财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业总收入为6.63亿元，同比增长245.16%[49] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-8923万元，同比改善76.77%[49] - 经营活动产生的现金流量净额大幅改善至32.65亿元，同比增长694.22%[49] - 2024年末公司资产总额为236.73亿元，同比增长18.98%[49] - 母公司2024年营业总收入为-4729.54万元，同比改善52.24%[50] - 2024年第四季度合并营业总收入为1.72亿元，环比第三季度增长30.26%[55] - 非经常性损益项目中，投资性房地产公允价值变动导致亏损3091万元[57] - 2024年加权平均净资产收益率为-3.68%，较上年提升10.77个百分点[49] - 2024年其他综合收益税后净额达3318.94万元，同比增长522.71%[49] - 母公司核心净资本2024年末为30.60亿元，同比下降1.15%[59] - 母公司表内外资产总额2024年末为110.32亿元，同比增长18.54%[59] - 母公司流动性覆盖率从2023年末的309.59%降至2024年末的172.81%，下降136.78个百分点[59] - 母公司净稳定资金率从2023年末的142.55%升至2024年末的151.68%，增加9.13个百分点[59] - 公司2024年营业总收入为66,265.40万元，同比增长245.16%[73] - 公司2024年投资收益为62,444.89万元，同比增长65.94%[73][74] - 手续费及佣金净收入2024年为31,278.56万元，同比增长12.80%，占营业总收入47.20%[74] - 公允价值变动收益2024年为8,589.01万元，同比增长180.06%[74][75] - 税金及附加2024年为1,482.41万元，同比增长51.00%[77] - 信用减值损失2024年为-498.12万元，同比减少72.42%[77][78] - 业务及管理费2024年为65,965.71万元，同比增长1.95%，占营业成本98.24%[77] - 经营活动现金流入小计同比增长547.34%，达到54.69亿元，主要因中山证券回购业务资金净增加及代理买卖证券现金净额增加[83][84] - 经营活动产生的现金流量净额同比激增694.22%，达32.65亿元，由经营活动现金流入增加驱动[83][84] - 投资活动现金流量净额同比暴涨1,595.73%至1,997万元，源于投资收益现金流入增长47.16%[85] - 筹资活动现金流入小计同比下降44.53%至40.10亿元，因借款收到的现金减少[86] - 现金及现金等价物净增加额同比大增728.69%至20.06亿元，由经营活动现金流改善推动[83][87] - 货币资金从43.74亿元增至62.15亿元，同比增长42.09%，主要因中山证券客户存款增加[105] - 衍生金融资产从149.38万元降至53.93万元，同比减少63.90%，因利率互换及国债期货公允价值变动[105] - 其他债权投资从5.61亿元增至17.77亿元，同比大幅增长216.90%，因地方政府债持仓规模增加[105] - 营业总收入从1.92亿元增至6.63亿元，同比增长245.16%，主要因投资收益及公允价值变动收益增加[106] - 公允价值变动收益从-1.07亿元增至0.86亿元，同比改善180.06%，因交易性金融资产公允价值变动[106] - 归属于母公司股东的净利润亏损从-3.84亿元收窄至-0.89亿元，同比改善76.77%，因自营业务收入增长[106] - 经营活动现金流量净额从-5.49亿元增至32.65亿元，同比大幅改善694.22%，因回购业务及代理买卖现金流入增加[106] - 现金及现金等价物净增加额从-3.19亿元增至20.06亿元，同比大幅增长728.69%，因经营活动现金流改善[106] 各条业务线表现 - 证券投资业务营业收入同比飙升487.87%至3.45亿元，主要受公允价值变动损益波动影响[90] - 资产管理业务营业收入同比增长142.96%至1,805万元，得益于资管产品业绩报酬收入增加[91][93] - 结构化主体业务营业收入同比激增356.65%至1.46亿元，受金融产品公允价值变动影响[93][94] - 控股子公司中山证券2024年营业收入为81,128.64万元，净利润为15,309.70万元[73] - 参股公司东莞证券2024年营业收入为275,259.57万元，净利润为92,343.79万元[73] - 控股子公司中山证券实现营业收入81,128.64万元，较上年同期增加76.40%[118] - 中山证券归属于母公司所有者的净利润15,309.70万元，较上年同期增加237.61%[118] - 参股公司东莞证券实现营业收入275,259.57万元，较上年同期增加27.73%[118] - 东莞证券归属于母公司所有者的净利润92,343.79万元，较上年同期增加45.40%[118] - 中山证券总资产19,412,918,949.58元，净资产6,178,645,564.97元[118] - 东莞证券总资产63,204,605,391.62元，净资产9,691,085,164.47元[118] 各地区表现 - 广东地区营业总收入同比增长31.42%至1.13亿元，营业部数量增至24家[94] - 总部（含中山证券）营业收入同比暴涨1,449.08%至3.92亿元，主要因投资收益增加[94] - 广东地区营业利润同比增长222.89%，从2023年的14,566,403.13元增至2024年的47,033,388.27元[95] - 辽宁地区营业利润同比增长265.86%，从2023年的3,597,915.85元增至2024年的13,163,415.20元[95] - 上海地区营业利润从2023年的-2,274,062.87元扭亏为盈，2024年达到3,019,789.75元，同比增长232.79%[95] - 截至2024年12月31日，中山证券共有33家证券营业部，其中广东（含深圳）占比最高，达17家（51.5%）[46][47] - 证券营业部分布：北京1家（3.0%），辽宁3家（9.1%），上海2家（6.1%），江苏4家（12.1%），浙江2家（6.1%）[46] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司计划出售东莞证券股权以降低资产负债率，优化财务结构[122] - 公司考虑出售中山证券股权以加快业务转型[122] - 公司将加强对中山证券的管控，提升其董事会运作效率[123] - 公司2023年度利润分配方案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[161] - 公司现金分红政策符合公司章程规定且决策程序完备[162] - 公司未进行现金分红的原因及增强投资者回报的举措已按要求披露[162] - 公司高级管理人员绩效考核机制有效提升工作积极性和经营效益[164] - 公司建立了覆盖各层级的内部控制体系并完善相关制度[165] - 公司董事会审计委员会负责审查内部控制有效性及审计监督[166] - 公司监事会独立行使监督职权维护股东权益[166] - 公司内审部定期检查内部控制执行情况确保权责明确[166] - 公司2024年持续优化CRM系统及移动展业APP等技术支持平台[158] - 公司2024年组织分支机构开展营销人员行为核查及自查自纠[160] - 公司控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争并规范关联交易，承诺自2012年8月31日起持续履行中[187] - 广东锦龙发展股份有限公司承诺未向发行对象提供财务资助或补偿，承诺已于2024年6月29日履行完毕[187] - 公司董事及高管承诺约束职务消费行为，不动用公司资产进行无关投资，承诺已于2024年6月29日履行完毕[187] 其他重要内容 - 公司最近三年扣非净利润均为负值，持续经营能力存在不确定性[51] - 公司合并负债总额达191.96亿元，资产负债率为81.09%，同比增加3.92个百分点[107] - 短期借款为16.46亿元，应付债券为1.87亿元，长期借款为42.72亿元[107] - 中山证券发起设立的资产管理计划期末账面价值和最大损失敞口均为259,964.67元[121] - 公司出售东莞证券20%股份，交易价格227,175.42万元[116] - 中山证券中汇1号集合资产管理计划于2024年12月结业清算，不再纳入合并报表范围[192] - 公司续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构，审计费用90万元，内控审计费用35万元[193] - 中山证券报告期内新设1家营业部、升级1家营业部为分公司、撤销2家营业部[195] - 中金创新（北京）资产管理有限公司诉讼涉案金额为3,709.4万元人民币，已形成预计负债[196] - 中山证券诉讼中国泛海控股集团有限公司涉案金额为6,680.94万元人民币，未形成预计负债[196] - 广东立合投资控股有限公司诉讼涉案金额为6,602.9万元人民币，未形成预计负债[196] - 广州金保供应链科技有限公司诉讼涉案金额为8,984.4万元人民币，未形成预计负债[196] - 中山证券或其子公司作为原告的其他未决诉讼、仲裁事项合计涉案金额为11,055.53万元人民币[197] - 中山证券或其子公司作为被告的其他未决诉讼、仲裁事项合计涉案金额为6,811.17万元人民币，部分计提[197] - 新世纪公司向广东中信资管融资到期未清偿，2024年4月及5月被申请强制执行[198] - 新世纪公司向重庆信托融资未偿还，2024年8月被申请强制执行[198] - 新世纪公司与立合公司债务纠纷涉案金额未披露，已提起诉讼[198] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[199]