根据您的要求，我已将提供的所有关键点按照单一主题进行了归类。以下是归类结果： 收购Sandy Spring Bancorp的影响 - 公司于2025年4月1日完成与Sandy Spring Bancorp的合并，并于2025年10月14日成功整合其分支机构和业务[209] - 2025年第三季度及前九个月的业绩反映了因收购Sandy Spring而增加的平均余额、净利息收入、非利息收入和非利息支出[209] - 2025年第三季度收购会计相关的净增值收入为4190万美元，较2024年同期的1270万美元增加2920万美元，主要受Sandy Spring收购影响[223] - 与Sandy Spring收购相关的收购会计净增值收入在2025年第三季度为4190万美元，同比增加2920万美元[222][223] - 2025年九个月期间，因收购Sandy Spring，对非PCD贷款确认了8950万美元的“首日”初始拨备费用，对未提用承诺确认了1140万美元[312] - 贷款损失准备金从1.9369亿美元增至3.1999亿美元，主要受收购桑迪斯普林格银行影响[302] - 公司持有至到期贷款总额（LHFI）从2024年12月31日的185亿美元增至2025年9月30日的274亿美元，主要因收购带来86亿美元增长[289] - 与Sandy Spring收购相关的商誉初步确认为5.123亿美元，并在2025年第三季度进行了1540万美元的计量期调整增加[257] - 公司承担了与收购相关的3.58亿美元长期次级债务[264] - 2025年第三季度非利息支出增长1.159亿美元或94.5%，达到2.384亿美元，主要由于薪酬福利增加3890万美元及并购相关成本增加3350万美元[240] - 2025年前九个月非利息支出增长2.745亿美元或72.6%，达到6.523亿美元，主要受薪酬福利增加9380万美元及并购相关成本增加8560万美元驱动[243] - 2025年第三季度调整后营业非利息支出增长7010万美元或60.7%，达到1.855亿美元，主要归因于Sandy Spring收购[241] - 2025年前九个月调整后营业非利息支出增长1.614亿美元或48.9%，达到4.917亿美元，主要由于Sandy Spring收购影响[244] - 2025年第三季度调整后运营非利息收入增长2230万美元至5660万美元，增幅65.0%，主要受收购推动[235] - 2025年前九个月调整后营业非利息收入增长4710万美元或52.2%，达到1.373亿美元，主要受Sandy Spring收购推动[239] - 批发银行业务部门持有至到期贷款（LHFI）在2025年9月30日较2024年12月31日增加73亿美元，达到228.5亿美元，主要受收购及有机增长驱动[248] - 消费银行业务部门存款在2025年9月30日较2024年12月31日增加61亿美元，达到179.6亿美元，主要受收购推动[252] - 公司有效税率在2025年三季度为20.8%，相比2024年同期的17.0%有所上升，主要由于收购案带来的额外州所得税费用[253] - 公司2025年前九个月实际税率为17.2%，低于2024年同期的19.7%，部分原因是收购相关的805万美元所得税收益[253] 收入与利润表现 - 2025年第三季度净利息收入为3.192亿美元，较2024年同期增加1.363亿美元，净利息收益率上升46个基点至3.77%[221][222] - 2025年前九个月净利息收入为8.247亿美元，较2024年同期的5.153亿美元增加3.095亿美元[223] - 2025年前九个月净利息收入（FTE）为8.37284亿美元，较2024年同期的5.26726亿美元显著增长[229] - 公司2025年第三季度利息和股息收入（FTE）为5.07856亿美元，同比增长54.6%[329] - 公司2025年前九个月净利息收入（FTE）为8.37284亿美元，同比增长59.0%[329] - 2025年第三季度归属于普通股股东的净利润为8920万美元，基本和稀释后每股收益为0.63美元，而2024年同期净利润为7340万美元，每股收益为0.82美元[218] - 2025年前九个月归属于普通股股东的净利润为1.528亿美元，基本和稀释后每股收益分别为1.23美元和1.22美元，而2024年同期净利润为1.424亿美元，每股收益为1.68美元[218] - 2025年第三季度归属于普通股股东的净利润为8920万美元，摊薄后每股收益为0.63美元；调整后运营净利润为1.197亿美元，调整后摊薄每股收益为0.84美元[218] - 2025年前九个月归属于普通股股东的净利润为1.528亿美元，摊薄后每股收益为1.22美元；调整后运营净利润为3.064亿美元，调整后摊薄每股收益为2.46美元[218] - 公司2025年第三季度调整后营业收益为1.22693亿美元，同比增长58.3%[333] - 公司2025年第三季度调整后每股摊薄收益为0.84美元，同比增长1.2%[333] - 2025年第三季度非利息收入增长1750万美元至5175万美元，增幅50.9%[234] - 2025年第三季度非利息收入增长1746.5万美元至5175.1万美元，增幅50.9%，主要受收购推动[234] - 调整后运营非利息收入增长2230万美元至5660万美元，增幅65.0%，主要受收购推动[235] - 前九个月非利息收入增长7879万美元至1.62亿美元，增幅94.2%[237] - 前九个月非利息收入增长7878.5万美元至1.62亿美元，增幅94.2%，其他营业收入增长2510万美元[237] - 2025年前九个月调整后营业非利息收入增长4710万美元或52.2%，达到1.373亿美元，主要受Sandy Spring收购推动[239] - 信托和资产管理费在前九个月增长2441万美元至4301万美元，增幅131.2%[237] - 与贷款相关的利率互换费用在前九个月增长569万美元至1004万美元，增幅130.7%[237] - 其他运营收入在前九个月增长2507万美元，主要受出售CSP股权和商业地产贷款收益驱动[238] - 第三季度服务费收入增长304.6万美元至1283.8万美元，增幅31.1%[234] - 第三季度贷款相关利率互换费增长440.8万美元至591.1万美元，主要因交易量增加[234][235] - 前三季度贷款相关利率互换费增长569万美元至1004.3万美元，增幅130.7%[237][239] - 公司于2025年6月26日完成出售20亿美元的商业地产贷款，获得净收益约18.7亿美元[276] 净息差与利率相关指标 - 2025年前九个月净息差为3.68%，较2024年同期的3.28%上升40个基点[223] - 2025年前九个月净息差（FTE）为3.73%，较2024年同期的3.35%上升了38个基点[1][229] - 2025年第三季度净息差（FTE）为3.83%，高于2024年同期的3.38%[225] - 公司2025年第三季度净息差（FTE）为3.83%，同比上升45个基点[329] - 2025年前九个月资金成本为2.21%，较2024年同期的2.50%下降29个基点[223] - 2025年前九个月资金成本为2.21%，较2024年同期的2.50%下降了29个基点[1][229] - 2025年前九个月生息资产收益率（FTE）为5.94%，较2024年同期的5.85%上升9个基点[223] - 公司2025年第三季度生息资产收益率（FTE）为6.00%，同比上升6个基点[329] - 截至2025年9月30日的三个月，贷款和租赁应收款（LHFI）平均余额为273.863亿美元，收益率为6.43%[225] - 截至2025年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为335.634亿美元，收益率为6.00%[225] - 截至2025年9月30日的三个月，计息存款平均余额为240.718亿美元，成本率为2.81%[225] - 截至2025年9月30日的三个月，净息差（FTE）为3.83%[225] - 净息差（FTE）从3.35%提升至3.73%，增加了38个基点[229] - 2025年前九个月平均生息资产为299.732亿美元，较2024年同期的210.031亿美元增加89.701亿美元[223] - 总生息资产平均余额增长至299.73亿美元，净利息收入（FTE）增长至8.37亿美元[229] - 公司2025年第三季度平均生息资产为335.63417亿美元，同比增长52.7%[329] - 2025年前九个月总生息资产平均余额为299.73209亿美元，平均收益率为5.94%，高于2024年同期的5.85%[229] - 2025年前九个月贷款和租赁（LHFI）平均余额为243.36012亿美元，平均收益率为6.34%，高于2024年同期的6.25%[229] - 2025年前九个月总计息负债平均余额为223.67568亿美元，平均成本率为2.96%，低于2024年同期的3.32%[229] - 2025年第三季度交易和货币市场账户平均余额为148.99443亿美元，平均成本率为2.61%，低于2024年同期的3.00%[225] - 前九个月净利息收入（FTE）因生息资产规模扩大增加3.97亿美元，因利率变化增加1550万美元[232] - 净利息收入（FTE）在第三季度因生息资产规模增加而增长12.22亿美元，因利率变化而增长1.46亿美元，总增长13.68亿美元[232] 资产与负债变化 - 截至2025年9月30日，公司总资产为371亿美元，较2024年12月31日增加125亿美元，主要受Sandy Spring收购案影响[219] - 截至2025年9月30日，公司总资产为371亿美元，较2024年12月31日增加125亿美元[258] - 公司2025年第三季度总资产为373.77383亿美元，较2024年同期的246.13518亿美元大幅增长[225] - 截至2025年9月30日，公司持有至到期贷款为274亿美元，较2024年底增加89亿美元，季度平均持有至到期贷款同比增长91亿美元或49.5%[219] - 截至2025年9月30日，持有至到期投资贷款为274亿美元，较2024年12月31日增加89亿美元，季度平均LHFI同比增长91亿美元或49.5%[259] - 截至2025年9月30日，公司总存款为307亿美元，较2024年底增加103亿美元，季度平均存款同比增长109亿美元或53.8%[219] - 截至2025年9月30日，总存款为307亿美元，较2024年12月31日增加103亿美元，季度平均存款同比增长109亿美元或53.8%[263] - 公司总资产增加125亿美元，达到371亿美元，主要受Sandy Spring收购案及持有待售贷款有机增长的驱动[258][259] - 截至2025年9月30日，总投资为53亿美元，较2024年12月31日增加20亿美元，AFS证券未实现损失为3.276亿美元，HTM证券未实现损失为3570万美元[260] - 截至2025年9月30日，总负债为322亿美元，较2024年12月31日增加107亿美元[262] - 公司总负债增加107亿美元，达到322亿美元，主要受存款增长驱动，而存款增长主要源于Sandy Spring收购案[262] - 截至2025年9月30日，总借款为8.603亿美元，较2024年12月31日增加3.257亿美元[264] - 截至2025年9月30日，公司股东权益为49亿美元，较2024年12月31日增加18亿美元[265] - 截至2025年9月30日，股东权益为49亿美元，较2024年12月31日增加18亿美元[265] - 截至2025年9月30日，公司可供出售证券投资组合的未实现净损失为3.276亿美元，较2024年底的4.026亿美元减少了7500万美元[219] - 截至2025年9月30日，AFS证券总额为42.7亿美元，HTM证券总额为8.838亿美元，受限股总额为1.593亿美元[269] - 截至2025年9月30日，公司有形资产为350.13111亿美元，同比增长50.3%[331] - 截至2025年9月30日，公司有形普通股权益为26.91079亿美元，同比增长60.4%[331] 信贷质量与贷款损失准备金 - 贷款和租赁损失准备金从1.50亿美元增加至2.84亿美元[229] - 2025年第三季度净冲销额为3860万美元，远高于去年同期的66.6万美元，主要因两笔商业工业贷款冲销[301] - 2025年第三季度净冲销额为3860万美元，占年化平均贷款持有总额的0.56%，而去年同期净冲销额为66.6万美元，占比0.01%[310] - 不良资产总额从5837万美元增至1.332亿美元，占贷款总额比例从0.32%升至0.49%[301][304] - 非应计贷款从5797万美元增至1.312亿美元，贷款损失准备金对其覆盖率从308.17%降至223.28%[301][306][307] - 逾期90天以上但仍计息贷款从1414万美元增至1802万美元，占贷款总额比例从0.08%微降至0.07%[306][308] - 建筑与土地开发类非应计贷款大幅增加，从131万美元升至6144万美元[307] - 2025年第三季度信贷损失拨备为1620万美元，较去年同期的260万美元增加1360万美元[311] - 截至2025年9月30日的九个月内，信贷损失拨备总额为1.396亿美元，较去年同期的3260万美元增加1.07亿美元[311] - 截至2025年9月30日，信贷损失准备金（ACL）总额为3.2亿美元，较2024年12月31日增加1.263亿美元[314] - 贷款损失准备金（ALLL）占总贷款持有总额（LHFI）的比例从2024年12月31日的0.97%上升至2025年9月30日的1.07%[315] - 公司确认贷款和租赁损失准备金、公允价值计量和收购会计为最依赖估计和判断的会计政策[198] 贷款组合构成与风险 - 商业地产（CRE）贷款是最大的贷款类别，截至2025年9月30日，CRE贷款总额为68.05302亿美元[290] - 截至2025年9月30日，公司商业地产（CRE）风险敞口占总资本的比例为276.9%，较2024年12月31日的292.7%有所下降[292] - 截至2025年9月30日，公司建筑与土地开发贷款风险敞口占总资本的比例为51.9%，较2024年12月31日的63.2%有所下降[292] - 在截至2025年9月30日的36个月内，公司总CRE风险敞口增长了97.6%，主要受收购活动推动[293] - 公司CRE贷款组合的平均贷款规模从2024年12月31日的约110万美元增至2025年9月30日的约120万美元[296] - 公司CRE贷款组合的中位贷款规模从2024年12月31日的约24.2万美元增至2025年9月30日的约30.8万美元[296] - 截至2025年9月30日，总LHFI中可变利率贷款约为112.10826亿美元，固定利率贷款约为117.75997亿美元[290] - 商业地产贷款总额增长至166.06亿美元，占总贷款比例从59.52%升至60.70%[297] - 非自用商业地产贷款余额从49.36亿美元增至68.05亿美元，但占比从26.72%降至24.87%[297] - 办公楼贷款组合平均贷款规模从170万美元增至200万美元，中位数从57.1万美元增至70.4万美元[300] - 多户住宅贷款组合平均贷款规模从250万美元增至330万美元，中位数从64.6万美元增至78.2万美元[300] - 截至2025年9月30日，公司作为出租人的销售式和直接融资租赁未来收款承诺总额分别为6.813亿美元和6.213亿美元[286] 存款与流动性 - 截至2025年9月30日，无息存款占总存款的23.2%，高于2024年12月31日的21.0%[214] - 截至2025年9月30日，公司估计约68.0%的存款已投保或抵押，可用流动性来源可覆盖约156.8%的未投保和无抵押存款[214] - 截至2025年9月30日，公司估计约68.0%的存款已投保或抵押，可用流动性来源可覆盖无保险未抵押存款的156.8%[214] - 经纪存款从2024年12月31日的12.2亿美元减少至2025年9月30日的10.5亿美元，减少了1.704亿美元[319] - 2025年第三季度偿还了1.