的坏账准备为59.57万美元[58] - 应收账款坏账准备为59.57万美元，其中账龄超过120天的金额为67.04万美元[22] 关联方交易 - 截至2025年9月30日，应付账款及应计负债中包含欠高管及董事的24.59万美元[62] - 公司董事、CEO和董事长共同提供了总额为502万美元的个人担保，以支持公司的运营信贷额度[69] - 2025年第一季度，公司从关联方获得15万美元和5万加元的无息垫款，并于第二季度偿还[68] 收入确认与递延收入 - 2025财年上半年，公司确认了来自递延收入的172.16万美元收入，并新增了431.36万美元递延收入[52] 其他财务数据 - 融资租赁应收款未来收款总额为11.48万美元，其中一年内到期的部分为6.66万美元[24] - 使用权资产从2024年3月31日的4,124,563美元增加至2025年3月31日的5,479,555美元，增幅为32.8%[30] - 公司提供400,000美元的定期存款作为担保，备用信用证额度于2025年4月24日从400,000美元增至450,000美元[33] - 根据2023年股权激励计划，可发行股份总数不超过246,760股[43] - 截至2025年9月30日，公司流通在外股票期权为242,050份，加权平均行使价格为加元81.06元，加权平均剩余寿命为2.7年[46]