收入和利润表现 - 2023年第二季度收入为1799.3万美元，较2022年同期的1921.7万美元下降6.4%[14] - 2023年上半年收入为3622.9万美元，较2022年同期的3768.8万美元下降3.9%[14] - 2023年第二季度运营亏损为1318.3万美元，而2022年同期运营亏损为221.9万美元，亏损显著扩大[14] - 2023年上半年运营亏损为2714.6万美元，而2022年同期运营亏损为671.9万美元[14] - 2023年第二季度净收入为1877.7万美元，主要得益于 earn-out liabilities公允价值变动带来的2875.6万美元收益[14] - 净亏损为4670万美元，较去年同期的6896万美元改善32.3%[31] - 2023年第二季度总收入为1799.3万美元，其中固定价格合同收入占89%（1594.9万美元），工时材料合同收入占11%（204.4万美元）[111] - 2023年第二季度归属于公司的净利润为2952.1万美元，而2022年同期为净亏损255.4万美元[21][26] - 2023年上半年归属于公司的净利润为2016.1万美元，而2022年同期为净亏损689.6万美元[23][28] 成本和费用 - 2023年第二季度，基于股份的补偿费用为98.5万美元[21] - 坏账费用为124万美元，去年同期为0[31] - 股份补偿费用为1192万美元，较去年同期的240万美元大幅增加396.7%[31] - 总租赁成本在截至2023年6月30日的三个月和六个月内分别为30.5万美元和60.1万美元，而2022年同期分别为13.9万美元和27.2万美元[128] - 与IBX/PTX相关的费用在截至2023年6月30日的三个月为20万美元，较2022年同期的110万美元下降81.8%；六个月期间为60万美元，较2022年同期的150万美元下降60%[189] 现金及流动性 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3908.7万美元，较2022年12月31日的2576.4万美元增长51.7%[12] - 经营活动所用现金净额为15774万美元，较去年同期的11140万美元增加41.6%[31] - 投资活动所用现金净额为20200万美元，主要用于购买物业和设备，较去年同期的5405万美元大幅增加273.7%[31] - 融资活动提供现金净额为49297万美元，主要来自A轮优先股融资26000万美元及认股权证行使16124万美元[31] - 期末现金及现金等价物为39087万美元，较去年同期的20597万美元增长89.8%[31] - 2023年2月，公司因与IPAX的业务合并获得约3410万美元的总收益以资助运营[52] - 业务合并后，公司获得与远期购买协议终止相关的1270万美元现金，以及与认股权证行权相关的1610万美元现金收益[52] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3910万美元，营运资本赤字为5810万美元[52] - 管理层认为，截至2023年6月30日的现金及现金等价物以及股权融资提供的流动性，足以满足未来至少12个月的短期流动性需求[53] 资产、负债和权益变动 - 截至2023年6月30日，总资产为9576.3万美元，较2022年底的6700.4万美元增长42.9%[12] - 截至2023年6月30日，总负债为1.68582亿美元，较2022年底的1.24623亿美元增长35.3%[12] - 截至2023年6月30日，累计赤字为6.65456亿美元[12] - 2023年第二季度末，公司总股东权益为负6.78272亿美元，相比2023年3月31日的负8.83328亿美元有所改善[21][23] - 截至2023年6月30日，累计赤字为6.65456亿美元[23] - 合同负债（流动和非流动）减少18190万美元，而去年同期为增加9493万美元[31] - 应付账款增加13373万美元，与去年同期的增加12788万美元基本持平[31] - 截至2023年6月30日，公司其他流动负债为3013.4万美元，较2022年12月31日的1517.8万美元增长98.5%[91] - 其他流动负债中融资义务当期部分从2022年末的911.7万美元增至2023年6月30日的2397.1万美元，增长163%[91] - 不动产、厂房和设备净值从2022年12月31日的2117.6万美元增长至2023年6月30日的4076.1万美元，增幅达92.5%[120] 业务合并与融资活动 - 2023年第二季度，因行使认股权证发行了1,183,901股A类普通股，带来实收资本增加1361.5万美元[21] - 2023年第二季度，与盈利奖励相关的C类普通股发行了250万股，带来实收资本增加1937.6万美元[21] - 2023年第二季度，可赎回非控制权益的后续重新计量导致实收资本减少3314.1万美元，但累计赤字增加1.79795亿美元，净影响为股东权益增加1.46654亿美元[21] - 2023年上半年，公司回购普通股导致库藏股增加1282.5万美元[23] - 2023年第二季度，成员分配（分红）导致累计赤字增加426.3万美元[21] - 截至2023年6月30日的六个月内，计入额外实收资本的交易成本总额约为2440万美元[56] - 截至2022年12月31日，作为预付费用记录在资产负债表中的交易成本总额为530万美元[56] - 业务合并对价中，直觉机器有限责任公司成员获得证券价值约7亿美元[95] - 业务合并中直觉机器公司向直觉机器有限责任公司现金出资810万美元（扣除交易成本）[93] - A轮投资中，公司获得2600万美元收益，并发行26000股A系列优先股和541667份优先投资者认股权证[101] - 业务合并完成后，公司收到认股权证行权现金收入约1610万美元[158] - 业务合并导致六份SAFE协议转换为2,066,667股A类普通股，转换时公允价值为2070万美元，产生约240万美元公允价值变动收益[163] - 截至2022年12月31日，SAFE协议的公允价值为1830万美元，记为长期负债[162] 合同与履约义务 - 公司以累计追加调整方式确认合同估计变更，当期可能确认前期已履约义务的收入或冲回前期已确认收入[77] - 未开单应收账款（合同资产）和递延收入（合同负债）在每个报告期末按合同以净额列报[79] - 预付款项通常不包含重大融资成分，公司预计在收到后一年内随工作进展确认为收入[80] - 截至2023年6月30日，合同资产总额为470.7万美元，其中递延合同成本为412.5万美元，未开单应收账款为58.2万美元[113] - 截至2023年6月30日，合同负债总额为4065.4万美元，其中当期递延收入为2256万美元，合同亏损准备金为1144.9万美元[114] - 截至2023年6月30日，剩余固定价格履约义务的交易价格为7340万美元，预计50-55%在未来6个月内确认收入，45-50%在2024年确认[118] - 第二份月球有效载荷服务合同在2023年上半年因估计合同成本变化产生180万美元额外合同损失，截至2023年6月30日合同完成度为48%[121] - 第三份月球有效载荷服务合同在2023年上半年因估计合同成本变化产生590万美元合同损失，截至2023年6月30日合同完成度为80%[121] 资本结构和股权投资 - 截至2023年6月30日，公司资本结构为：A类普通股授权5亿股，发行17,301,489股，流通16,051,489股；B类普通股授权1亿股，发行10,566股；C类普通股授权1亿股，发行70,640,188股；A系列优先股授权2500万股，发行26,000股[142] - A系列优先股股息率为10%，认股权证初始行权价为每股15.00美元[100] - A系列优先股每半年支付10%股息的股息，并可累积且复利计算[148] - 截至2023年6月30日，公司流通在外认股权证包括16,487,500份公开认股权证和6,845,000份私募配售认股权证，行权价为每股11.50美元[154] - 公司发行了541,667份A系列优先股认股权证，行权价为每股15.00美元[159] - 股权融资协议允许公司向CFPI发行新A类普通股，融资上限为5000万美元或交易所上限中较低者[106] - 公司向CFPI发行了95785股承诺股份，并确认了约21.6万美元的负债[107] - 公司预付约2550万美元用于远期购买协议，回购250万股股票，每股价格约10.19美元，并支付75万美元交易费用[109] 关联方交易和合资企业 - 公司有一个主要客户，分别占2023年第二季度和上半年总收入的67%和70%[49] - 截至2023年6月30日，公司有一个主要供应商，分别占三个月和六个月商品和服务采购额的5%和34%[50] - 2023年上半年，公司向Axiom Space, Inc.确认的工程服务收入分别为10万美元（三个月）和10万美元（六个月）[188] - 截至2023年6月30日，与IBX/PTX相关的关联应付账款为60万美元，较2022年12月31日的40万美元增加50%[189] - 来自KBR的关联收入在截至2023年6月30日的三个月为80万美元，较2022年同期的50万美元增长60%；六个月期间为140万美元，较2022年同期的90万美元增长55.6%[190] - 截至2023年6月30日，与KBR收入相关的关联应收账款为30万美元，与2022年12月31日持平[190] - 截至2023年6月30日，与X-energy相关的关联应付账款为60万美元，较2022年12月31日的10万美元大幅增加500%[191] - 公司在IX LLC合资企业中持有51%的股份，X-energy持有49%的股份，该合资企业被确定为可变利益实体且公司为主要受益人[195][196] - 截至2023年6月30日，IX LLC合资企业的总资产为280万美元，总负债为260万美元，较2022年12月31日的总资产和总负债各130万美元均增长约115%[197] - 公司在SNS LLC中持有90%的股份，KBR持有10%的股份，SNS LLC被确定为可变利益实体且公司为主要受益人[198] - 在SNS LLC内，OMES III合资协议规定公司利润权益为47%，KBR为53%，该协议被确定为独立可变利益实体且公司为主要受益人[199] 盈利支付单位和股权激励 - 1000万份盈利支付单位需满足特定业绩里程碑方可归属，其中250万份已于2023年5月因获得NASA OMES III合同而归属[96][97] - 盈利支付单位归属条件包括公司A类普通股成交量加权平均收盘价达到每股15美元或17.50美元[96] - 截至2023年6月30日，剩余获利能力单位的公允价值为5530万美元，自交割日至当期公允价值的变动为2500万美元[61] - 2023年5月，因NASA授予OMES III合同，第一个触发事件达成，发行了250万股C类普通股，公允价值约为1940万美元[61] - 2021年单位期权计划预留了6,125,000股B类单位用于激励期权[164] - 业务合并后，未行使的激励单位期权按0.5562的转换比率进行调整[165] - 截至2023年6月30日，2021年计划下的激励单位期权授权发行1,823,217个B类普通单位[166] - 2023年6月30日，未行权期权的内在总价值为96.944亿美元，可行权期权的内在总价值为35.635亿美元[166] - 2023年上半年，与期权相关的股权激励费用为48.5万美元，与限制性股票单位相关的股权激励费用为70.7万美元[167][171] - 截至2023年6月30日，与未行权期权相关的估计未确认股权激励成本为120万美元，预计在1.81年内确认[167] - 2023年计划授权发行最多12,706,811股A类普通股，截至2023年6月30日已授予1,593,789个限制性股票单位[169][171] 税务和债务 - 公司在截至2023年6月30日的三个月和六个月内分别确认了350万美元和30万美元的所得税收益，有效税率分别为-23.1%和6.3%[135] - 税务应收协议规定，公司将向TRA持有人支付其实现的现金税款节省额的85%[102] - 公司支付税务应收协议持有人的现金税款节省金额的85%[84] - 截至2023年6月30日，短期借款的加权平均利率为9.87%，高于2022年12月31日的6.55%[131] - 信贷动员设施项下有2000万美元债务于2023年8月15日到期800万美元，于2023年11月14日到期400万美元[133] - 公司为信贷动员设施抵押了净账面价值约3990万美元（2023年6月30日）和2030万美元（2022年12月31日）的不动产和设备作为担保[122] 每股收益和公允价值计量 - A类普通股每股基本净收益为1.84美元，稀释后每股净收益为1.52美元[14] - 2023年第二季度，A类普通股基本每股收益为1.84美元，稀释后每股收益为1.52美元[185] - 2023年上半年，A类普通股基本每股收益为1.23美元，稀释后每股收益为0.83美元[185] - 2023年6月30日，公司按公允价值计量的负债为5525.4万美元，全部为第三层次的业绩支出负债[173] - 业绩支出负债在业务合并完成日（2023年2月13日）的初始公允价值估计为9970万美元，截至2023年6月30日变更为5525.4万美元[174][176] 在建工程和资本支出 - 在建工程从2022年12月31日的1774.7万美元大幅增加至2023年6月30日的3739万美元，主要由于月球运营中心建设成本2650万美元和商业通信卫星制造成本1060万美元[120][123] - 截至2023年6月30日，与月球运营中心建设相关的在建工程资本化金额为2650万美元，对应的融资义务为2400万美元[126] 非控制性权益和所有权结构 - 截至2023年6月30日，Intuitive Machines, Inc.持有Intuitive Machines, LLC 18.5%的权益，非控制性权益持有81.5%[65] - 截至2023年6月30日，Intuitive Machines, LLC的前投资者拥有其81.5%的普通单位[152]