收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为6013万美元，同比增长18.01%（2024年同期为5095.3万美元）[17] - 2025年上半年净利息收入为1.17亿美元，同比增长14.95%（2024年同期为1.02亿美元）[17] - 2025年第二季度归属于公司的净利润为2147.1万美元，同比增长36.9%（2024年同期为1568.2万美元）[17] - 2025年上半年基本每股收益为2.89美元，同比增长26.2%（2024年同期为2.29美元）[17] - 公司2025年上半年归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为4115万美元，较2024年同期的3255.4万美元增长26.3%[21] - 2025年上半年归属于普通股股东的净利润为4115万美元，较2024年同期的3255.4万美元增长26.4%[86] - 2025年上半年基本每股收益为2.89美元，稀释每股收益为2.87美元，均高于2024年同期的2.29美元[86] - 2025年第二季度公司净利润为21,471千美元，同比增长36.9%[85] - 2025年上半年公司净利润为21,471千美元，较2024年同期15,682千美元增长37%[24] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度信贷损失准备金为278万美元，较2024年同期的217.2万美元增长27.99%[17] - 2025年上半年非利息收入为4754.4万美元，同比增长8.27%（2024年同期为4391.3万美元）[17] - 2025年上半年信贷损失准备金为806.7万美元，较2024年同期的302.6万美元增长166.6%[21] - 信贷损失准备金在2025年第二季度为806.7万美元，同比激增271.4%（2024年同期为217.2万美元）[102][100] - 2025年上半年公司支付税款现金为13,755千美元，较2024年同期2,560千美元大幅增长437%[23] - 2025年上半年公司股票薪酬费用为884千美元，较2024年同期731千美元增长20.9%[24] 资产和负债变化 - 公司总资产从2024年12月31日的81.09亿美元增长至2025年6月30日的83.74亿美元，增长3.27%[15] - 净贷款和租赁从2024年12月31日的59.63亿美元增至2025年6月30日的61.14亿美元，增长2.53%[15] - 存款总额从2024年12月31日的64.72亿美元增至2025年6月30日的67.16亿美元，增长3.77%[15] - 现金及现金等价物从2024年底的1.34398亿美元增长至2025年6月30日的2.12551亿美元，增幅达58.2%[15] - 总贷款和租赁净额从2024年底的59.63426亿美元增至2025年6月30日的61.14099亿美元，增幅2.5%[15] - 公司总资产在2025年6月30日达到83.738亿美元，较2024年同期增长6.4%（78.695亿美元）[100][104] - 存款总额在2025年6月30日为67.158亿美元，其中银行部门占比99.7%（67.3466亿美元）[100] - 公司总股本在2025年6月30日为7.6179亿美元，较2024年同期增长12.7%（6.7609亿美元）[100][104] - 截至2025年6月30日，公司股东权益总额为761,793千美元，较2024年同期676,093千美元增长12.7%[24][25] 现金流活动 - 2025年上半年运营活动产生的净现金为4117.2万美元，较2024年同期的5052.3万美元下降18.5%[21] - 2025年上半年投资活动净现金流出1.619亿美元，较2024年同期的8474.5万美元流出增加91.1%[21] - 2025年上半年融资活动净现金流入1.9888亿美元，较2024年同期的2559.5万美元大幅增长676.9%[21] - 2025年上半年现金及现金等价物净增加7815.3万美元，而2024年同期为净减少862.7万美元[21] - 2025年上半年经营活动产生的净现金流为4117.2万美元，较2024年同期的5052.3万美元下降18.5%[21] - 2025年上半年投资活动净现金流出1.619亿美元，较2024年同期的8474.5万美元流出扩大91.1%[21] - 2025年上半年融资活动净现金流入1.9881亿美元，较2024年同期的2559.5万美元流入大幅增长676.7%[21] - 2025年上半年公司支付利息现金为66,051千美元，与2024年同期基本持平（66,042千美元）[23] 证券投资表现 - 可供出售债务证券未实现净收益在2025年上半年为2316.1万美元（2024年同期为亏损1107.9万美元）[19] - 截至2025年6月30日，公司持有可供出售债务证券的总公允价值为12.7537亿美元，其中美国国债公允价值为5306万美元，未实现损失248.7万美元[40] - 2025年上半年，公司持有至到期债务证券的总公允价值为2.78948亿美元，其中美国国债未实现损失833.3万美元[42] - 2025年第二季度，公司权益证券实现净收益1000美元，而2024年同期净亏损6100美元[42] - 2025年上半年，公司权益证券累计净收益1.53万美元，较2024年同期的2.04万美元净亏损显著改善[42] - 截至2025年6月30日，美国政府支持实体发行的抵押贷款支持证券公允价值为6.71091亿美元，未实现损失达8504.9万美元[40] - 2024年12月31日至2025年6月30日，可供出售证券组合的未实现损失总额从1.39426亿美元降至1.13862亿美元，改善18.3%[40][41] - 持有至到期证券的未实现损失从2024年底的4516.7万美元降至2025年中的3354.5万美元，降幅达25.7%[42] - 可供出售债务证券的未实现净收益在2025年上半年达3088.1万美元（税前），税后净额为2316.1万美元，而2024年同期为亏损1467.5万美元[87][88] - 公司持有的可供出售债务证券在2025年6月30日的总公允价值为1,275,370千美元，未实现损失为113,862千美元[40] - 公司持有的持有至到期债务证券在2025年6月30日的总公允价值为278,948千美元，未实现损失为33,545千美元[42] 贷款组合表现 - 商业房地产贷款总额从2024年末的33.798亿美元增长至2025年中的35.0058亿美元，增幅3.6%[53] - 住宅抵押贷款余额从2024年末的13.6664亿美元微降至2025年中的13.5698亿美元，降幅0.7%[53] - 消费及其他贷款从2024年末的9639.2万美元降至2025年中的8783.6万美元，降幅8.9%[53] - 截至2025年6月30日，公司总逾期贷款为5028.1万美元（占总贷款6.177亿美元的8.14%），其中90天以上逾期贷款4442.4万美元[55] - 商业房地产贷款逾期金额显著增加，从2024年底的3217.2万美元增至2025年6月的3212.8万美元，其中90天以上逾期部分从1196.6万美元激增至2975.6万美元[55][56] - 住宅房地产逾期贷款中，抵押贷款90天以上逾期金额从925.7万美元增至995.6万美元，增幅7.55%[55][56] - 非应计贷款总额从2024年底的5054.8万美元增至2025年6月的5232.5万美元，其中商业房地产非应计贷款占比62.45%[57] - 公司信贷损失准备金从2024年底的6102.3万美元降至2025年6月的5855.5万美元，主要因商业房地产领域核销488.2万美元[67] - 商业与工业贷款逾期率改善，总逾期金额从466万美元降至335.4万美元，降幅28.03%[55][56] - 消费贷款逾期金额下降23.11%，从2024年底的112.5万美元降至2025年6月的86.7万美元[55][56] 会计准则和风险管理 - 公司采用ASU 2023-07新会计准则，要求增加分部信息披露，但对财务报表无重大影响[34] - 公司正在评估ASU 2023-09对所得税披露的影响，该准则要求按管辖区披露税款支付明细[37] - 公司采用折现现金流法（DCF）预测信贷损失，使用失业率和GDP增长率作为关键驱动因素[59][60] - 租赁组合的信贷损失准备金计算方法采用商业与工业贷款的历史损失率[62] - 公司使用折现现金流方法估计信贷损失，预测期为四个季度，并基于历史损失率在八个季度内线性回归[61] - 公司使用历史内部数据和同业数据回归分析来确定违约概率和违约损失率的合适损失驱动因素[60] - 对于租赁组合，公司使用剩余寿命方法，基于商业和工业贷款的历史损失率来确定信贷损失准备金[62] 业务部门表现 - 公司通过三个可报告业务板块运营：银行、保险和财富管理，其中保险业务通过全资子公司Tompkins Insurance Agencies开展[94][96] - 财富管理部门的净收入在2025年第二季度达到197.8万美元，占公司总净收入的4.8%[102] - 银行部门的净利息收入在2025年第二季度为1.1679亿美元，同比增长129.1%（2024年同期为5095.3万美元）[102][100] - 非利息收入在2025年第二季度达到4754.4万美元，其中保险部门贡献最多（2160.4万美元，占比45.4%）[102] 其他重要事项 - 2025年上半年支付现金股息1792.2万美元，每股1.24美元，较2024年同期的1742.7万美元增长2.8%[25] - 2025年上半年其他综合收益为2337.7万美元，而2024年同期为其他综合亏损1066.5万美元[25] - 2025年6月30日留存收益为5.6039亿美元，较2024年同期的5.1657亿美元增长8.5%[25] - 2025年上半年其他综合收入为3116.9万美元（税前），税后净额为2337.7万美元，显著优于2024年同期的综合亏损1412.6万美元[87][88] - 员工福利计划在2025年上半年产生税前费用288万美元，税后净额为216万美元，较2024年同期的549万美元（税前）显著改善[87][88] - 2025年上半年公司现金股息为每股0.62美元，总计8,973千美元，较2024年同期每股0.61美元增长1.6%[24] - 2025年上半年公司留存收益为560,385千美元，较2024年同期516,566千美元增长8.5%[24][25] - 2025年上半年公司其他综合亏损为95,115千美元，较2024年同期135,670千美元改善29.9%[24][25]