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Ares Acquisition II(AACT) - 2025 Q2 - Quarterly Report

财务数据关键指标变化 - 2025年第二季度净收入326,643美元,其中信托账户投资收入5,832,989美元,行政成本5,506,346美元[150] - 2025年上半年净收入3,319,438美元,其中信托账户投资收入11,531,430美元,行政成本8,211,992美元[150] - 公司存在9,332,370美元营运资本赤字[152] 融资活动及资金状况 - 首次公开募股发行50,000,000单位,募集资金总额500,000,000美元,发行成本28,550,129美元[133] - 信托账户持有资金505,000,000美元(每股10.10美元)[135] - 股东赎回640,288股A类普通股,支付赎回金额7,143,312美元(每股约11.16美元)[142] - PIPE投资协议总额60,000,000美元,大额投资者可获90%赎回价折扣[143] - 发起人提供1,232,707美元营运资本贷款[153] - 公司运营银行账户余额为137,896美元[132] 费用及成本结构 - 承销商延期发行费用调整为8,359,410美元[133][146] - 公司向发起人支付每月16,667美元行政服务费,涵盖办公空间及行政支持[157] - 承销商应计递延费用为1,750万美元,若未完成业务合并可豁免[158] - 关联方AMCM提供IPO咨询服务的递延顾问费为350万美元,仅于业务合并完成后支付[159] - 2025年4月调整后承销商递延费用与AMCM顾问费总额降至8,359,410美元[160] - 截至2025年6月30日,服务提供商或有费用达782,045美元[161] - 私募配售代理或有费用最高为PIPE融资额的4%,含信托账户留存资金[162] 股权结构及特殊安排 - 截至2025年6月30日,49,359,712股A类普通股被列为临时权益(2024年末为5,000万股)[164] - 非赎回类A类普通股包含发起人转换获得的1,250万股,不参与信托收益分配[167] 会计政策与报告标准 - 公司提前采纳ASU 2025-03会计标准,自2025年4月1日起生效[169] - 公司选择延迟采纳新会计准则,财务报告可能与非新兴成长公司不可比[170]