财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度与2024年同期相比，产品和忠诚度计划收入下降98.0%，交易收入增长158.5%，会员订阅和 sublicense收入降100.0%，定制软件开发服务有新增收入[280] - 2025年第一季度，产品和忠诚度计划成本降96.5%， sublicense成本降100.0%，定制软件开发服务成本增100.0%，总成本降86.9%[288] - 2025年第一季度与2024年同期相比，产品和忠诚度计划毛利润（亏损）降113.3%，交易毛利润增158.5%，会员订阅毛利润降100.0%， sublicense毛利润降100.0%，定制软件开发服务毛利润增100.0%[289] - 2025年第一季度毛利润约为50万美元，较2024年同期的约20万美元增长约30万美元或124.1%；毛利率从2024年的13.6%提升至2025年的73.0%，提升了59.4%[290][291] - 2025年第一季度销售费用约为8000美元，2024年同期约为30万美元，减少约30万美元或97.1%[294] - 2025年第一季度一般及行政费用约为40万美元，2024年同期约为110万美元，减少约70万美元或59.9%[295] - 2025年第一季度研发费用约为5000美元，2024年同期约为18.2万美元，减少97.1%[296] - 2025年第一季度基于股份的薪酬费用为7万美元，2024年同期为0[298] - 2025年第一季度其他收入净额约为130万美元，2024年同期其他费用净额约为30万美元，变化约为140万美元[299] - 2025年第一季度公司实现净收入约130万美元，2024年同期净亏损约170万美元，变化约为300万美元[301] - 截至2025年3月31日的九个月，总营收降至约120万美元，较2024年同期的约2180万美元减少约2060万美元或94.6%[302] - 截至2025年3月31日的九个月，产品和忠诚度计划收入降至约40万美元，较2024年同期的约2110万美元减少约2080万美元或98.2%[302][303] - 截至2025年3月31日的九个月，定制软件开发服务收入为60.2605万美元，2024年同期为0，增长100%[302] - 2025年前九个月毛利润约0.9百万美元，较2024年同期的约0.7百万美元增加约0.2百万美元，增幅21.7%，毛利率从3.3%提升至75.0%，提升71.7%[310] - 2025年前九个月销售费用约0.1百万美元，较2024年同期的约1.6百万美元减少约1.5百万美元，降幅92.0%[313] - 2025年前九个月一般及行政费用约2.0百万美元，较2024年同期的约3.1百万美元减少约1.2百万美元，降幅35.9%[314] - 2025年前九个月研发费用约86,000美元，较2024年同期的约0.4百万美元减少78.7%[315] - 2025年前九个月其他收入净额约1.6百万美元，2024年同期其他费用净额约0.6百万美元，变化约2.0百万美元[317] - 2025年前九个月经营活动净现金使用约5.8百万美元，2024年同期约4.1百万美元[327] - 2025年前九个月投资活动净现金使用约4.3百万美元，2024年同期约0.2百万美元[327] - 2025年第一季度和前九个月，公司可交易证券未实现持有收益分别约为50万美元和30万美元；2024年同期，未实现持有损失分别约为50.2万美元和16.9万美元[344] - 2024年，公司未产生高管股票薪酬费用；2025年前九个月，高管股票薪酬费用为21万美元[350] - 2024年第一季度和前九个月，公司记录了486美元的存货减记；2025年第一季度和前九个月，未记录存货减记，管理层对E - 代金券和医疗产品账龄超过180天的存货进行100%减记[340] 各条业务线表现 - 2022年12月至2024年6月，公司开发TAZTE Smart F&B系统，后因商户参与不足而终止[264] - 2024年7月起，公司为ELMU大学开发智能校园系统，预计12个月内全面部署[265] - 2024年10月起，公司与V Gallant Sdn Bhd合作开发直播平台，预计2025年12月31日完成[268] - 交易收入增长源于与Credilab Sdn. Bhd.合作，引入客户获交易费和50%收入分成[284] - 会员订阅收入减少因获取新会员客户放缓，2025年3月31日和2024年分别有27620和28927名会员[285] - 因2024年5月处置相关业务，不再有 sublicense收入[286] - 2025年1月与Reveillon Group Limited合作开展定制软件开发服务，项目12个月内完成[287] 用户数据表现 - 截至2025年2月10日，ZCITY App有2707610名注册用户和2027家注册商户[250] - 截至2025年3月31日的五个季度，注册用户平均增长约0.2%，活跃用户平均减少35.9%[276] - 2025年3月31日，ZCITY平台有2707965名注册用户和10647名活跃用户[276] - 过去五个季度，注册和活跃用户增长下降，主要因电子代金券购买减少、营销和客户奖励支出降低[277] 重大交易事项 - 2023年4月12日，公司以约3000美元收购Foodlink Global Sdn. Bhd. 100%股权；2024年5月24日，以148500美元将其出售给第三方[255][256] - 2024年2月27日，公司进行1:70的反向股票拆分；2025年4月7日，进行1:50的反向股票拆分[258] - 2023年11月30日，公司完成承销公开发行，获约350万美元净收益[260] - 截至2025年3月31日，公司通过向H.C. Wainwright & Co., LLC发行33566股普通股，获约290万美元净收益[261] - 截至2025年3月31日，Alumni Capital已购买约750万美元公司普通股，公司获约670万美元净收益[262] - 2024年11月27日，投资者同意以117.7万美元投资公司71333股普通股，截至2025年3月31日，公司已发行股份并获净收益[263] - 2023年11月30日公司完成发售，收到约3.5百万美元净收益[322] - 截至2025年3月31日，公司通过发售普通股收到约2.9百万美元净收益[323] - 2024年，公司为1400万份预融资认股权证发行分配了139.86万美元作为额外实收资本的一部分[354] 管理层讨论和指引 - 截至2025年3月31日和2024年6月30日，公司记录的应收账款预计信用损失拨备分别为4820美元和1100美元，管理层对ZCITY平台上账龄超过120天的医疗产品客户余额计提100%信用损失准备[339] - 截至2025年3月31日和2024年6月30日，其他应收款和其他流动资产的信用损失拨备分别为317,416美元和212,758美元[341] - 截至2025年3月31日，公司估计向校友资本发行的认股权证公允价值为431,403美元，假设预期波动率为161.2%、无风险利率为3.89%、预期寿命为2.53年、行使价为3美元、股价为4美元[355] - 截至2025年3月31日，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷，包括美国公认会计原则专业知识不足和内部审计职能不足[357][360] - 公司计划采取补救措施，包括招聘更多有相关经验的会计人员、实施培训计划、建立内部审计职能和加强公司治理[360] - 截至2025年3月31日，公司披露控制与程序在设计和运行上未达到合理保证水平[357] - 公司存在重大内部控制缺陷，可能导致年度或中期财务报表重大错报无法及时预防或发现[358] - 重大缺陷包括美国公认会计原则专业知识不足和内部审计职能不足[360] - 公司计划招聘有美国公认会计原则和美国证券交易委员会报告经验的会计人员[360] - 公司计划为会计和财务报告人员实施美国公认会计原则会计和财务报告培训计划[360] - 公司计划聘请外部咨询公司协助评估《萨班斯 - 奥克斯利法案》合规要求并改进内部控制[360] - 公司计划加强公司治理[360] - 2025年第一季度公司财务报告内部控制无重大变化[359]