收入和利润（同比环比） - 营业收入为3982.79万元，同比增长0.12%[21] - 公司营业收入为3982.79万元，同比增长0.12%[35] - 公司2025年半年度营业总收入为39,827,906.99元，与2024年同期基本持平[70] - 营业收入同比下降1.8%至2365.12万元，去年同期为2409.51万元[73] - 利润总额为1677.82万元，同比增长58.53%[21] - 利润总额同比增长58.5%至1677.82万元，去年同期为1058.35万元[71] - 营业利润从2024年半年度10,583,455.18元增长至2025年半年度16,824,278.98元，增长59.0%[70] - 归属于上市公司股东的净利润为1431.36万元，同比增长83.32%[21] - 净利润同比增长83.3%至1431.36万元，去年同期为780.80万元[71] - 母公司净利润同比增长126.6%至1920.08万元，去年同期为847.23万元[73] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为461.39万元，同比下降37.94%[21] - 基本每股收益为0.0382元/股，同比增长83.65%[22] - 基本每股收益同比增长83.7%至0.0382元/股，去年同期为0.0208元/股[71] - 加权平均净资产收益率为13.00%，同比增加4.7个百分点[22] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为4.19%，同比下降3.71个百分点[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为2726.86万元，同比下降1.22%[35] - 管理费用为335.67万元，同比增长26.38%[35] - 财务费用为-32.57万元，同比增长47.07%，主要因银行利息减少[35] - 研发费用为1.47万元，上年同期为100元[35] - 所得税费用同比下降11.2%至246.46万元，去年同期为277.55万元[71][73] - 信用减值损失从2024年半年度301,120.45元大幅增长至2025年半年度9,952,695.51元，增长3205.5%[70] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3566.22万元，同比增长5.36%[21] - 经营活动现金流量净额为3566.22万元，同比增长5.36%[35] - 经营活动现金流量净额同比增长5.4%至3566.22万元，去年同期为3384.84万元[77] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长13.6%至5026.65万元（2025年半年度）[79] - 投资活动现金流量净额为-5423.75万元，同比下降805.03%，主要因投资支付资金增加[35] - 投资活动现金流出大幅增加245.0%至5755.46万元，去年同期为1668.60万元[77] - 投资活动现金流出大幅增长245%至5755.46万元，主要由于投资支付现金增长405%至5544.94万元[80] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长33.8%至5030.82万元，去年同期为3759.51万元[76] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长32.2%至3925.99万元[79] - 收到其他与经营活动有关现金同比下降8.4%至2836.68万元[79] - 购建固定资产等长期资产支付现金同比下降63.1%至210.52万元[80] - 期末现金及现金等价物余额同比下降20.5%至8829.41万元[80] - 期初现金及现金等价物余额同比增长26.6%至9226.50万元[80] 资产和投资活动 - 交易性金融资产大幅增长68.65%至1.316亿元，占总资产比例从23.45%提升至35.67%，主要因理财产品增加[38][41] - 交易性金融资产为131,617,224.92元，较期初78,043,846.82元增加68.6%[63] - 交易性金融资产从2024年末的78,043,846.82元大幅增长至2025年6月30日的131,617,224.92元，增长68.7%[67] - 理财产品投资期末余额为127,467,224.92元，期初余额为74,173,846.82元，增加53,293,378.10元[168] - 交易性金融资产合计期末余额为131,617,224.92元，期初余额为78,043,846.82元，增加53,573,378.10元[168] - 其他金融资产公允价值增加29.58万元，购买金额达5544.94万元[41] - 股票投资公允价值增加28万元至415万元，持有光大银行股票[41][43] - 权益工具投资期末余额为4,150,000.00元，期初余额为3,870,000.00元，增加280,000.00元[168] - 货币资金为89,331,601.01元，较期初107,906,887.23元减少17.2%[63] - 货币资金从2024年末的92,265,048.58元减少至2025年6月30日的88,294,050.26元，减少4.3%[67] - 银行存款期末余额为89,328,891.54元，期初余额为107,906,324.88元，减少18,577,433.34元[168] - 应收账款为16,017,596.63元，较期初16,539,272.84元减少3.2%[63] - 应收账款从2024年末的5,929,752.70元增长至2025年6月30日的8,736,453.11元，增长47.3%[67] - 应收账款期末账面余额为34,645,111.04元，较期初45,222,575.26元下降23.4%[174] - 应收账款合计期末余额为34,645,111.04元，期初余额为45,222,575.26元，减少10,577,464.22元[172] - 应收账款1年以内账龄期末余额为9,792,975.91元，期初余额为13,850,061.40元，减少4,057,085.49元[171] - 应收账款1至2年账龄期末余额为6,448,232.55元，期初余额为3,426,221.95元，增加3,022,010.60元[171] - 应收账款3年以上账龄期末余额为16,506,561.27元，期初余额为27,136,003.24元，减少10,629,441.97元[172] - 其他应收款增长41.02%至678.94万元，主要因经营性代收款项增加[38] - 其他应收款为6,789,368.07元，较期初4,814,561.56元增加41.0%[63] - 其他应收款期末余额678.94万元，较期初增长41%[194] - 3年以上其他应收款账面余额719.09万元，账龄结构存在风险[197] - 代收污水处理费金额667.44万元，占其他应收款总额46.5%[200] - 应收款项融资减少100%至0元，因应收票据到期兑付[38] - 应收款项融资期末余额为零，期初余额5700元[191] - 合同资产为27,358,548.24元，较期初25,906,038.31元增加5.6%[64] - 合同资产期末余额36,900,561.84元，坏账准备9,542,013.60元，计提比例25.86%，较期初17.96%上升7.9个百分点[184][185] - 合同资产期末账面余额为3685.5万元，坏账准备计提比例为25.87%[187] - 在建工程增长44.22%至393.68万元，因在建项目投入增加[38] - 在建工程为3,936,754.98元，较期初2,729,668.12元增加44.2%[64] - 固定资产为77,360,854.10元，较期初79,628,881.41元减少2.8%[64] - 总资产为3.69亿元，较上年度末增长10.89%[21] - 资产总计为368,977,996.67元，较期初332,756,015.10元增加10.9%[64] - 公司总资产从2024年末的300,467,759.54元增长至2025年6月30日的353,142,496.08元，增长17.5%[67][68] - 流动资产合计为274,290,450.20元，较期初236,529,065.44元增加16.0%[64] 负债和权益 - 应付职工薪酬下降72.91%至49.85万元，因支付上期末计提薪酬[38] - 应付账款为51,065,084.60元，较期初50,536,052.90元增加1.0%[64] - 其他应付款从2024年末的144,693,064.13元增长至2025年6月30日的167,778,241.31元，增长16.0%[65] - 未分配利润从2024年末-680,381,713.46元改善至2025年6月30日-666,068,063.61元，减少亏损2.1%[65] - 未分配利润期末余额为-66606.81万元[83] - 2024年上半年期末未分配利润为-685,386,768.39元[85] - 2025年上半年期末未分配利润为-673,434,922.41元[88] - 未分配利润期末余额为-683,002,998.16元[91] - 归属于母公司所有者权益本期增长14.3%至1431.36万元[82] - 综合收益总额为1431.36万元[82] - 2024年上半年公司综合收益总额为7,807,997.60元[84] - 2025年上半年公司综合收益总额为19,200,811.96元[88] - 本期综合收益总额为8,472,292.69元[90] - 未分配利润本期增加8,472,292.69元[90] - 2024年上半年公司归属于母公司所有者权益为90,151,446.22元[84] - 2024年上半年期末所有者权益合计为97,959,443.82元[85] - 2025年上半年公司所有者权益合计为109,935,273.95元[88] - 所有者权益合计期末余额为100,367,198.20元[91] - 实收资本（或股本）期末余额为374,977,200.00元[89][90][91] - 2025年上半年公司实收资本（股本）为374,977,200.00元[88] - 资本公积期末余额为367,124,118.20元[89][90][91] - 2025年上半年公司资本公积为367,124,118.20元[88] - 其他综合收益期末余额为-2,000,000.00元[89][91] - 2025年上半年公司其他综合收益为-2,000,000.00元[88] - 盈余公积期末余额为43,268,878.16元[89][91] 非经常性损益和公允价值变动 - 非经常性损益项目中，单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金额为1150.83万元[23] - 公允价值变动收益从2024年半年度-259,761.67元转为2025年半年度575,771.99元的正收益[70] 业务表现和风险 - 公司已建成一座10万吨/日供水能力的现代化智慧水厂[27] - 供水业务收入高度集中于核心客户，其经营状况波动将直接影响收入[27] - 建筑业务收入受周边区域建设开发情况和项目资金回款效率影响显著[28] - 公司面临客户集中度高、政策管控及宏观经济波动风险[44] - 公司主营业务为自来水生产与供应、建筑安装、建筑材料销售[92] 会计政策和资产减值 - 应收账款坏账准备期末余额为18,627,514.41元，计提比例为53.8%，较期初28,683,302.42元下降35.1%[174][180] - 单项计提坏账准备余额为4,059,152.25元，较期初15,567,426.17元下降73.9%，主要因客户6回款11,508,273.92元[174][180][181] - 供水业务组合应收账款账面余额20,793,946.53元，坏账准备12,057,493.42元，计提比例57.99%[174][176] - 建筑业务组合应收账款账面余额9,792,012.26元，坏账准备2,510,868.74元，计提比例25.64%[174][177] - 未结算项目合同资产账面余额36,854,969.25元，坏账准备9,535,121.74元，计提比例25.87%[184][185] - 前五名应收账款及合同资产余额合计31,080,360.63元，占总余额43.44%，坏账准备7,556,730.85元[183] - 客户A应收账款及合同资产余额12,387,209.49元，占比17.31%，坏账准备4,085,961.58元[183] - 质保金合同资产余额45,592.59元，坏账准备6,891.86元，计提比例15.12%，较期初5.06%上升10.06个百分点[184][185] - 1年以内应收账款账面余额1401.6万元，坏账计提比例5%[187] - 3年以上应收账款坏账计提比例达100%，金额586.09万元[187] - 本期合同资产坏账准备新增计提386.94万元[189] - 未结算款项坏账准备期末余额达953.51万元，较期初增长68.1%[189] - 质保金坏账准备期末余额6.89万元，较期初增长198.8%[189] - 日常关联交易实际完成203.81万元，占年度预计金额2000万元的10.19%[49] - 报告期内未进行利润分配或资本公积金转增[46] - 公司财务报表编制基础为持续经营[92][93]