财务数据关键指标变化 - 公司营业收入为26.38亿元人民币，同比下降16.14%[32] - 归属于母公司股东的净利润为2.30亿元人民币，同比增长36.73%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为25.53亿元人民币，同比增长51.80%[32] - 基本每股收益为0.38元/股，同比增长35.71%[33] - 加权平均净资产收益率为6.03%，同比增加1.10个百分点[33] - 利息净收入为3.51亿元人民币，同比增长31.25%（2023年同期为2.67亿元人民币）[143] - 投资收益从盈利1.38亿元人民币转为亏损7356万元人民币[143] - 公允价值变动收益从亏损1.09亿元人民币转为盈利8611万元人民币[143] - 信用减值损失为2161.78万元人民币，同比下降37.62%（2023年同期为3467.61万元人民币）[144] - 研发费用为1806.4万元人民币，同比下降10.42%（2023年同期为2016.41万元人民币）[143] - 综合收益总额为2.53亿元人民币，同比增长18.37%（2023年同期为2.14亿元人民币）[144] - 手续费及佣金净收入1.65亿元，同比下降19.9%（2023年同期为2.06亿元）[146] - 利息净收入9489万元，同比增长34.8%（2023年同期为7038万元）[146] - 投资收益亏损1189万元，同比由盈转亏（2023年同期盈利115万元）[146] - 净利润2749万元，同比下降51.7%（2023年同期为5698万元）[146] 成本和费用 - 支付给职工及为职工支付的现金2.52亿元，同比增长21.1%（2023年同期为2.08亿元）[148] - 研发费用1806万元，同比下降10.4%（2023年同期为2016万元）[146] 各条业务线表现 - 公司境内期货经纪业务客户权益规模达到257.74亿元[50] - 公司新增场外衍生品业务名义本金324.65亿元[51] - 公司开展"保险+期货"项目59个，名义本金达10.97亿元[51] - 公司本年累计新增基差贸易额19.75亿元[51] - 公司2024年1-6月做市业务成交额837.49亿元[52] - 南华基金管理规模为214.22亿元[53] - 公司资管业务规模为1.98亿元[53] - 南华资本2024年上半年实现营业收入197,760.35万元，净利润327.79万元[64] - 横华国际2024年上半年实现营业收入32,102.32万元，净利润20,022.96万元[66] 各地区表现 - 境外资产规模为11,722,606,348.90元，占总资产比例28.37%[59] - 横华国际期货2007年6月26日获香港证监会批准进行第2类期货合约交易受规管活动[20] - 横华国际资产2011年10月24日获香港证监会批准进行第9类提供资产管理受规管活动[20] - NANHUA USA 2014年7月16日获美国CFTC批准注册为NFA会员并获得期货佣金商（FCM）业务资格[23] - NANHUA USA 2015年2月13日获得CME集团下属4家交易所清算会员资格[23] - NANHUA SINGAPORE 2017年12月14日获新加坡金融管理局核准资本市场服务牌照从事期货合约交易[24] - NANHUA UK 2019年10月25日获得伦敦金属交易所（LME）二类会员资格[25] - NANHUA USA 2024年3月28日获得美国洲际交易所（ICE-US）清算会员资格[27] - 横华国际已完成中国香港、美国芝加哥、新加坡、英国伦敦四大国际化都市布局[45] 管理层讨论和指引 - 公司业务与国内外宏观经济环境、资本市场走势高度相关，面临市场风险、信用风险、操作风险等重大风险[5] - 公司2024年下半年计划继续通过"保险+期货"模式深化农村金融服务，聚焦服务"三农"[95] - 公司通过实时动态调整头寸数量及设立止损点控制市场风险[76] 风险因素 - 期货经纪业务面临市场风险可能导致客户穿仓及流动性风险甚至破产风险[69] - 境外期货清算业务若客户穿仓金额较大则境外子公司存在较大流动性风险甚至破产风险[70] - 场外衍生品业务交易对手方违约可能导致公司产生重大损失[70] - 财富管理业务因市场波动可能导致投资策略无法适应市场波动影响经营业绩[69] - 期货经纪业务操作风险可能导致客户利益损害及公司声誉受损[71] - 境外金融服务业务涉及跨境交易可能增大操作风险影响整体收入[72] - 期货行业监管政策变化可能对公司经营业绩和财务状况造成不利影响[72] - 境外子公司可能因监管差异遭受制裁或罚款影响业务和声誉[73] - 信息系统风险可能导致客户交易故障及索赔影响经营业绩[75] 公司治理和股权结构 - 公司实际控制人为东阳市横店社团经济企业联合会，控股股东为横店集团控股有限公司[11] - 横店集团控股有限公司期末持股数量为425,120,900股，占总股本比例为69.68%[116] - 东阳市横华投资合伙企业（有限合伙）期末持股数量为24,480,000股，占总股本比例为4.01%[116] - 浙江横店进出口有限公司期末持股数量为10,000,000股，占总股本比例为1.64%[116] - 横店集团东磁股份有限公司期末持股数量为10,000,000股，占总股本比例为1.64%[116] - 香港中央结算有限公司期末持股数量为4,613,146股，占总股本比例为0.76%[116] - 兴业银行股份有限公司－南方金融主题灵活配置混合型证券投资基金期末持股数量为2,131,600股，占总股本比例为0.35%[116] - 横店控股承诺锁定期满后两年内减持不超过南华期货股份总数的10%，减持价格不低于发行价[100] - 公司董事、监事及高级管理人员在职期间每年转让股份不超过其持有总数的25%，离职后6个月内不转让股份[100] 社会责任和可持续发展 - 公司2024年上半年完成"保险+期货"项目59个，承保货值（名义本金）达10.97亿元[93] - 公司资助的贵州省台江县民族中学2021级南华甘霖班51人参加高考，本科上线51人，特控线（一本）上线50人，其中1人与清华大学签约[94] - 2024年5月公司采购通江县农特产品粽子990份，金额99,000元[95] - 2024年6月公司出资100万元成立"善本信托·浙金-南华慈善信托"，用于乡村振兴及共同富裕相关慈善活动[95] - 公司乡村振兴产业帮扶项目中，A项目（生猪）承保货值11,371.36万元，B项目（生猪）4,185.56万元，C项目（油菜）3,603.83万元[93] - 公司通过杭州甘霖助学基金会2017年以来帮助千余名贫困学子完成学业，覆盖福建、河南、贵州等8个省份[93] - 公司倡导无纸化办公，将客户账单服务由纸质升级为电子账单，降低碳排放[90] - 公司乡村振兴工作领导小组由董事长罗旭峰担任组长，将乡村振兴作为政治任务和社会责任[92] 资产负债和现金流 - 资产总额为413.24亿元人民币，同比增长13.76%[32] - 负债总额为373.98亿元人民币，同比增长14.67%[32] - 净资本为15.20亿元人民币，较上年度末基本持平[34] - 应收货币保证金较上年末增长34.00%，达到12,107,339,900.30元，占总资产29.30%[57] - 存货较上年末增长143.71%，达到273,009,490.25元，占总资产0.66%[57] - 合同负债较上年末增长136.14%，达到69,924,279.19元，占总资产0.17%[58] - 交易性金融负债较上年末增长65.02%，达到107,263,022.21元，占总资产0.26%[58] - 其他应付款较上年末减少43.51%，降至1,072,466,887.85元，占总资产2.60%[58] - 受限资产总额为2,117,069,806.64元，包括货币资金冻结22,918,776.92元和交易性金融资产质押1,964,231,539.85元[60][61] - 递延所得税资产较上年末减少82.49%，降至1,318,667.95元[58] - 经营活动产生的现金流量净额25.53亿元，同比增长51.8%（2023年同期为16.82亿元）[148] - 投资活动产生的现金流量净额-6.38亿元，同比由正转负（2023年同期为2.5亿元）[148] - 期末现金及现金等价物余额100.75亿元，较期初增长20.9%（期初为83.33亿元）[149] - 期末现金及现金等价物余额为8,453,028,734.53元，较期初增长29.0%[151] - 现金及现金等价物净增加额为1,898,709,546.71元，同比增长7.0%[151] 会计政策和财务报告 - 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[171] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，小于份额的差额计入当期损益[171] - 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表范围，按照《企业会计准则第33号》编制[173] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、价值变动风险小的投资[175] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[176] - 金融资产初始确认分为三类：以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益[178] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本后续计量，利得或损失计入当期损益[179] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资终止确认时累计利得或损失转入留存收益[179] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债因自身信用风险引起的公允价值变动计入其他综合收益[180] - 财务担保合同后续计量按减值损失准备金额或初始确认金额扣除累计摊销后的较高者[180]