财务数据关键指标变化：收入与利润 - 集团2024年全年收入约为3.564亿港元，较2023年（重述后约3.121亿港元）增长约14.2%[71] - 公司年度收益为3.564亿港元，同比增长14.2%[75] - 木材相关业务总收入从2023年约3.121亿港元增长至2024年约3.553亿港元[16] - 木材相关业务营业额从2023年约3.121亿港元增至2024年约3.553亿港元，餐饮业务贡献收入约110万港元（2023年：0港元）[71] - 集团2024年全年毛利约为2920万港元，较2023年（重述后约3700万港元）下降约21.1%[73] - 毛利为2920万港元，同比下降21.1%；毛利率从11.9%降至8.2%[77] - 集团2024年全年毛利率从2023年的11.9%下降至8.2%[73] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 集团2024年全年销售及服务成本约为3.271亿港元，较2023年（重述后约2.751亿港元）增长约18.9%[72] - 销售成本增至3.271亿港元，同比增长18.9%[76] - 销售及分销费用增至110万港元[82][86] - 行政费用降至2500万港元，同比下降1.2%[83][87] - 融资成本从6830万港元大幅降至90万港元[90][94] - 当期所得税开支为360万港元[91][95] - 应收账款预期信贷亏损拨备总额为348.4万港元，其中贸易应收款拨备为379.2万港元[79][84] 各条业务线表现：木材相关业务 - 木材相关业务总收入从2023年约3.121亿港元增长至2024年约3.553亿港元[16] - 家具木材加工及分销业务收入为2024年约3.220亿港元，2023年约为2.741亿港元[18] - 仿古木家具及其他木制品制造销售业务收入为2024年约3330万港元，2023年约为3800万港元[20] - 公司自2020年以来持续发展其核心木材相关业务，并计划在未来继续发展和扩大该业务运营[31] - 公司将继续探索与房地产开发商、高端家具零售商等行业中下游市场参与者的战略合作机会，以扩大木材相关业务[32] 各条业务线表现：功能性食品及饮料业务 - 公司自2023年起积极研究中国功能性食品及饮料行业的商机[11] - 公司功能性食品及饮料业务在报告年度通过直销渠道实现收入约110万港元[25] - 公司于2024年第四季度成立全资子公司深圳维健宝，并拨出最多200万港元作为其初始设立和运营资金[25] - 鉴于食品及饮料业务的初步正面业绩，公司认为进一步发展中国功能性食品及饮料业务将带来裨益[33] 各条业务线表现：已终止经营业务 - 公司于2024年10月终止了汽车租赁业务[11] - 公司以5万港元的代价出售了从事所有汽车租赁业务的子公司集团，该业务在年报中按已终止经营业务列报[29][30] 管理层讨论和指引：业务发展与战略 - 公司自2020年以来持续发展其核心木材相关业务，并计划在未来继续发展和扩大该业务运营[31] - 公司将继续探索与房地产开发商、高端家具零售商等行业中下游市场参与者的战略合作机会，以扩大木材相关业务[32] - 鉴于食品及饮料业务的初步正面业绩，公司认为进一步发展中国功能性食品及饮料业务将带来裨益[33] - 公司自2023年起积极研究中国功能性食品及饮料行业的商机[11] 管理层讨论和指引：融资与资金用途 - 为发展功能性食品及饮料业务，公司计划进行供股，预计净筹资额约为4460万港元[36][37] - 供股净筹资额中约44.8%（约2000万港元）将用于投资中国功能性食品及饮料业务，包括研发设备、产品测试、人员招聘及组建营销团队等[37] - 供股净筹资额中约55.2%将用于其他用途（根据上下文推断）[37] - 供股所得款项净额估计约为4460万港元[39] - 约44.8%或2000万港元将用于投资中国的功能性食品及饮料业务[39] - 约55.2%或2460万港元将用作集团一般营运资金[40][45] - 供股结果预计将于2025年3月24日公布[41][45] 管理层讨论和指引：市场环境与风险 - 木材消耗与中国房地产市场对建材、地板、家具及装饰品的需求紧密相关[10] - 中国央行在2024年第四季度推出3000亿元人民币贷款支持以购买未售房屋库存[10] - 另有4万亿元人民币信贷旨在促进房地产项目完工[10] - 中国功能性食品市场2023年收入估计约为367.7亿美元，预计到2030年将增长至约676.9亿美元，期间年复合增长率约9.1%[24] - 集团预期汇率波动风险不重大，未进行任何对冲活动[106][111] 其他重要内容：财务重组与资本结构 - 公司于2021年2月2日委任了共同临时清盘人以进行财务重组[44][46] - 重组计划于2022年3月11日获债权人会议批准[49][51] - 资本重组于2023年5月17日生效[54] - 资本重组生效后，公司法定股本为20亿股每股0.01港元的新股[55] - 资本重组生效后，公司已发行股本为342,572,857股每股0.01港元的新股[55] - 根据重组协议，投资者有条件同意以每股0.044港元认购2,260,980,856股新股[56] - 公司完成资本重组后法定股本为200,000,000港元，分为20,000,000,000股每股面值0.01港元的新股，已发行股本为3,425,728.57港元，分为342,572,857股新股[57] - 投资者按每股0.044港元的价格认购2,260,980,856股新股[58][70] - 根据计划，公司使用投资者认购所得款项中的50,000,000港元作为现金红利按比例分配给债权人[62][64] - 公司向债权人发行最多823,739,687股新股以清偿债务，债权人每1.80港元获认可债权可获得1股新股[63][65][68][70] - 公司于2023年6月14日退出临时清盘状态，不再面临迫切的流动资金风险[67][69] 其他重要内容：财务状况与流动性 - 现金及现金等价物为70万港元，无计息银行及其他借贷[98][100] - 流动比率改善至2.48，资产负债比率降至0%[98][102] - 一年内到期的银行及其他借贷降至0港元，2023年约为1410万港元[103][108] - 公司董事會確認無重大不確定性可能影響其持續經營能力[178] 其他重要内容：公司治理与董事会 - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成，共6名成员[135][139] - 所有董事（吕宁江、胡永刚、赵宪明、陈力山、苏彦威）在年度内董事会会议出席率为5/5[146] - 公司主席吕宁江先生同时兼任集团首席执行官[141] - 独立非执行董事占董事会成员的一半（3/6）[141] - 公司已采纳香港联交所《上市规则》附录C1的《企业管治守则》[132][137] - 董事会已设立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会，主要由独立非执行董事组成[147] - 公司于截至2024年12月31日止年度遵守了《企业管治守则》，仅有一项披露的偏离[133][137] - 独立非执行董事苏彦威先生拥有超过30年会计专业经验[128][130] - 独立非执行董事陈力山先生拥有超过20年私募股权投资及企业财务经验[129] - 公司于2024年12月31日委任吴丽霞女士为执行董事[159] 其他重要内容：委员会运作 - 薪酬委员会成员包括3名独立非执行董事，由赵宪明担任主席[150] - 薪酬委员会本年度举行了1次会议，所有3名成员均全勤出席[154][155] - 提名委员会由1名执行董事及3名独立非执行董事共4人组成，由吕宁江担任主席[156] - 提名委员会本年度举行了1次会议，所有4名成员均全勤出席[162][163] - 审核委员会由全部3名独立非执行董事组成，由赵宪明担任主席[165] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的经审核财务报表[165] - 审核委员会本年度举行了2次会议[167] - 审核委员会与外部审计师McMillan Woods (Hong Kong) CPA Limited会面并审阅了年度业绩[166] 其他重要内容：内部控制与风险管理 - 公司審核委員會及董事會檢討後認為內部監控及風險管理系統屬有效及充分[190] - 公司董事會通過審核委員會檢討風險管理及內部監控系統的設計及執行效能[187] - 公司董事會明白其職責為持續監察風險管理及內部監控系統並檢討其效能[186] - 公司風險管理框架遵循COSO企業風險管理整合框架[192] - 公司于2017年设立了企业风险管理架构[194] - 公司采纳“三道防线”的企业管治架构进行风险监控[196] - 公司保存风险登记册，每年至少评估一次已识别主要风险的发生可能性和潜在影响[196] - 风险管理架构的效能每年至少评估一次[197] - 公司每年至少更新一次风险登记册，新增或移除风险[196] - 公司定期举行管理层会议以更新风险监控进展[197] - 公司将持续每年聘请外部独立专业人士审查内部控制和风险管理系统[199] - 公司已建立处理内幕信息的内部控制程序以遵守上市规则第13章及证券及期货条例第XIVA部[198] 其他重要内容：其他财务与运营事项 - 员工总数减少至25名，2023年为45名（经重列）[114][118] - 员工总成本（含董事酬金）约为630万港元，2023年约为690万港元（经重列）[114][118] - 公司未建议就截至2024年12月31日止年度派付任何股息[113][117] - 于报告期末，集团并无未偿付资本承担[112][116] - 于2024年12月31日，集团并无抵押任何资产[105][110] - 集团于2024年12月31日无重大未决诉讼或仲裁[107][111] - 截至2024年12月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司或联营公司[115][119] - 已发行普通股数量为411,219,340股，每股面值0.10港元，总面值约4110万港元，2023年为3,427,293,400股，每股面值0.01港元，总面值约3430万港元[104][109] - 高级管理层（含董事）薪酬分布：16人低于100万港元，1人在100万至150万港元之间[154] - 公司外聘核數師於2024年度提供核數服務費用為105萬港元[185] - 公司已採納並確認全體董事於回顧年度遵守《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》[177] - 公司企業管治職能由董事會全體承擔，無設立專門委員會[170] - 公司設有機制確保董事會可獲得獨立意見，並將每年對該機制進行檢討[179] - 公司企業管治政策重點在於董事會質素、有效內部監控及嚴格披露常規[173]