财务数据关键指标变化：收入和利润 - 其他收入从2021年的118美元大幅增至2022年的234,594美元，主要源于票据发行费[81] - 2022年净亏损为2,213,012美元，较2021年的1,484,313美元增加，主要因咨询费、薪酬及补偿费用增加[81] - 公司2022年净亏损为221.30万美元，较2021年的148.43万美元亏损扩大49%[176] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2022年全年研发费用为72,959美元，而2021年为1,000美元[78] - 2022年全年薪酬费用为1,135,468美元，2021年为947,237美元[79] - 2022年全年一般及行政费用为1,239,179美元，2021年为458,801美元[80] - 2022年总运营费用为244.76万美元，较2021年的140.70万美元增长74%[176] - 2022年研发费用为7.30万美元，较2021年的0.10万美元激增7196%[176] - 2022年一般及行政费用为123.92万美元，较2021年的45.88万美元增长170%[176] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2022年经营活动所用现金净额为143.58万美元，较2021年的36.30万美元增加295%[179] - 2022年投资活动所用现金净额为300.00万美元，主要用于收购相关的应收票据[179] - 2022年融资活动提供现金净额为538.14万美元，主要来自发行7%可转换本票的400.00万美元[179] 财务数据关键指标变化：资产、负债与权益 - 截至2022年12月31日，公司现金为1,351,364美元，总资产4,371,441美元，总负债4,051,229美元，股东权益320,213美元[77] - 现金及现金等价物从2021年的40.58万美元大幅增加至2022年的135.14万美元，增幅达233%[174] - 累计赤字从2021年的847.81万美元扩大至2022年的1069.11万美元[174] - 截至2022年12月31日，公司股东权益为320,231美元，引发对其持续经营能力的重大疑虑[187] - 截至2022年12月31日，公司现金中超过FDIC保险限额（25万美元）的金额为0美元，而2021年同期为147,460美元[190] 与SSI的合并交易 - 合并完成后，SSI-DE股东将持有合并后公司95%的普通股，现有AVRA股东将持有5%[29] - 公司与SSI各方的合并协议规定，合并后SSI-DE股东将持有AVRA 95%的已发行普通股，现有AVRA股东将持有5%[63][64] - 合并条件包括公司更名为“SS Innovations International, Inc.”、实施1股拆10股的反向拆股，以及将法定股本增加至250,000,000股[68] - 合并后发行的A系列优先股赋予其持有人公司总投票权的51.0%[31] 与SSI相关的融资安排 - 公司已向SSI-DE及其关联方提供总额为500万美元的临时融资[36] - 临时融资票据的年利率为7%，首笔200万美元票据的原始发行折扣为10%，余额部分为6%[36] - 若票据到期未偿还，将按票据本金加利息除以1亿美元估值转换为SSI-DE的股权权益[36] - 公司向两名投资者发行了总额500万美元的可转换票据，用于资助上述临时融资[38] - 公司已向SSI相关方提供400万美元的临时融资，由六张票据构成，利率为年化7%，部分票据存在10%或6%的原始发行折扣[209] - 公司可能向SSI相关方追加提供总额高达500万美元的临时融资[210] - 为资助上述临时融资，公司已向合格投资者发行了总额为400万美元的可转换票据，利率同为年化7%[211] - 公司可能发行总额高达500万美元的可转换票据以资助临时融资[211] 股权与资本结构 - 公司计划将授权普通股数量增加至2.5亿股[39] - 截至2023年3月30日，公司已发行普通股53,887,738股，登记股东191名[50] - 2022年第四季度，公司向21名合格投资者以每股0.25美元的价格发行4,401,000股普通股，募集资金总额1,100,250美元[53] - 公司在2021年10月5日至12月8日期间以每股0.13至0.52美元的价格出售了2,229,231股普通股，获得资金315,200美元[83] - 公司在2022年第四季度以每股0.25美元的价格私募发行了4,401,000股普通股，获得资金1,100,250美元[84] - 董事长兼首席执行官Barry F. Cohen持有24,591,311股普通股，占总股本的37.64%[133] - 所有董事和高管作为一组（五人）共持有26,371,655股普通股，占总股本的40.37%[133] 股权激励与薪酬 - 根据股权激励计划，已批准计划下可发行的未行权期权、认股权证和权利涉及14,818,777股，加权平均行权价为0.269美元；未来可供发行的股份为5,181,223股[52] - 首席执行官Barry F. Cohen 2022年总薪酬为651,129美元，包括292,700美元工资、价值358,429美元的期权奖励以及作为绩效奖金获得的2,060,000股股票[126] - 首席执行官Barry F. Cohen于2022年获得一份立即全部授予的期权，可购买5,400,000股普通股，行权价为每股0.10美元[126] - 首席医疗官Farhan Taghizadeh 2022年总薪酬为41,019美元，全部来自价值41,019美元的期权奖励，并获得60,000股股票奖励[126] - 截至2022年12月31日，首席执行官Barry F. Cohen持有总计8,319,000份可行权及未行权期权，其中最大单笔为5,400,000份，行权价0.10美元[129] - 截至2022年12月31日，首席医疗官Farhan Taghizadeh持有350,000份可行权及未行权期权，行权价0.25美元[129] - 2022年第四季度，公司向两位独立董事Ettore Tomassetti和Alen York各发行了25,000股限制性普通股作为服务报酬[130] - 医学顾问委员会成员（除Dr. Shah外）每人获得一份五年期期权，可购买36,000股，其中6,000股于授予时归属，剩余30,000股分12个季度每期归属2,500股[120] - 医学顾问委员会成员Dr. Shah获得一份五年期期权，可购买108,000股，分36个月每月归属3,000股[120] - 2016年激励股票计划下预留的普通股数量从最初的3,000,000股增至20,000,000股[131] - 截至报告日，根据2016年计划已授予购买14,986,000股的期权，行权价在每股0.10美元至2.00美元之间，并授予了3,008,239股股票奖励[131] - 截至2022年12月31日，根据2016年计划已授予购买14,966,000股的期权，并授予了3,003.239股股票奖励[131] - 经股东批准的股权补偿计划下，已发行在外期权为14,818,777股，加权平均行权价为0.269美元，未来可供发行的剩余股份为5,181,223股[135] - 2021年10月，公司向首席执行官授予了390,000份股票期权，行权价为每股0.25美元，作为贷款延期的对价[140] - 2021年7月，首席执行官Barry F. Cohen根据续签的雇佣协议被授予1,000,000份立即归属的期权[143] - 2022年12月，董事会向Barry F. Cohen发行了2,060,000股作为绩效奖金，并取消了其2020年7月1日的雇佣协议[143] 管理层与公司治理 - 公司董事及高管年龄普遍较高，首席执行官兼代理首席财务官Barry F. Cohen为83岁[105] - 公司计划在近期设立审计、薪酬和公司治理委员会，所有成员将为“独立”董事[114] - 公司于2022年12月取消了与首席执行官Barry F. Cohen的雇佣协议，并支付了协议到期前的所有应付款项[127] 内部控制与审计 - 公司披露其披露控制和程序在2022年12月31日未达到合理保证水平，存在重大缺陷[94] - 公司内部控制存在重大缺陷，包括缺乏书面内控政策文件以及职责分离不足[103] - 公司计划通过聘请第三方机构和招聘新员工来补救已识别的重大缺陷[99] - 2022财年审计费用为68,400美元，2021财年为41,160美元[146] 持续经营风险与未来资金需求 - 审计报告指出公司持续经营能力存在重大疑虑，因其持续经营亏损及负现金流[168] - 公司预计需要大量资金用于研发其医疗机器人系统，计划通过出售证券和建立开发合作伙伴关系来满足现金流需求[82] - 公司没有已承诺的资金来源，若无法获得融资，可能被迫缩减运营或考虑其他战略选择[85] 其他协议与安排 - Dr. Srivastava将获得使用SSI知识产权产品净销售额3%的特许权使用费[32] - 公司与佛罗里达理工大学的赞助学生项目协议包括两笔各8,030美元的付款[26] - 公司每月支付404.68美元租金租赁UCF的办公室，租约于2023年7月31日到期[44] 其他财务与税务事项 - 公司自成立以来未支付任何股息，且预计在可预见的未来不会支付现金股息[51] - 截至2022年12月31日，公司递延所得税资产包含4,393,785美元的净经营亏损结转[213] - 2021年第二季度，对Avra Air-LLC的投资因后续投资减少了12,150美元，随后在第四季度计提了77,392美元的减值损失[202] - 2021年9月22日，公司CEO将5万美元应付票据转换为384,615股普通股[203] - 在2021财年，公司使用Black-Scholes模型对1,175,000份认股权证（行权价0.78美元/份）估值912,489美元，并确认为股权补偿费用[204] - 截至2022年12月31日及2021年12月31日，公司无重大未确认税务利益[215] - 公司预计未来十二个月内未确认税务利益不会显著增加[215] - 截至2022年12月31日及2021年12月31日，公司未计提与不确定税务状况相关的应计利息和罚金准备[215]