公司概况 - 公司是全球业务服务和资产金融解决方案提供商，服务超30个国家的客户[142] - 公司在亚太和欧洲运营近三十年，在北美运营超四十年[150] - 公司全球运营分为北美、欧洲和亚太三个主要区域[152] 业务平台介绍 - 公司的Transcend™平台是AI驱动的统一生态系统，可优化资产销售、融资和租赁流程[155] - Transcend™ Retail提供先进零售和移动解决方案，让经销商或原始设备制造商紧跟消费者期望[157] - Transcend™ Finance为汽车和设备原始设备制造商等提供端到端可见性和控制，加速业务成果[158] - Transcend™ Marketplace提供灵活的组件式解决方案，可与客户现有基础设施无缝集成[162] - Flex™是API优先的计算和报价引擎，可在合同生命周期各阶段进行精确计算[163] - Hubex™是API库，可简化企业与多个API的连接，实现预期结果[164] - Index™是基于云的参数存储，可运行公司核心贷款业务，提高交付效率和项目管理[165] 业务收入相关 - 公司与中国租赁公司和Sindbad Management SPC的合同预计分别产生270万美元和170万美元收入[175] - 公司为多地区客户修改和系统增强创收110万美元，为美国汽车制造商项目获额外收入100万美元，与英国/欧盟客户协议获额外收入300万欧元[175] 财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度 - 2025年第一季度净收入183.443万美元，较2024年同期31.587万美元增长，基本和摊薄每股收益从0.03美元增至0.12美元[179] - 2025年第一季度总净收入1754.3957万美元，较2024年同期1546.4516万美元增长，其中许可费减少，订阅和支持费、服务费增加[179] - 2025年第一季度毛利率49.8%，较2024年同期48.3%提升，销售成本率从51.7%降至50.2%[179][186] - 2025年第一季度销售、一般和行政费用688.3587万美元，占比39.2%；研发成本30.4788万美元，占比1.7%[179] - 薪资和顾问费用从2024年第一季度580.391万美元增至2025年同期677.1928万美元，占比从37.5%升至38.6%[187] - 差旅费从2024年第一季度79.956万美元降至2025年同期45.1895万美元，占比从5.2%降至2.6%[188] - 2025年第一季度折旧和摊销费用降至240,444美元，较2024年同期减少9,682美元；其他成本增至1,337,917美元，较2024年同期增加201,817美元[189] - 2025年第一季度运营费用为7,188,375美元，较2024年同期增加1,031,458美元，占销售额的比例从39.8%增至41.0%[190] - 2025年第一季度销售费用为2,426,083美元，较2024年同期增加596,058美元，主要因薪资和顾问费用增加约427,000美元以及其他营销费用增加约130,000美元[191] - 2025年第一季度研发成本为304,788美元，较2024年同期减少40,794美元[194] - 2025年第一季度运营收入为1,553,398美元，较2024年同期增加235,495美元，占销售额的比例从8.5%增至8.9%[195] - 2025年第一季度其他收入为432,366美元，较2024年同期增加1,287,830美元，主要因外汇交易，期间美元增值0.3%、欧元增值4.5%[196] 财务数据关键指标变化 - 2025年前九个月 - 2025年前九个月净收入为865,933美元，较2024年同期减少723,815美元，占收入的比例从3.5%降至1.8%[201] - 2025年前九个月净收入归属NetSol为347,721美元，较2024年同期减少419,034美元，占收入的比例从1.7%降至0.7%[201] - 2025年前九个月许可费为75,115美元，较2024年同期减少4,754,127美元；订阅和支持费用为24,723,460美元，较2024年同期增加4,243,078美元；服务收入为22,880,541美元，较2024年同期增加3,245,527美元[201][204][206][207] - 2025年前九个月毛利润为22,226,226美元，较2024年同期增加1,413,652美元，毛利率从46.3%增至46.6%；销售成本为25,452,890美元，较2024年同期增加1,320,826美元，占销售额的比例从53.7%降至53.4%[201][208] - 截至2025年3月31日的九个月，薪资和顾问费用从1766.54万美元增至1969.01万美元，占销售额的比例从39.3%增至41.3%[209] - 截至2025年3月31日的九个月，差旅费从220.80万美元降至162.40万美元，占销售额的比例从4.9%降至3.4%[210] - 截至2025年3月31日的九个月，运营费用从1811.72万美元增至2191.99万美元，占销售额的比例从40.3%增至46.0%[212] - 截至2025年3月31日的九个月，运营收入从269.54万美元降至30.63万美元，占销售额的比例从6.0%降至0.6%[217] - 截至2025年3月31日的九个月，其他收入从 - 68.71万美元增至127.24万美元，其中外汇交易收益从 - 111.28万美元增至16.58万美元，利息收入从125.95万美元增至159.36万美元[218] - 截至2025年3月31日的九个月，归属于公司的净收入从76.68万美元降至34.77万美元，基本和摊薄每股净收入分别从0.07美元降至0.03美元[220] 各地区表现 - 按地区划分，2025年第一季度北美、欧洲、亚太地区收入占比分别为22.1%、33.6%、44.3%，与2024年同期有变化[181] 其他财务数据 - 2025年3月31日公司现金状况为1877.47万美元，低于2024年6月30日的1912.72万美元[229] - 截至2025年3月31日的九个月，经营活动提供的净现金为6315美元，而2024年同期使用的净现金为360.27万美元[230] - 2025年3月31日公司应收账款为544.35万美元，低于2024年6月30日的1304.96万美元[230] - 截至2025年3月31日的九个月，应收账款和收入超过账单的合并总额从2668.82万美元降至2086.84万美元[230] - 2025年3月31日止九个月和2024年同期的平均销售未收款天数分别为137天和147天[231] - 2025年3月31日止九个月投资活动使用的净现金为843,044美元，2024年同期为822,451美元；2025年同期购置物业及设备为897,743美元，2024年同期为948,337美元[232] - 2025年3月31日止九个月融资活动提供的净现金为866,299美元，2024年同期为33,612美元；2025年同期收到银行款项为2,451,256美元，2024年同期为340,847美元；2025年同期银行贷款和融资租赁净付款为247,496美元，2024年同期为307,235美元[233] - 截至2025年3月31日，公司有现金、现金等价物和有价证券约1880万美元，其中约1780万美元由海外子公司持有；截至2024年6月30日，该数据分别约为1910万美元和约1820万美元[234] 管理层讨论和指引 - 未来12个月，公司预计亚太、美国和欧洲的新业务发展活动及基础设施增强需要150万美元资金，预计从当前运营中提供[236] 借款相关 - 英国子公司NTE获批透支额度为30万英镑（389,610美元），要求发票贸易债务人（扣除坏账和可疑债务准备且不包括集团内债务人）不超过90天的总额不少于透支额度的200%[238] - 巴基斯坦子公司NetSol PK从Askari Bank Limited获批出口再融资额度为6亿卢比（2,145,846美元）和410万卢比（14,488美元）的循环融资额度；从Habib Metro Bank Limited获批出口再融资额度为13亿卢比（4,649,333美元）；从Samba Bank Limited获批出口再融资额度为3.8亿卢比（1,359,036美元）[238] - NetSol PK部分贷款要求维持长期债务权益比为60:40，流动比率为1:1；部分贷款要求至少维持流动比率为1:1、利息保障倍数为4倍、杠杆比率为2倍和债务偿还保障比率为4倍[238] - 截至报告日期，公司遵守与借款相关的财务契约，子公司借款到期日可能因不遵守契约而加速，子公司控制权变更可能需偿还信贷额度[239] 会计政策 - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，应用关键会计政策，自2024财年结束以来会计政策和估计无重大变化[240] 其他重要内容 - 公司聘请人工智能副总裁，推动资产金融的AI优先战略，澳大利亚业务平台上线[175]