收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为17,541千美元，同比增长15.3%[13] - 2025年第二季度非利息收入为5,248千美元，同比增长28.6%[13] - 2025年第二季度净利润为5,919千美元，同比增长540%[13] - 2025年上半年净利润为10,528千美元，同比增长271%[13] - 2025年第二季度每股基本收益为0.41美元，同比增长486%[13] - 2025年第二季度净利润为591.9万美元，上半年累计净利润为1052.8万美元[18][21] - 2025年上半年归属于普通股股东的净利润为1.0468亿美元，同比增长271%[119] - 2025年上半年基本每股收益为0.74美元，较2024年同期的0.21美元增长252%[119] - 2025年第二季度净收入为590万美元（每股收益0.41美元），较2024年同期的90万美元（每股收益0.07美元）显著增长[154] 成本和费用（同比环比） - 2025年上半年支付利息费用1825.7万美元，同比2024年同期2148.1万美元有所下降[23] - 2025年前六个月非利息支出为3140万美元，较2024年同期的3330万美元下降，主要由于并购相关费用减少[158] - 非利息支出在2025年第二季度同比下降225.8万美元（12.7%），主要由于并购相关费用减少218万美元[191] - 2025年上半年限制性股票薪酬费用为385万美元，较2024年同期的407万美元下降5.4%[117] 资产和负债变化 - 公司总资产从2024年12月31日的2,307,394千美元微增至2025年6月30日的2,307,800千美元[11] - 贷款净额从2024年12月31日的1,709,811千美元下降至2025年6月30日的1,700,902千美元[11] - 存款总额从2024年12月31日的1,878,292千美元增长至2025年6月30日的1,919,372千美元[11] - 长期债务从2024年12月31日的155,153千美元减少至2025年6月30日的105,000千美元[11] - 2025年上半年现金及现金等价物增加1403.4万美元，期末余额为4977.8万美元[21] - 现金及等价物较2024年末增长39.3%至4977.8万美元，而持有至到期债务证券增长6.8%至1742.9万美元[196] - 贷款总额下降0.5%至17.01亿美元，其中商业地产贷款占比65%[196][201] - 存款总额增长2.2%至19.19亿美元，其中计息存款增长2.7%[196] - 长期债务减少32.3%至1.05亿美元，因提前偿还平均利率4.23%的FHLB借款[204] 业务线表现 - 商业和工业贷款总额为1.106亿美元，其中不良贷款（Doubtful）占比1.3%（138.4万美元）[77] - 商业房地产贷款总额为11.09亿美元，其中潜在风险贷款（OAEM）占比1.4%（1564万美元）[77] - 住宅房地产贷款总额为4.602亿美元，其中次级贷款（Substandard）占比0.5%（250.9万美元）[77] - 消费贷款总额为1847.6万美元，其中次级贷款占比0.2%（4.5万美元）[77] - 农业贷款总额为1446.6万美元，全部为正常贷款（Pass）[77] - 其他贷款总额为171万美元，全部为正常贷款[77] - 商业地产贷款中多户住宅占比最高达26%，其次为零售物业15%和办公物业12%[203] - 商业地产贷款地域分布显示，富兰克林县占比最高达28%，汉密尔顿县占19%[206] 信贷和风险管理 - 2025年第二季度末贷款信用损失准备金总额为12,108千美元，较期初下降16千美元[61] - 2025年第二季度商业房地产贷款信用损失准备金减少495千美元，降幅7.2%[61] - 2025年第二季度住宅房地产贷款信用损失准备金增加424千美元，增幅11.4%[61] - 2025年第二季度存款透支贷款净核销率高达100.27%，显著高于其他贷款类别[61] - 2025年上半年贷款信用损失准备金总额增加107千美元，增幅0.9%[61] - 2025年6月30日贷款信用损失准备金占总贷款比例为0.71%，较2024年末上升0.01个百分点[63] - 2025年上半年总贷款冲销额为148万美元，其中商业和工业贷款冲销占比最大（338.6万美元）[77] - 信贷损失拨备从2024年同期的65.3万美元降至2025年的21.5万美元，主要因商业房地产贷款拨备逆转120万美元[182][184] - 净核销额从2024年上半年的6.3万美元增至2025年同期的11.8万美元[185] 投资和证券 - 截至2025年6月30日，LCNB持有27.0702亿美元可供出售债务证券(账面价值)，未实现损失1740.5万美元；持有至到期债务证券1.7429亿美元，未实现损失139.1万美元[43] - 2025年6月30日，LCNB证券组合中151只证券处于未实现亏损状态，占总持有量158只的95.6%[45] - 2025年6月30日，LCNB质押1.349亿美元债务证券用于担保公共存款等用途，较2024年末1.162亿美元增长16.1%[47] - 可供出售证券的摊余成本为2.707亿美元，公允价值为2.533亿美元[49] - 持有至到期证券的摊余成本为1742.9万美元，公允价值为1603.8万美元[49] - 2025年6月30日美国国债票据公允价值为6.4522亿美元，占公允价值总额的25.3%[127] 资本和监管 - 普通股一级资本与风险加权资产的最低要求比率为4.5%[209] - 普通股一级资本与风险加权资产的资本保护缓冲要求为7.0%[209] - 一级资本与风险加权资产的最低要求比率为6.0%[209] - 一级资本与风险加权资产的资本保护缓冲要求为8.5%[209] - 总资本（一级资本加二级资本）与风险加权资产的最低要求比率为8.0%[209] - 总资本与风险加权资产的资本保护缓冲要求为10.5%[209] - 杠杆比率（一级资本与调整后的季度平均总资产）的最低要求为4.0%[209] - 杠杆比率（一级资本与调整后的季度平均总资产）的资本充足要求为5.0%[209] - 银行和LCNB被归类为“资本充足”机构[209] 并购活动 - LCNB于2024年4月12日收购Eagle Financial Bancorp Inc (EFBI)，交易总对价2314.7万美元，其中现金对价1025.6万美元，发行868001股普通股(每股14.04美元)价值1289.1万美元[35][36][37] - 截至2025年6月30日，收购EFBI的可识别净资产公允价值调整为1.2083亿美元，商誉从1400万美元下调至1027.7万美元[37][38] - 2025年第二季度与EFBI收购相关的直接费用为12.4万美元，2024年同期为230万美元(三个月)和280万美元(六个月)[41] 现金流 - 2025年上半年经营活动产生的净现金流为767.9万美元，投资活动产生的净现金流为2136.3万美元[21] - 2025年上半年客户存款净增加4108万美元，长期债务本金偿还5015.3万美元[21] - 2025年上半年贷款净减少1217万美元，证券投资净增加1041.6万美元[21] 其他财务数据 - 2025年上半年其他综合收益为5,460千美元，去年同期为亏损513千美元[15] - 2025年第二季度其他综合收益净额为179.8万美元，上半年累计为546万美元[18][21] - 2025年第二季度普通股股息为每股0.22美元，总计支付310.9万美元[18] - 2025年第二季度回购普通股4125股，总成本69万美元[18] - 2025年6月30日，公司对财务困难借款人的贷款修改总额为174.3万美元，其中商业及工业贷款占比1.56%（172.2万美元），消费贷款占比0.11%（2.1万美元）[81] - 2025年上半年，商业及工业贷款修改总额达280.4万美元（占比2.53%），商业房地产贷款修改48.8万美元（占比0.22%）[81] - 2025年上半年有效税率从2024年同期的10.4%上升至17.2%，主要受免税利息收入及可抵扣并购费用减少影响[192]