债务与信贷安排 - 公司拥有5亿美元的无抵押循环信贷额度，到期日为2028年9月27日[11] - 公司发行了本金为3670万欧元的新系列A优先票据，利率2.06%，到期日2031年8月23日[11] - 公司发行了本金为5500万欧元的新系列B优先票据，利率2.40%，到期日2034年8月23日[11] - 公司于2023年12月6日全额偿还了本金1.5亿美元、利率4.60%的2024年票据[12] - 公司于2023年7月28日全额偿还了本金2.5亿美元、利率4.55%的2026年票据[12] - 公司拥有本金2亿美元、利率4.30%的2032年票据，到期日为2032年7月28日[12] - Worthington Steel公司拥有5.5亿美元的优先有抵押循环信贷额度[12] - 截至2025年5月31日及整个2025财年，信贷安排项下无未偿还借款，基准利率上升100个基点对净利息支出无影响[240] 业务分拆 - 公司于2023年12月1日完成了钢铁加工业务的分离[12] - 分拆记录日为2023年11月21日营业结束时[12] - 分拆比例为每持有一股Worthington Enterprises普通股可获得一股Worthington Steel普通股[11] 非GAAP财务指标调整 - 2025财年非GAAP摊薄后每股收益为3.07美元，相比GAAP每股收益1.92美元高出60%[25] - 2025财年非GAAP有效税率为23.0%，相比GAAP有效税率26.1%改善310个基点[25] - 2025财年长期资产减值费用为5081.3万美元，占运营利润调整项的近25%[25][27] - 2025财年重组及其他费用净额为1052.4万美元，对非GAAP净收益贡献972.8万美元[25] - 2024财年分离相关成本为1270.5万美元，对非GAAP净收益贡献965.6万美元[25] - 2024财年债务清偿损失为153.4万美元，对非GAAP净收益贡献116.6万美元[25] - 2023财年权益收入非经常性损失为1399.6万美元，对非GAAP净收益贡献1079.0万美元[25] - 2025财年股票薪酬支出为1352.1万美元，其中265.5万美元与前任CEO退休相关的加速行权有关[27][28] 盈利能力指标 - 2025财年持续经营业务调整后EBITDA为2.63489亿美元，2024财年为2.50999亿美元，2023财年为3.06025亿美元[27] 成本与费用 - 2025财年折旧及摊销费用为4826.2万美元，与2024财年4866.3万美元基本持平[27] 利率与衍生品风险管理 - 2017年6月签订的利率互换合约名义金额为1.5亿美元，结算时实现约310万美元收益，将在2032年票据存续期内计入收益[241] - 2014年3月签订的利率互换合约名义金额为1.5亿美元，结算时产生约310万美元损失，已在2026年票据存续期内计入利息支出[242] 市场风险敏感性分析 - 外币汇率对美元统一升值10%不会对公司的合并财务状况、经营成果或现金流量产生重大影响[243] - 对冲商品市场价格下跌10%不会对套期保值工具价值或报告结果产生重大影响[245] 衍生工具公允价值 - 截至2025年5月31日，商品合约公允价值为50万美元，而2024年为70万美元[246] - 截至2025年5月31日，外汇合约公允价值为负690万美元，而2024年为负120万美元[246] - 截至2025年5月31日，衍生金融工具总公允价值为负640万美元，而2024年为负50万美元[246]