比特币持仓情况 - 截至2023年6月30日，公司持有约152,333个比特币，其中MicroStrategy Incorporated直接持有15,264个，其全资子公司MacroStrategy LLC持有137,069个[120] - 截至2023年6月30日，公司持有的比特币原始成本基础约为45.19亿美元，累计减值损失约为21.96亿美元，账面价值约为23.23亿美元[122] - 截至2023年6月30日，基于比特币收盘价30,361.51美元计算，公司持有的比特币市值约为46.25亿美元[125] - 截至2023年7月31日，公司持有约152,800枚比特币，总购买成本为45.34亿美元，平均购买价格为每枚29,672美元，当时市场价格为每枚29,158.43美元[132] - 截至2023年6月30日，公司持有约152,333枚比特币，其中约137,069枚未受限[182] - 截至2023年6月30日，公司持有约152,333枚比特币，账面价值为23.23亿美元[209] - 比特币的累计减值损失达21.96亿美元[209] 比特币交易与公允价值 - 2023年第二季度，公司使用股票发行净收益3.369亿美元和超额现金购买了12,333个比特币，平均购买价格约为28,136美元[122][124] - 2022年第四季度，公司以约1180万美元（扣除费用后）的价格出售了704个比特币，实现约90万美元的销售收益[122] - 2023年第二季度，比特币在Coinbase交易所的最高和最低市场价格分别为31,443.67美元和24,750.00美元[125] - 公司比特币持仓的季度末市场价值在2023年第二季度介于37.70亿美元（按季度最低价计算）至47.90亿美元（按季度最高价计算）之间[125] - 公司在2023年上半年使用5.263亿美元购买比特币，资金来源包括股票销售净收益和超额现金[186] 公司战略与储备政策 - 公司运营两大企业战略：发展企业分析软件业务和长期收购并持有比特币[117] - 公司的国库储备政策将比特币作为主要的长期储备资产，现金及现金等价物和短期投资需满足营运资本要求[121] 数字资产减值损失 - 2023年第二季度，公司确认了2414.3万美元的数字资产减值损失[122] - 2023年第二季度数字资产减值损失为2410万美元，占运营费用的20.1%，而2022年同期为9.178亿美元，占运营费用的90.4%[131] - 2023年上半年数字资产减值损失为4310万美元，占运营费用的18.4%，而2022年同期为10.88亿美元，占运营费用的85.1%[131] - 数字资产减值损失在2023年第二季度为2414.3万美元，较2022年同期的9.17838亿美元大幅下降97.4%[166] - 在截至2023年6月30日的六个月内，公司确认了4310万美元的比特币减值损失[209] 总收入与运营亏损（同比变化） - 2023年第二季度总营收为1.204亿美元，略低于2022年同期的1.221亿美元[140] - 2023年第二季度运营亏损为2670.8万美元，较2022年同期的9.181亿美元运营亏损大幅收窄[140] - 2023年上半年总营收为2.423亿美元，略高于2022年同期的2.414亿美元[140] - 2023年上半年运营亏损为4701.5万美元，较2022年同期的10.88亿美元运营亏损大幅收窄[140] 产品许可和订阅服务收入（同比变化） - 产品许可和订阅服务总收入第二季度为3540万美元，同比增长3.7%，上半年为7162.2万美元，同比增长12.8%[145] - 国内产品许可收入第二季度为1041.6万美元，同比下降31.3%，上半年为1906.6万美元，同比下降23.8%[145] - 国际产品许可收入第二季度为510.6万美元，同比增长2.9%，上半年为1386.8万美元，同比增长19.2%[145] - 订阅服务收入第二季度为1987.8万美元，同比增长41.8%，上半年为3868.8万美元，同比增长44.0%[145] - 2023年第二季度产品许可收入按GAAP计算为1552.2万美元，同比下降22.9%，按固定汇率计算下降19.6%[203] - 2023年上半年产品许可收入按GAAP计算为3293.4万美元，同比下降10.1%，按固定汇率计算下降5.4%[204] - 2023年第二季度订阅服务收入按GAAP计算为1987.8万美元，同比增长41.8%，按固定汇率计算增长44.2%[203] - 2023年上半年订阅服务收入按GAAP计算为3868.8万美元，同比增长44.0%，按固定汇率计算增长48.0%[204] 产品支持与其他服务收入（同比变化） - 产品支持总收入第二季度为6608.1万美元，同比下降0.7%，上半年为1.31562亿美元，同比下降1.6%[151] - 其他服务总收入第二季度为1891.9万美元，同比下降11.6%，上半年为3913.1万美元，同比下降11.4%[152] - 2023年第二季度产品支持收入按GAAP计算为6608.1万美元，同比微降0.7%[203] - 2023年上半年产品支持收入按GAAP计算为1.31562亿美元，同比微降1.6%[204] 营收成本（同比变化） - 总营收成本第二季度为2712.1万美元，同比增长7.6%；上半年为5506.2万美元，同比增长8.2%[154] - 订阅服务成本第二季度增加170万美元，上半年增加420万美元，主要受云托管基础设施成本增加（分别为120万和300万美元）及员工人数增长36.1%至113人的推动[155] - 产品支持成本第二季度增加70万美元，上半年增加130万美元，主要由于企业支持服务相关的薪酬成本增加[156] - 咨询服务成本上半年基本不变，有利的外汇影响为90万美元[157][158] - 教育服务成本第二季度下降64.5%至46.5万美元，上半年下降52.6%至123.6万美元，员工人数减少63.9%至13人[154][159] 运营费用（同比变化） - 销售和营销费用第二季度为3686.2万美元，同比增长2.2%；上半年为7376.6万美元，同比增长5.2%，主要因线下活动回归导致差旅和营销费用增加[160][161] - 研发费用第二季度为2935.4万美元，同比下降7.7%；上半年为6071.2万美元，同比下降7.0%，主要因员工薪酬及股权激励费用减少[162][163] - 一般及行政费用第二季度为2883万美元，同比增长1.2%；上半年为5673.6万美元，同比增长2.8%，增长主要源于股权激励费用及巴西事项相关预估损失增加[164][165] 现金流活动 - 公司经营活动产生的净现金为1892.5万美元，较上年同期的2286.3万美元下降17.2%[184] - 公司投资活动使用的净现金为5.27416亿美元，较上年同期的2.27019亿美元增加132.3%[184] - 公司筹资活动产生的净现金为5.25911亿美元，较上年同期的2.18487亿美元增加140.7%[184] - 经营活动净现金减少390万美元，主要由于非现金项目减少16.91亿美元，部分被净收入增加16.76亿美元所抵消[185] - 投资活动净现金使用增加3.004亿美元，主要由于比特币购买增加3.008亿美元[186] - 筹资活动净现金增加3.074亿美元，主要由于按市价发行A类普通股获得6.724亿美元净收益[187] 股权融资活动 - 公司在2023年上半年根据2022年销售协议发行和销售1,348,855股A类普通股，获得约3.39亿美元净收益[195] - 公司在2023年上半年根据2023年销售协议发行和销售1,079,170股A类普通股，获得约3.335亿美元净收益[196] 非GAAP业绩指标 - 公司非GAAP运营亏损为1396.6万美元，其对应的GAAP运营亏损为4701.5万美元[200] - 2023年第二季度非GAAP净收入为3692.9万美元，而2022年同期为净亏损10.48734亿美元[201] - 2023年第二季度非GAAP稀释后每股收益为2.35美元，较2022年同期的每股亏损92.81美元大幅改善[201] - 2023年上半年非GAAP净收入为4.81967亿美元，而2022年同期为净亏损11.66406亿美元[201] - 2023年上半年非GAAP稀释后每股收益为33.28美元，而2022年同期为每股亏损103.28美元[201] 其他财务数据 - 2023年上半年净利息支出为2600万美元，而2022年同期为2420万美元[167] - 公司于2023年上半年因偿还2025年担保定期贷款录得4470万美元的债务清偿收益[168] - 2023年上半年，公司录得5.135亿美元的所得税收益，有效税率为1708.9%，而2022年同期为8810万美元的所得税拨备，有效税率为-8.0%[170] - 截至2023年6月30日，递延收入和预付款总额为2.07061亿美元，较2022年12月31日减少2310万美元[174] - 截至2023年6月30日，与产品支持、订阅服务等合同相关的剩余履约义务总交易价格为2.943亿美元，其中约2.291亿美元预计在未来12个月内确认[175] - 截至2023年6月30日，公司长期债务工具到期应付本金总额为22.08亿美元[180] - 公司新增第三方云托管服务采购承诺，总额为1.35亿美元，将在未来四年内支出[179] - 截至2023年6月30日，美国实体持有的现金及现金等价物为1730万美元，非美国实体持有的为4870万美元[178] 员工与股权激励 - 截至2023年6月30日，公司员工总数为2,099人，其中美国684人，国际1,415人[141] - 2023年第二季度股权激励费用为1549.4万美元，与2022年同期基本持平[142] - 截至2023年6月30日，待确认的股权激励费用总额约为1.708亿美元，剩余加权平均确认期为2.7年[142] 收入表现驱动因素 - 第二季度产品许可收入中，超过100万美元的交易收入为220.2万美元，同比大幅下降70.4%[146] - 上半年产品许可收入中，前三大交易总额为440万美元，占总收入的13.3%，而去年同期为860万美元，占比23.4%[146] - 上半年订阅服务收入增长主要受现有客户向云端订阅转换、现有客户使用量增加及新客户销售合同推动，部分被不续订客户和110万美元不利汇率影响所抵消[150] - 上半年产品支持收入下降部分归因于150万美元的不利外汇影响以及客户从永久许可转向订阅服务[151] 各地区收入表现 - 2023年第二季度，国际收入占总收入的40.7%[210] - 2023年上半年，国际收入占总收入的41.8%[210] 外汇风险影响 - 截至2023年6月30日，若外币汇率对美元不利变动10%，公司报告的现金及现金等价物将减少4.6%[213] - 假设2023年上半年平均汇率不利变动10%，公司同期收入将减少3.7%[213] - 因加权平均汇率3.5%的不利变动，公司2023年上半年收入较去年同期减少了2.1%[213]