总收入与利润表现 - 2024年第三季度总收入为2814.85万美元，较2023年同期的2112.09万美元增长33.3%[199] - 2024年前九个月总收入为7871.18万美元，较2023年同期的4270.59万美元增长84.3%[199] - 2024年第三季度运营收入为684.99万美元，较2023年同期的630.00万美元增长8.7%[199] - 2024年第三季度净亏损为528.48万美元，而2023年同期为净利润105.10万美元[199] - 公司第三季度按GAAP计净亏损528.4811万美元，但调整后净利润为1487.9252万美元，调整后每股收益为0.20美元[264][268] - 公司九个月按GAAP计净亏损590.8533万美元，但调整后净利润为3332.2456万美元，调整后每股收益为0.50美元[264][268] - 公司第三季度调整后EBITDA为1666.6306万美元，对应调整后EBITDA利润率为59.2%[268] - 公司九个月调整后EBITDA为4495.9403万美元，对应调整后EBITDA利润率为57.1%[268] - 2023年第二季度净亏损及综合亏损为318,098美元，上半年净亏损及综合亏损为974,901美元[319] - 2023年第二季度调整后EBITDA为负310,867美元，上半年调整后EBITDA为负957,207美元[319] 各业务线收入表现 - 2024年第三季度主动管理收入为2696.76万美元，较2023年同期的1892.61万美元增长42.5%[199] - 2024年第三季度发起收入为106.45万美元，较2023年同期的197.02万美元下降46.0%[199] - 2024年第三季度关联方服务收入为5.65万美元，较2023年同期的16.89万美元下降66.5%[202] - 2024年第三季度投资组合服务收入为5.98万美元，较2023年同期的5.57万美元增长7.5%[204] - 2024年前九个月关联方服务收入为36.24万美元，较2023年同期的71.20万美元下降49.1%[203] - 投资组合服务收入在截至2024年9月30日的九个月内增长至1.768亿美元，同比增长72.2%[205] - 主动管理收入在截至2024年9月30日的三个月内增长至2697万美元，同比增长42.5%[206] - 主动管理收入在截至2024年9月30日的九个月内增长至7378万美元，同比增长84.8%[209] - 截至2024年9月30日的三个月内，发起收入下降至106万美元，同比减少38.0%[212] - 主动管理业务总营收在截至2024年9月30日的三个月内为2696.76万美元，较2023年同期的1892.61万美元增加804.14万美元，增幅42.5%[253] - 主动管理业务板块九个月总收入同比增长3385.727万美元，增幅达84.8%[255] - 发行业务板块第三季度总收入同比下降90.5687万美元，降幅46%，毛利润由盈利82.4455万美元转为亏损0.9208万美元[256][257] - 发行业务板块九个月总收入同比增长242.402万美元，增幅123%，但毛利润同比下降62.6434万美元，降幅76%[258][259] - 2023年第二季度，公司总收入为6,884,690美元，其中发起收入1,689,088美元，关联方收入5,195,602美元[295] 毛利润与毛利率 - 2024年第三季度毛利润为2596.05万美元，毛利率为92.2%[199] - 截至2024年9月30日的九个月内，毛利润增长至7106万美元，同比增长87.6%[219] - 主动管理业务板块九个月毛利润同比增长3340.8976万美元，增幅达88.3%，收入成本占比从去年同期的5.2%降至3.4%[255] - 2023年第二季度，公司毛利润为1,986,710美元，毛利率为29%[295][301] - 2023年上半年，公司总收入为13,184,676美元，毛利润为3,891,373美元，毛利率为30%[295][303][304] 成本与费用 - 截至2024年9月30日的九个月内，收入成本（不含折旧和摊销）增长至765万美元，同比增长58.7%[217] - 截至2024年9月30日的九个月内，销售和营销费用增长至665万美元，同比增长113.4%[222] - 截至2024年9月30日的九个月内，一般及行政费用增长至4139万美元，同比增长272.5%[224] - 折旧与摊销费用在截至2024年9月30日的九个月内为517.78万美元，较2023年同期的169.70万美元增加348.08万美元，增幅达205.1%，主要与收购Abacus的无形资产摊销有关[227] - 2023年第二季度折旧费用为2,561美元，上半年折旧费用为5,597美元[319] 投资与公允价值变动损益 - 截至2024年9月30日的三个月，未实现投资损失减少72.45万美元，降幅236.1%，主要因标普500期权公允价值变动所致[227] - 截至2024年9月30日的九个月，未实现投资收益增加72.88万美元，增幅148.3%，主要因标普500期权公允价值变动所致[228] - 截至2024年9月30日的九个月，已实现投资收益为85.67万美元，而2023年同期为零，增长与出售标普500期权有关[231] - 债务公允价值变动损失在截至2024年9月30日的三个月内为12.42万美元，较2023年同期的-208.88万美元增加221.30万美元，增幅105.9%，主要因市场指数票据的无风险公允价值变动[233] - 债务公允价值变动损失在截至2024年9月30日的九个月内为403.63万美元，较2023年同期的30.99万美元增加372.65万美元，增幅达1202.6%，主要因市场指数票据的无风险公允价值变动[235] - 权证负债公允价值变动损失在截至2024年9月30日的三个月内为876.65万美元，较2023年同期的94.34万美元增加782.31万美元，增幅829.2%[236] 利息收支 - 利息费用在截至2024年9月30日的三个月内为421.83万美元，较2023年同期的267.92万美元增加153.91万美元，增幅57.4%[236] - 利息收入在截至2024年9月30日的三个月内为60.95万美元，较2023年同期的6.38万美元增加54.57万美元，增幅854.9%[236] 关键业务指标 - 截至2024年9月30日，按公允价值计量的保单总面值为9.7676亿美元，公允价值为2.7325亿美元[208] - 截至2024年9月30日的九个月内，按公允价值计量的保单销售平均实现收益率为25.6%，高于去年同期的12.5%[211] - 关键业务指标：九个月服务保单数量同比下降329份至1210份，降幅21.4%；服务保单价值同比下降9.84218408亿美元至23.06003622亿美元，降幅29.9%[274] - 关键业务指标：九个月对外部方的保单发起数量同比增长57单至91单，增幅167.6%；对合并子公司的发起数量同比增长179单至329单，增幅119.3%[274] - 2023年第二季度，公司为Nova基金发起了38份保单，总价值56,688,680美元，产生收入1,579,864美元[299] - 2023年上半年，公司为LMA发起了103份保单，总价值192,685,578美元[300] - 2023年第二季度政策发起数量为141份，上半年政策发起数量为253份[321] 现金流状况 - 截至2024年9月30日的九个月，经营活动净现金流出为116,827,478美元，较上年同期的50,232,674美元流出增加66,594,804美元[280][281] - 截至2024年9月30日的九个月，投资活动净现金流出为1,167,166美元，较上年同期的净现金流入2,569,437美元减少3,736,603美元[280][282] - 截至2024年9月30日的九个月，融资活动净现金流入为111,815,591美元，较上年同期的54,259,604美元增加57,555,987美元[280][283] - 截至2024年9月30日的九个月，现金及现金等价物净减少6,179,053美元，而上年同期为净增加6,596,367美元[280] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为24,292美元[323] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为182,528美元，主要用于购买设备[323][325] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为443,694美元，主要与向原成员分配有关[323][326] 其他财务与运营事项 - 截至2024年9月30日，公司根据2023年12月批准的股票回购计划，仍有2,974,863美元可用于回购[278] - 截至2023年6月30日，公司主要流动性来源为现金及现金等价物808,226美元[322] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁义务为190,521美元，其中177,873美元在一年内到期，12,648美元在一至三年内到期[327] - 截至2023年6月30日的六个月，所得税准备金为2,289美元[313]