收入和利润（同比环比） - 2024年收入为2.6277亿港元，较2023年的2.16555亿港元增长21.4%[16][19] - 2024年拥有人应占亏损大幅减少至236.4万港元，2023年为1853.7万港元[19] - 2024年每股基本及摊薄亏损均为0.05港仙，2023年为0.36港仙[19] - 高尔夫球设备业务收入占比91.6%达240,569,000港元同比增长23.8%[20] - 高尔夫球设备分部溢利增长超一倍至25,363,000港元[22] - 高尔夫球袋分部溢利增长13.1%至1,206,000港元[26] - 公司截至2024年12月31日止年度业绩为亏损[61] 成本和费用（同比环比） - 山东生产设施无物业减值亏损（2023年：52,000港元）[21] - 北马里亚纳群岛联邦使用权资产无减值亏损[27] - 慈善捐赠为72万港元，较2023年的105万港元减少31.4%[69] 各条业务线表现 - 高尔夫球棒产品占2024年总收入的83%[10] - 高尔夫球袋产品占2024年总收入的8%[10] - 高尔夫球袋业务收入小幅增至22,201,000港元占比8.4%[24] - 高尔夫球袋总销售额下降42.2%至22,201,000港元[24] - 酒店业务无收入[28] 各地区表现 - 日本市场占2024年高尔夫球设备收入的28%[10] - 北美市场占2024年高尔夫球设备收入的36%[10] - 亚洲（不包括日本）市场占2024年高尔夫球设备收入的14%[10] - 欧洲市场占2024年高尔夫球设备收入的12%[10] - 其他地区占2024年高尔夫球设备收入的41%[10] 客户和供应商集中度 - 最大分部客户高尔夫设备销售额增长133.7%至203,610,000港元占集团收入77.5%[20] - 五大分部客户收入占比98.9%达237,916,000港元同比增长24.5%[20] - 五大客户销售额占总销售额95.5%，最大客户销售额2.16714亿港元占比82.5%[75] - 五大供应商采购额占总采购额37.4%，最大供应商采购额1715.3万港元占比13.0%[75] 管理层讨论和指引 - 董事会不建议派付本年度股息[62] - 2024年度不派发股息（2023年：无）[31] - 公司股息政策考虑因素包括集团实际及预期财务表现、留存收益、债务权益比率、运营能力及法律限制等[148] - 公司未设立行政总裁职位，日常运作监督责任归属于董事会本身[108] - 董事会保留决策权包括集团长远目标策略、重大业务变更、中期末期业绩公布、股息、重大银行融资、重大资产收购出售以及风险管理年度评估[115] - 管理层每月向董事会提供管理账目摘要以评估集团表现[137] - 董事会认为公司风险管理和内部监控系统有效且充足并全面遵守相关守则条文[141] 公司治理和董事会构成 - 公司首席财务官蔡家瑩在会计及财务管理方面拥有超过19年经验[48] - 公司营运总监许文光为英国公认会计师公会及香港会计师公会资深会员[48] - 公司独立非执行董事何光宇于审计会计及财务管理方面拥有超过16年经验[46] - 公司独立非执行董事林琳从事法律工作超过24年[47] - 董事会确保最少委任三名独立非执行董事且其中至少三分之一成员为独立非执行董事[111] - 提名委员会每年评估所有独立非执行董事的独立性[111] - 董事会主席每年至少与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[111] - 提名委员会负责制定可量化目标实施董事会成员多元化政策但尚未制定任何可计量目标[116] - 董事会成员多元化政策考虑因素包括才华技能、区域行业经验、文化教育背景、种族性别等素质[116] - 提名委员会每年审查并向董事会报告董事会成员多元化政策的实施情况及有效性[116] - 公司高级管理人员共4名，性别比例为男性50%（2人），女性50%（2人）[117] - 董事会中女性董事占比为1名（具体比例未披露但明确存在女性代表）[117] - 董事黄邦银出席董事会会议4次（总7次），出席率57%[122] - 董事王显硕出席董事会会议7次（总7次），出席率100%[122] - 独立非执行董事盛宝军、何光宇、林琳全勤出席7次董事会会议及所有委员会会议[122] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成（何光宇、盛宝军、林琳）[125] - 审计委员会已审阅集团截至2024年12月31日年度的经审核综合财务报表[127] - 薪酬委员会2024年举行两次会议审议薪酬政策及董事薪酬待遇[129] - 审核委员会2024年与外部审计师举行三次会议审查审计工作[128] - 提名委员会2024年举行两次会议评估董事会结构和独立董事独立性[133] 财务健康状况 - 银行结余及现金约为116,008,000港元，较2023年111,965,000港元增长3.6%[32] - 银行借款为人民币53,000,000元（约56,383,000港元），年利率介于3.20%至3.55%[32] - 负债比率从2023年2.0%降至1.6%[33] - 总资产约399,972,000港元，较2023年388,333,000港元增长3.0%[33] - 资产净值约227,612,000港元，较2023年230,272,000港元下降1.2%[33] - 流动比率1.58，速动比率1.41，均较2023年有所改善[33] - 抵押借款对应物业、厂房及设备账面值约63,698,000港元[35] - 资本承担约72,000港元，较2023年75,000港元下降4.0%[39] - 公司无任何可供分派储备，实缴盈余可于特定情况下分派[74] - 可换股债券本金总额为7410万港元，换股价为每股0.114港元，可转换为最多6.5亿股股份[70] - 所有可换股债券均未行使且未发行任何股份[71] - 股份溢价账为3.99369亿港元，与2023年持平[74] 人力资源和运营 - 雇员人数约680名，较2023年550名增长23.6%[40] - 公司截至2024年12月31日共有约680名雇员，其中男性占38%（约258人），女性占62%（约422人）[117] - 高级管理人员总数从2023年4人增加至2024年5人[130] - 2024年薪酬在0-100万港元和100-150万港元区间各维持2名高管[130] - 高级管理人员薪酬在700万港元至750万港元区间人数从2023年0人增加至2024年1人[130] - 公司高尔夫球设备制造业务高管朱振民拥有超过40年行业经验[48] - 公司生产部助理总经理洪义全在高尔夫球制造行业积逾36年经验[50] - 公司高级市场推广经理李美仪在高尔夫球设备制造行业积逾31年经验[49] 所有权和股东结构 - 中国中信金融资产管理股份有限公司持有公司67.50%股份权益对应3,511,000,000股[91] - 中国华融国际控股有限公司持有公司67.50%股份权益对应3,511,000,000股[91] - Right Select International Limited持有公司67.50%股份权益对应3,511,000,000股[91] - Wise Choice Ventures Limited持有公司67.50%股份权益对应3,511,000,000股[91] - 金航有限公司持有公司67.50%股份权益对应3,511,000,000股[91] - Surplus Excel Limited持有公司6.03%股份权益对应313,814,355股[91] - 乐绪群女士通过Surplus Excel Limited间接持有公司6.03%股份权益[91][93] - 公司已发行股本总额至少25%由公众持有[95] 审计和合规 - 致同（香港）会计师事务所有限公司获委任为公司核数师并于2023年5月30日生效[96] - 核数师服务费用总额为137万港元，其中审计服务130万港元，非审计服务7万港元[158] - 审计服务费用占核数师总费用94.9%（130万港元/137万港元）[158] - 非审计服务费用占核数师总费用5.1%（7万港元/137万港元），主要为中期财务资料协定程序[158] - 核数师致同被审核委员会确认为独立人士并获推荐续聘[158] - 公司已委聘专业公司对截至2024年12月31日止财政年度的风险管理和内部监控制度进行年度独立审查[141] - 内部审核职能人员负责进行风险评估并向管理层汇报审核结果[140] - 董事会每年审查风险评估和内部控制系统有效性[140] - 公司风险管理系统覆盖全部业务流程包括环境社会及管治相关风险[138] - 除披露外无董事涉及重大利益交易或合约[83] - 除可换股债券外无其他股本挂钩协议[72] - 公司无重大关联交易或持续关联交易需披露[87] - 公司主要业务性质本年度无重大变动仍为投资控股[52] - 集团未购买、出售或赎回任何上市证券[68] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 公司2024年化学需氧量排放为56毫克/升，较2023年70毫克/升下降20%[179] - 公司2024年氨氮排放为6.45毫克/升，较2023年7.67毫克/升下降15.9%[179] - 公司2024年悬浮物排放为32毫克/升，较2023年63毫克/升下降49.2%[179] - 公司2024年粉尘排放为2.7毫克/立方米，较2023年2.8毫克/立方米下降3.6%[180] - 公司2024年氮氧化物排放为11毫克/立方米，较2023年12毫克/立方米下降8.3%[180] - 公司2024年硫氧化物排放为77克，较2023年66克上升16.7%[182] - 公司2024年氮氧化物排放为4,887克，较2023年3,870克上升26.3%[182] - 公司2024年颗粒物排放为360克，较2023年285克上升26.3%[182] - 公司2024年温室气体总排放量为5,683吨二氧化碳当量，较2023年的3,878吨增长46.5%[184] - 范畴2能源间接排放是主要排放源，2024年达5,096吨，占总排放量的89.7%[184][187] - 范畴1直接排放2024年为569吨，较2023年401吨增长41.9%，占总排放量10%[184][187] - 温室气体排放密度从2023年7.98吨/员工增至2024年8.81吨/员工，增长10.4%[184] - 无害废弃物产生量从2023年566吨降至2024年374吨，减少33.9%[191] - 有害废弃物产生量从2023年8吨增至2024年10吨，增长25%[191] - 无害废弃物处理中填埋占比达99%，回收仅占1%[193] - 总能源消耗量从2023年8,063兆瓦时增至2024年11,772兆瓦时，增长46.0%[200] - 总耗水量从2023年46,780立方米降至2024年27,523立方米，减少41.2%[200] - 能源消耗密度从2023年16.59兆瓦时/员工增至2024年18.25兆瓦时/员工，增长10.0%[200] - 公司确认10项重要ESG议题持续适用[174] - 公司采用MSCI和SASB重要性图谱进行ESG评估[176] - 环境社会管治报告涵盖期间为2024年1月1日至12月31日[161] - 关键绩效指标以山东临沂顺亿高尔夫球制品有限公司为主要生产依据[162] - 环境社会管治报告于2025年3月26日经董事会批准[167] - 公司通过电邮admin@sinogolfholdings.com收集环境社会管治报告反馈意见[168] 股东沟通和公司政策 - 2024年6月18日股东周年大会有董事会主席、审核委员会主席、董事、律师及外聘核数师出席回答股东问题[145] - 应届股东周年大会将于2025年6月25日举行所有决议案将以投票方式表决[146] - 公司于2025年3月对股东通讯政策进行最近一次审阅结果令人满意[143] - 股东可通过电邮admin@sinogolfholdings.com或致电(852) 3976 6963进行查询[159] - 股东可持有不少于十分之一投票权股本要求召开股东特别大会会议须在申请后两个月内举行[151] - 公司秘书蔡家莹女士自2017年3月31日起任职并已符合上市规则专业培训要求[149] - 公司组织章程于2024年6月18日股东周年大会通过特别决议案修订[156]