收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为18.04亿元，同比下降13.40%[17] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-6.75亿元，同比改善25.20%[17] - 2024年基本每股收益为-0.85元/股，同比改善24.78%[17] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-6.79亿元，同比改善27.82%[17] - 2024年营业收入扣除后金额为17.09亿元，同比下降13.89%[18] - 第一季度营业收入为4.577亿元，第二季度增长至5.878亿元，第三季度回落至4.090亿元，第四季度进一步下降至3.498亿元[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润亏损6.092亿元，全年累计亏损6.753亿元[22] - 公司2024年全年营业收入为1,804,264,492.73元，同比减少13.40%[55] - 归属于上市公司股东的净利润为-675,340,894.17元，同比减亏25.20%[55] - 归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润为-678,841,628.70元，同比减亏27.82%[55] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为1.09亿元，同比增加12.30%，财务费用为7,370万元，同比增加39.17%[66] - 研发费用为5,938万元，同比下降4.81%[66] - 研发投入金额2024年为59,381,343元，同比下降4.81%，占营业收入比例为3.29%，同比上升0.30个百分点[68] - 资产减值损失达439,790,703.59元，占利润总额70.01%，主要来自存货跌价和固定资产减值[72] 各条业务线表现 - 机械及零部件制造业营业收入为1,088,605,443.56元，占营业收入比重60.34%，同比减少11.67%[56] - 航空航天制造业营业收入为29,100,070.81元，占营业收入比重1.61%，同比减少52.81%[56] - 航空航天服务业营业收入为686,558,978.36元，占营业收入比重38.05%，同比减少13.01%[56] - 数字化智能机床及产线营业收入为1,055,035,531.95元，占营业收入比重58.47%，同比减少9.30%[56] - 机械及零部件制造业营业收入为10.89亿元，同比下降11.67%，毛利率为20.55%，同比下降3.09个百分点[58] - 航空航天服务业营业收入为6.87亿元，同比下降13.01%，毛利率为11.21%，同比下降6.59个百分点[58] - 数字化智能机床及产线营业收入为10.55亿元，同比下降9.30%，毛利率为20.11%，同比下降3.55个百分点[58] - 机械行业销售量为1,004台，同比下降33.90%，库存量为770台，同比增加127.14%[59] 各地区表现 - 境外营业收入为1,415,723,703.90元，占营业收入比重78.47%，同比减少3.78%[56] - 境内营业收入为3.89亿元，同比下降36.52%，毛利率为27.27%，同比下降3.52个百分点[58] - 公司海外业务占比较高，面临汇率波动风险，已采用套期工具进行风险管理[98] - 公司涉及外币业务主要采用相同外币进行收入和成本结算以减少汇率风险[98] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司未来几年着重发展高端装备智造领域，提供数字化工厂的一体化解决方案[92] - 公司凭借高性能数控机床产品和智能管理软件，重点跟踪下游客户技术发展路线[92] - 公司计划出售Airwork公司部分飞机及相关资产以控制业务风险和降低有息负债[101] - 公司将持续加大研发投入以应对技术迭代升级风险[97] - 公司通过麦创姆公司引进意大利MCM公司技术工艺以提升本地化能力[93] 经营活动现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.34亿元，同比增长2.91%[17] - 经营活动产生的现金流量净额全年保持正值，四个季度分别为9415万元、9663万元、7772万元和6585万元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为334,346,110.69元，同比增长2.91%，投资活动现金净流出同比减少63.64%至-69,891,598.43元[68][69] - 现金及现金等价物净增加额同比大幅改善98.98%，从-743,685,195.02元收窄至-7,580,930.86元[68] - 投资活动现金流出同比减少61.19%，主要因购建飞机等长期资产支出减少[69] 资产和负债 - 2024年末总资产为33.00亿元，同比下降21.93%[17] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为5.21亿元，同比下降58.74%[17] - 总资产为3,299,970,012.25元，同比减少21.93%[55] - 归属于上市公司股东的净资产为521,101,635.39元，同比减少58.74%[55] - 存货占总资产比例上升5.42个百分点至34.26%，金额达1,130,576,816.44元[74] - 固定资产占比下降3.78个百分点至32.05%，金额减少至1,057,527,967.38元[74] - 合同负债增长3.16个百分点至16.72%，金额为551,835,541.72元[74] - 金融资产期末数为24,806,183.78元人民币，较期初减少24,290,470.28元人民币[78] - 应收账款融资期末数为29,139,121.64元人民币，较期初增加11,311,656.81元人民币[78] - 受限资产总额为211,085,694.45元人民币，其中货币资金受限15,989,096.67元人民币[80] - 固定资产抵押价值为2,713,661.41元人民币，无形资产抵押价值为10,214,518.70元人民币[80] - 投资性房地产抵押价值为68,112,094.41元人民币[80] - 衍生金融资产期末数为24,530,492.48元人民币，较期初减少24,290,470.28元人民币[78] - 金融负债期末数为15,497,302.37元人民币，较期初增加15,466,577.43元人民币[78] 非经常性损益 - 2024年非经常性损益项目中政府补助为852.45万元，较2023年的1114.45万元有所下降[24] - 2023年非金融企业持有金融资产产生的公允价值变动损益及处置损益为2460.19万元，2022年仅为496.27万元[24] - 2022年因不可抗力因素导致资产损失达7.169亿元，主要涉及俄罗斯境内5架757飞机全额计提减值[24] - 意大利MCM公司商誉本期全额计提减值损失[47] - 意大利MCM子公司本年度冲回递延所得税资产7,368.03万元人民币，造成净资产和净利润大幅下降[90] - 艾沃克公司本年度亏损主要是计提资产减值损失37,919.88万元人民币，造成净资产和净利润大幅下降[90] 研发和人员 - 研发人员数量减少1.5%至197人，但占比提升1.41个百分点至16.58%[67] - 30-40岁研发人员占比显著增长19.35%，硕士学历人员减少21.74%[67] - 公司员工总数1,188人，其中生产人员636人占比53.5%，技术人员239人占比20.1%[151] - 员工教育程度中大专及以下797人占比67.1%，本科327人占比27.5%，硕士63人占比5.3%[151] - 公司每年年末由人力资源部门制定下一年培训计划，包括制度与文化培训、员工技能培训、专业技术培训、高管研修等内容[153] 行业和市场趋势 - 2024年机床工具全行业营业收入为10407亿元，同比下降5.2%，但金属切削机床收入增长6.3%至1687亿元[31] - 国家发展改革委安排3000亿元超长期特别国债支持大规模设备更新，政策利好工业母机产业[30] - 2024年全球航空货运总需求同比增长11.3%，国际需求增长12.2%[36] - 人形机器人行业处于早期阶段，数控磨削设备尚未实现持续产能释放[40] - 2025年机床下游需求有望复苏，中高端数控机床需求将持续增长[43] 子公司表现 - 意大利MCM公司营业利润同比下降，报告期亏损进一步增加[47] - 意大利MCM子公司总资产为778,960,614.65元，净资产为-10,427,671.49元，营业收入为691,380,283.18元[89][90] - 艾沃克公司总资产为965,199,758.59元，净资产为104,424,810.67元，营业收入为686,558,978.36元[90] - 公司下属Airwork公司受地缘政治冲突影响，运营面临不利因素[36] - Airwork公司5架飞机被扣留在俄罗斯境内，正在协商出售或保险赔偿[198] 公司治理和股东 - 公司董事会成员7人，其中独立董事3人，符合法律法规要求[124] - 监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事[124] - 公司建立了高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制，实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度[124] - 公司控股股东为浙江日发控股集团有限公司，实际控制人为吴捷、吴良定、吴楠[123] - 2023年度股东大会投资者参与比例为36.27%[129] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为34.37%[129] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为37.13%[130] - 董事长吴捷持有公司股份43,740,000股，报告期内无增减持[131] - 财务总监苗佳于2024年9月3日因个人原因解聘[132] - 庄爱华于2024年9月3日接任财务总监[133] 关联交易和担保 - 与Airwork公司的飞机租赁及维修关联交易金额为9,912.91万元，占同类交易金额的14.28%[179] - 日发集团下属公司销售机床产品及配件关联交易金额为1,297.86万元，占同类交易金额的1.23%[179] - 公司对外担保额度为3,000万元，实际发生担保金额54.32万元，占额度1.81%[191] - 公司对子公司担保额度为40,000万元，实际发生担保金额0万元[192] - 公司担保总额（对外+子公司）为43,000万元，实际发生担保金额54.32万元，占总额0.13%[192] 其他重要事项 - 公司五轴联动高速龙门加工中心及轮毂轴承磨超自动生产线获国家火炬计划项目证书[35] - 公司拥有电主轴、立式摇篮转台等核心零部件自主开发能力，覆盖航空、汽车等高端制造领域[34] - 日发机床公司在中国轴承制造装备领域市场占有率名列前茅[39] - 数控螺纹磨床2023年研发完成，已与贝斯特、五洲新春等客户签署合同[40] - 日发航空装备公司被评为国家高新技术企业，获浙江省科技进步三等奖[45] - 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[156] - 公司报告期不存在委托理财[194] - 公司报告期不存在委托贷款[195]