收入和利润表现 - 2024年收益为664,488千港元，较2023年493,060千港元增长34.8%[18] - 2022年收益为499,024千港元，较2021年441,171千港元增长13.1%[18] - 公司2024年收入为6.647亿港元，较2023年的4.931亿港元增长34.8%[38] - 收益增加34.8%至664.7百万港元（2023年：493.1百万港元）[49][53] - 2024年年度亏损为33,793千港元，较2023年亏损8,917千港元扩大279%[18] - 2020年年度亏损为15,274千港元，2021年接近盈亏平衡仅亏损19千港元[18] - 公司2024年净亏损3380万港元，较2023年亏损890万港元扩大279.8%[38] - 本年度亏损增加279.8%至3380万港元（2023年：890万港元）[59][65] - 公司每股基本及摊薄亏损均为3.76港仙，2023年为1.01港仙[38] 成本和费用 - 公司2024年毛利为6610万港元，较2023年的6300万港元增长4.9%[38] - 毛利率下降至10.0%（2023年：12.8%）[50][54] - 行政及其他营运开支增加45.6%至78.6百万港元（2023年：54.0百万港元）[51][55] - 鹤山设施一次性裁员成本及闲置成本分别约为380万港元及400万港元[51][55] - 支付予分包商的监督及行政服务费由340万港元增至1380万港元（增加约1040万港元）[51][55] - 服装制造业务成本上升主要因全球供应链中断导致交货期延长和成本增加[27][29] 业务分部和地区表现 - 服装制造及贸易分部收入中，美欧地区占比85.3%，贡献5.671亿港元，2023年占比82.7%[40][43] - 东南亚生产贡献服装分部收入占比98%，2023年为84%；鹤山工厂贡献降至2%[45] - 东南亚国家制造的产品收益贡献增至98%（2023年：84%）[47] - 公司生产设施位于中国鹤山，为国际知名品牌生产成衣产品[6] 现金流和资本支出 - 公司现金及银行结余为1.11亿港元，较2023年的1.202亿港元下降7.6%[25][28] - 现金及银行结余为111.0百万港元（2023年：120.2百万港元）[60][66] - 资本支出总计570万港元（2023年：260万港元）[68] - 资本开支总额为570万港元，较2023年的260万港元增长119.2%，主要用于柬埔寨和印尼的生产设备采购及香港新办公室装修[74] 资产和负债状况 - 2024年总资产为239,559千港元，较2023年279,297千港元下降14.2%[20] - 2024年总负债为91,636千港元，较2023年101,453千港元下降9.7%[20] - 2024年总权益为147,923千港元，较2023年177,844千港元下降16.8%[20] - 2021年总资产为289,225千港元，为近五年最高水平[20] - 2020年总负债为107,004千港元，2021年上升至140,880千港元[20] - 公司营运资金（流动资产净值）为1.062亿港元，较2023年的1.326亿港元下降19.9%[25][28] - 应付附属公司董事贷款为4050万港元（2023年：零）[61][66] - 土地使用权抵押720万港元及楼宇抵押3730万港元作为附属公司董事贷款担保，相关质押已于2025年1月21日全额解除[77] - 2023年土地使用权抵押760万港元及楼宇抵押4260万港元作为银行借款担保[77] 公司治理和董事会变动 - 2024年3月20日至5月6日期间独立非执行董事人数降至2名（低于上市规则要求）[107] - 2024年5月7日任命赵凯珊为独立非执行董事以符合上市规则要求[107][100] - 审计委员会成员曾降至2名（低于上市规则第3.21条要求）[107] - 2024年1月1日至年报日期期间行政总裁职位持续空缺[103] - 2024年3月19日至11月12日期间董事会主席职位空缺[103] - 执行董事蔡丹义自2025年1月16日起承担行政总裁职责[103] - 独立非执行董事彭鹏于2024年1月3日辞职[100] - 独立非执行董事王帆于2024年2月8日辞职[100] - 执行董事子辰于2025年1月15日辞职[99] - 公司董事任期不超过三年，三分之一在任董事须于每届股东周年大会轮值退任[112] - 新委任董事需在获委任后下届股东周年大会退任及膺选连任[112] - 截至2024年12月31日董事会共举行7次会议和2次股东大会[101] - 执行董事谌鹏缺席全部7次董事会会议和2次股东大会[153] - 独立非执行董事郑伟禧出席4/7次董事会会议和全部4次审核委员会会议[153] - 独立非执行董事林至頴出席3/7次董事会会议和4/4次审核委员会会议[153] - 独立非执行董事赵凯珊仅出席1/7次董事会会议和2/4次审核委员会会议[153] - 前主席马小秋被罢免前缺席全部7次董事会会议和2次股东大会[153] - 董事会与独立非执行董事举行1次无执行董事列席的会议[155] 委员会运作和职责 - 公司董事会设立审计委员会，由三名独立非执行董事组成（郑伟禧、林至頴、赵凯珊）[124] - 审核委员会年内举行4次会议[129] - 薪酬委员会年内举行2次会议[131] - 提名委员会由3名独立非执行董事组成，年内举行2次会议[144] - 投资委员会年内举行1次会议，由1名董事组成[149][151] - 审计委员会年内举行4次会议，成员出席率在50%-100%之间[153] - 审核委员会成员包含3名独立非执行董事[128] - 薪酬委员会成员包含3名独立非执行董事[131][132] - 提名委员会成员包含3名独立非执行董事[140] - 审核委员会审查会计准则变动对财务报表的潜在影响[129] - 审计委员会职责包括审阅集团财务报告、风险管理及内部控制[123] - 薪酬政策包含薪金、董事袍金、双粮、酌情花红及购股权[135][137] - 薪酬委员会职权范围于2022年12月30日更新[130][131] - 董事薪酬披露于年报第65至172页附注10[136][137] 风险管理和内部控制 - 公司风险管理框架基于2013年COSO框架和香港会计师公会基本框架[162][167] - 董事会对2024年度风险管理及内部监控系统的有效性表示满意[172][174] - 年度内部审核计划由管理层与外部顾问共同制定[170] - 外部顾问对集团商业周期进行了内部审核[170] - 审核委员会通过问卷分析持续监控系统有效性[171] - 各业务分部需每年评估自身风险管理系统有效性[171] - 风险矩阵报告按风险发生概率和影响程度进行优先级排序[166][169] - 内幕消息处理严格遵循内部政策及法规要求[173][175] - 公司无或然负债[78][83] 人力资源和运营调整 - 全职员工数量从2023年的400人减少至2024年的213人，降幅达46.8%，主要因鹤山设施运营精简策略[81][85] - 截至2024年12月31日，集团员工总数为213人，其中女性员工占比56.8%[182][186] - 终止中国大陆生产业务，将寻求海外新制造伙伴或投资自建工厂[88][93] - 证券投资策略转向谨慎，主要因近年该分部表现停滞及市场波动[90][93] - 证券投资业务录得公允价值收益为零，2023年为亏损10万港元[46] - 2025年将重点投资自动化及数字化工具，并加强可持续发展实践[89][93] 公司政策和股东事务 - 公司企业管治职能由审计委员会承担，包括制定管治政策及监察合规情况[117] - 董事会多元化政策考虑性别、年龄、文化背景等多元维度[141][142] - 董事会由1名女性董事和5名男性董事组成，女性占比16.7%[146][150] - 公司已采纳不低于上市规则附录C3标准守则的董事证券交易行为准则，全体现任董事年内均确认合规[120][125] - 公司为董事及高级管理人员购买针对法律诉讼的责任保险[122][127] - 公司2024年未发生员工或董事违反内幕信息交易指引的事件[121][126] - 董事培训记录显示5名现任董事在2024年完成董事职责相关培训（谌鹏、蔡丹义、郑伟禧、林至頴、赵凯珊）[119] - 董事会保留重大决策权包括重要财务法律承诺、并购、重大资产处置及股本变更[114][116] - 公司股息政策规定派息需基于集团盈利且不影响正常运营[188][191] - 股东持有公司已缴足股本不少于十分之一时有权要求召开特别股东大会[189][192] - 所有股东大会决议自2005年起均采用投票表决方式[190][192] - 股东提名董事候选人需在股东大会召开前至少7天提交书面通知[193][196] - 股东可通过电子邮件info@carrywealth.com向董事会提出查询或建议[194][197] - 公司章程细则在2024财年未发生变更[195][198] - 公司网站www.carrywealth.com会至少五年保留已公布信息[184][187] 审计和合规 - 外聘核數師審計服務酬金為598,000港元[176] - 外聘核数师已确认其独立性和客观性符合香港会计师公会规定[180] - 公司秘書2024年完成不少於15小時專業培訓[179] - 公司秘书在2024年度接受了至少15小时的专业培训[181] 公司结构和投资活动 - 公司主要活动为投资控股[200] - 主要子公司活动详情载于财务报表附注33[200] - 集团年度业绩按运营分部分析载于财务报表附注5[200] - 公司无任何价值达总资产5%或以上的重大投资，且无重大收购或出售子公司行为[79][84] - 公司销售主要以美元交易，经营开支使用港元、人民币及美元结算，未使用金融工具对冲外汇风险[75]