收入和利润（同比环比） - 第二季度收入从6940万美元降至4740万美元，同比下降31.7%[19] - 上半年收入从1.34亿美元降至9420万美元，同比下降29.5%[19] - 第二季度净亏损6980万美元，较去年同期的1840万美元扩大279%[19] - 上半年净亏损1.23亿美元，较去年同期的4110万美元扩大199%[19] - 公司净亏损1.2269亿美元，相比2024年同期的4110万美元亏损扩大198%[28] - 2025年第二季度总收入4.7397亿美元，其中核酸生产业务贡献3.1085亿美元（占65.6%），生物制品安全检测业务贡献1.6312亿美元（占34.4%）[54] - 2025年上半年总收入9.4247亿美元，较2024年同期13.3602亿美元下降29.5%[55] - 2025年第二季度总收入4739.7万美元，其中核酸生产业务贡献3108.5万美元，生物制品安全检测业务贡献1631.2万美元[159] - 2025年上半年总收入9424.7万美元，净亏损1.2269亿美元[161] - 2024年第二季度总收入6942.3万美元，调整后EBITDA为2681.8万美元[163] - 公司2024年上半年总收入为1.336亿美元，其中核酸生产业务收入1.006亿美元（75.3%），生物制品安全检测业务收入3300万美元（24.7%）[164] - 公司2024年上半年净亏损4110万美元，税前亏损4326.4万美元[164] - 2025年6月30日止六个月总收入9420万美元，较2024年同期1.336亿美元下降29.5%[176] - 2025年第二季度总营收4740万美元，同比下降31.7%（2024年同期6940万美元）[200] - 2025年上半年总营收9420万美元，同比下降29.5%（2024年同期1.336亿美元）[200] 成本和费用（同比环比） - 股权激励费用1719.2万美元，较2024年同期的2582万美元下降33.4%[28] - 资本支出810.9万美元，较2024年同期的1521.8万美元下降46.7%[28] - 2025年上半年与收入直接相关的无形资产摊销费用为1300万美元[104] - 2025年上半年与收入非直接相关的无形资产摊销费用为120万美元[106] 各条业务线表现 - 核酸生产业务2025年第二季度收入3.1085亿美元，较2024年同期5.4586亿美元下降43.1%[54][55] - 生物制品安全检测业务2025年第二季度收入1.6312亿美元，较2024年同期1.4837亿美元增长9.9%[54][55] - 核酸生产业务2025年上半年收入5980万美元，较2024年同期1.006亿美元下降40.6%[178] - 生物制品安全检测业务2025年上半年收入3440万美元，较2024年同期3300万美元增长4.2%[178] - 核酸生产业务调整后EBITDA为2754.1万美元，生物制品安全检测业务为2329.1万美元，合计5083.2万美元[164] - 2025年第二季度调整后EBITDA为359万美元，但核酸生产业务亏损727万美元，生物制品安全检测业务盈利1086万美元[159] - CleanCap相关疫苗业务收入占比：2024年第二季度35.2%、上半年25.0%、全年25.4%[192] - 2025年CleanCap疫苗业务零收入，预计全年无相关订单[192] - 核酸生产业务因酶制品需求下降导致长期收入预期下调[190] 各地区表现 - 北美地区2025年第二季度收入3.0639亿美元，同比下降5.0%[54][55] - 亚太地区2025年第二季度收入8158万美元，较2024年同期2.3419亿美元大幅下降65.2%[54][55] - 欧洲、中东和非洲地区2025年第二季度收入8395万美元，同比下降38.5%[54][55] - 北美客户收入占比从2024年上半年的49.1%升至2025年同期的63.6%[175] - 亚洲（特别是中国）经济活动收缩持续影响公司业务[193] 管理层讨论和指引 - 公司预计通过企业重组计划降低销售及研发费用[206][208] - 公司于2025年8月宣布裁员25%，预计产生800-900万美元重组成本[168][187] 商誉及减值 - 商誉从1.60亿美元减至1.29亿美元，计提3040万美元减值损失[17][19] - 商誉减值4288.4万美元[28] - 2025年第二季度公司记录商誉减值损失3040万美元，上半年累计减值4290万美元[66] - 公司2025年上半年商誉变动：核酸生产板块新增收购相关商誉1220.7万美元，同时计提减值4288.4万美元；截至2025年6月30日该板块累计商誉减值2.09亿美元[94] - TriLink报告单元2025年第一季度计提商誉减值1240万美元，因市场需求下降及临床试验转换缓慢导致公允价值低于账面价值[97] - Alphazyme报告单元2025年第二季度计提商誉减值3040万美元，因酶产品需求预期下调，估值采用折现率19.5%[100] - 公司对Alphazyme报告单元计提商誉减值3040万美元，占该单元全部剩余商誉价值[190] - 2025年上半年公司商誉减值总额达4290万美元[210] - 2025年第一季度对TriLink报告单元计提1240万美元商誉减值[189] 现金流 - 经营活动现金流净流出1965.5万美元，而2024年同期为净流入896.7万美元[28] - 现金及现金等价物减少5249.2万美元，期末余额为2.699亿美元[28] - 2024年同期向MLSH 1支付税收分摊款项60万美元，2025年同期无此类支付[61] - 截至2025年6月30日的三个月和六个月内，Topco LLC未向单位持有人支付任何税务分配款项[149] - 2024年同期三个月和六个月内，Topco LLC支付了130万美元税务分配款，其中公司获得70万美元[149] 收购活动 - 公司以1121.2万美元对价收购Molecular Assemblies资产，其中现金支付921.2万美元，应付对价200万美元[80] - 收购Molecular资产形成343.6万美元商誉，主要源于垂直供应链整合协同效应[81] - 收购获得无形资产公允价值320万美元，物业设备净值457万美元[81] - 2025年上半年Molecular收购产生交易成本70万美元，其中Q2为10万美元[79] - 收购Molecular公司所获开发技术无形资产公允价值为320万美元，预计使用寿命13年，估值采用收益法，关键假设包括收入增长率3.0%至118.1%、折现率11.5%及技术淘汰率5.0%[82] - 收购Officinae Bio总对价1510万美元，含现金付款993万美元及或有对项480万美元，或有对项基于100%达成概率及7.3%折现率估值[87] - Officinae收购案中确认无形资产公允价值818万美元，含开发技术810万美元（寿命8年）及客户关系8万美元（寿命6年），估值采用收益法，关键假设包括收入增长率3.0%至89.3%、折现率19.0%及技术淘汰率前五年5.0%后10.0%[91] - 2025年第一季度收购Molecular产生交易成本未披露，但Officinae收购案交易成本当季30万美元、上半年累计50万美元[87] - Officinae收购对价中包含331万美元应付对价及30万美元暂扣营运资金调整款（后者已于2025年6月底前付清）[87][88] - 收购Officinae确认商誉877.1万美元，主因技术整合协同效应，且全部不可抵税[90] - 2025年完成两笔收购：Molecular Assemblies（1120万美元）和Officinae Bio（1510万美元）[184][185] 资产和负债变动 - 总资产从2024年12月31日的10.08亿美元下降至2025年6月30日的8.97亿美元，减少11.1%[17] - 现金及现金等价物从3.22亿美元降至2.70亿美元，减少16.3%[17] - 应收账款净额从3850万美元降至2790万美元，减少27.6%[17] - 股东权益从5.77亿美元降至4.68亿美元，减少18.9%[17] - 非控股权益从2.52亿美元降至2.02亿美元，减少19.8%[17] - 公司合同负债从2024年底330万美元降至2025年6月底260万美元，减少21.2%[52] - 2025年上半年从期初合同负债中确认收入150万美元[53] - 应收账款增加1066.1万美元[28] - 2025年6月30日信用损失准备金为80万美元，较2024年12月31日的120万美元下降33%[64] - 无形资产净额从2024年12月31日的1.94957亿美元略降至2025年6月30日的1.93066亿美元[102] - 2025年第一季度公司收购Molecular和Officinae分别确认320万美元和820万美元无形资产[103] - 截至2025年6月30日预计未来无形资产摊销费用总额为1.93066亿美元其中2025年下半年为1442.2万美元[107] - 货币市场基金公允价值从2024年底的3.21985亿美元降至2025年6月30日的2.69504亿美元[108] - 因收购Officinae确认480万美元或有对价负债2025年上半年其公允价值增加14万美元[114] - 存货总额从2024年底的5008.2万美元降至2025年6月30日的4666.7万美元[115] - 应付费用及其他流动负债从2024年底的3640.7万美元增至2025年6月30日的5020.2万美元[116] 债务和融资 - 长期债务包括6亿美元定期贷款和1.67亿美元循环信贷额度，定期贷款年有效利率为7.27%[129][130] - 截至2025年6月30日，未偿还定期贷款本金余额为2.9696亿美元，未摊销债务发行成本为308.4万美元[137] - 2025年剩余六个月需偿还债务272万美元，2026年需偿还544万美元，2027年到期2.888亿美元[138] - 循环信贷额度下未使用信用证额度为1950万美元，当前已开立50万美元信用证[130] - 递延融资成本摊销85.2万美元[28] - 循环信贷额度1.67亿美元，当前可用信用证及借款额度5850万美元[197] - 利率上限协议于2025年1月19日到期，名义金额为5亿美元[135] 税务相关 - 第二季度实际税率为5.8%，上半年为3.3%，显著低于21%的联邦法定税率[143] - 截至2025年6月30日，未确认税收优惠为40万美元，较2024年底的360万美元大幅减少[145] - 公司当前假设所得税率为46.7%，在无法享受合格商业收入扣除的情况下可能升至54.1%[147] - 截至2025年6月30日，税务收益协议（TRA）项下无当期负债[153] - 公司于2023年12月31日注销了6.653亿美元TRA非流动负债，2024年12月31日注销金额增至6.838亿美元[154] 其他重要事项 - 公司持有Topco LLC约56.6%股权，非控股权益占比43.4%[57] - 2025年5月MLSH 1完成840.99万股Topco LLC单位转换，随后MLSH 1和MLSH 2通过大宗交易出售994.10万股A类普通股[59] - Nacalai USA在2024年Q2贡献营收22.1%，上半年占比18.6%[74] - 截至2024年12月31日Nacalai USA应收账款占比36.8%，2025年6月30日降至10%以下[74] - 长期资产减值测试显示，截至2025年上半年末无形资产等长期资产未发生减值[101] - 2025年上半年根据合作协议获得70万美元政府补助款该项目总额为3880万美元已全部用完[121] - 公司涉及证券集体诉讼和衍生诉讼，但无法合理估计潜在损失范围[125][126][127] - 归属于非控股股东的净亏损5315.4万美元[25] - 无形资产摊销1423万美元[28] - 2025年第二季度税前亏损7412.5万美元，主要受3044.9万美元商誉减值影响[159]