资产出售与处置 - 公司以8,660（单位：千美元）出售IGE耐用设备生产资产，同时保留品牌和客户关系[63] - IGE资产出售涉及库存11,616（千美元）、厂房设备3,721（千美元）、技术无形资产2,573（千美元）及其他净负债90（千美元），并支付1,275（千美元）终止设施租赁[64] - 公司记录资产处置损失11,520（千美元），其中库存现金收益4,960（千美元），厂房设备现金收益3,700（千美元）[64] - 交易净现金收益约6,300（千美元）用于资本支出及偿还定期贷款本金[66] - 2024年出售20英亩闲置土地（总计140英亩），售价与账面价值一致未产生损益[68] - 公司在2024年出售了约20英亩土地，剩余土地140英亩，交易价格为470美元，未记录收益或损失[118] 无形资产 - 无形资产净值为237,129（千美元），其中客户关系56,902（千美元），技术配方72,327（千美元），商标104,714（千美元）[69] - 2025年上半年无形资产摊销费用11,864（千美元），同比减少2.1%[69] 财务表现 - 2025年二季度净亏损16,861（千美元），每股亏损3.63美元，同比收窄28.8%[74] - 公司在2025年第二季度和上半年分别录得所得税收益98美元和16美元，有效税率分别为0.6%和0.1%[112] - 公司在2024年第二季度和上半年分别录得所得税费用390美元和586美元，有效税率均为-1.7%[113] 存货与库存 - 存货净值44,164（千美元），较2024年末下降12.8%，其中产成品库存减少17.3%至36,677（千美元）[75] 租赁情况 - 2025年上半年经营租赁成本4,799（千美元），同比减少10.5%，转租收入2,298（千美元）[76][77] - 公司2025年6月30日的总租赁资产为48,777千美元，较2024年12月31日的50,148千美元下降2.7%[78] - 公司2025年6月30日的总租赁负债为52,450千美元，较2024年12月31日的53,573千美元下降2.1%[78] - 2025年6月30日的长期非可取消运营和融资租赁未来最低付款总额为50,352千美元（运营）和10,990千美元（融资）[78] 财产、厂房和设备 - 公司2025年6月30日的财产、厂房和设备净值为36,246千美元，较2024年12月31日的37,545千美元下降3.5%[79] - 2025年上半年财产、厂房和设备折旧费用为2,857千美元，较2024年同期的3,541千美元下降19.3%[79] 债务与融资 - 公司2025年6月30日的总债务为111,588千美元，较2024年12月31日的115,953千美元下降3.8%[84] - 2025年第二季度Term Loan的有效利率为10.89%，利息费用为3,189千美元[86] - 公司2025年第二季度根据Term Loan条款提前偿还了4,544千美元[88] - 循环信贷额度最初借款限额为50,000美元，2021年8月31日增至100,000美元，2022年12月22日降至75,000美元，2023年3月31日降至55,000美元，2024年11月1日降至35,000美元，2025年5月9日进一步降至22,000美元[91][92] - 截至2025年6月30日，循环信贷额度未偿还借款为零，可借款余额约为900万美元[97] - 2025年6月30日循环信贷额度下未摊销债务折扣和递延融资成本为265美元，2024年12月31日为237美元[93] - 公司其他债务2025年6月30日为89美元，2024年12月31日为93美元[98] - 截至2025年6月30日，长期债务未来本金支付总额为114,541美元，其中2028年及以后到期114,480美元[100] 股权与薪酬 - 截至2025年6月30日，公司普通股流通股为4,659,020股，授权股数为300,000,000股[101] - 2020年股权激励计划剩余可授予股份286,112股[102] - 2025年上半年授予211,618份限制性股票单位(RSU)，加权平均授予日公允价值为4.68美元[107] - 截至2025年6月30日，未摊销的RSU相关股票薪酬成本为977美元，加权平均摊销期约1年[108] - 2025年上半年绩效股票单位(PSU)全部清零，因员工离职和绩效条件未达标[109][110] 税务与法规 - 2025年7月颁布的《OBBBA法案》永久保留了2017年《减税与就业法案》的关键条款，公司正在评估其影响，但预计不会对运营结果产生重大影响[114] 现金与公允价值 - 截至2025年6月30日，公司现金及现金等价物的公允价值为10,991美元，与账面价值一致[120] - 截至2025年6月30日，公司融资租赁负债的公允价值为8,303美元，属于第三级公允价值计量[120] - 截至2025年6月30日，公司定期贷款的公允价值为93,851美元，属于第二级公允价值计量[120] 未来现金需求 - 公司预计未来现金需求包括长期债务利息支付、融资租赁付款、经营租赁付款以及其他采购义务[168] 会计政策 - 公司的关键会计政策涉及无形资产、长期资产和存货估值，需要重大判断和假设[169]