股权结构 - 截至2024年12月31日，公司已发行和流通的普通股中63.4%由Lake Shore, MHC持有[14] 市场区域人口 - 截至2023年7月1日，公司贷款和存款的地理市场区域所在的伊利县和肖托夸县估计总人口约为110万[26] 存款市场份额 - 截至2024年6月30日，公司在肖托夸县的存款市场份额为15.2%，排名第三，最大的两个竞争对手分别持有25.8%和20.5%的份额[34] - 截至2024年6月30日，公司在伊利县的存款市场份额为0.5%，高于2023年的0.4%，同期银行和储蓄机构的存款总额大幅下降[34] 贷款到期情况 - 截至2024年12月31日，公司一年或以内到期的贷款总额为2998.3万美元，一年后至五年到期的为1.11699亿美元，五年后至15年到期的为2.59898亿美元，超过15年到期的为1.4491亿美元[41] 贷款利率类型 - 截至2024年12月31日，公司一年后到期的固定利率贷款总额为2.82183亿美元，可调利率贷款为2.34324亿美元[41] 贷款出售情况 - 公司2024年和2023年均未出售任何贷款[42] 公司主要业务 - 公司主要业务是吸引零售存款，并将其投资于商业房地产贷款、住宅抵押贷款等[21] 业务竞争情况 - 公司面临来自金融机构和在线服务提供商在贷款和存款业务上的激烈竞争[33] - 公司试图通过个性化服务、了解当地市场等方式在存贷款业务竞争中保持竞争力[36] 总贷款余额变化 - 2024年末总贷款余额为546490千美元，2023年末为558536千美元[43] - 2024年末和2023年末贷款余额分别为5133000美元和6463000美元[95] 商业房地产贷款情况 - 2024年末商业房地产贷款总计3.21亿美元，占总贷款组合的58.7%[43] - 2024年商业房地产贷款中，以住宅和多户公寓为抵押的占比40.0%，总计1.283亿美元，加权平均利率5.45%[44] - 2024年商业房地产建设贷款和以土地为抵押的商业房地产贷款总计2180万美元，占比6.7%，加权平均利率7.85%[44] - 2024年末商业房地产贷款组合平均贷款余额为87.5万美元，最大单笔商业房地产贷款净额为1060万美元[47] - 截至2024年12月31日，商业房地产和商业企业贷款合计占公司总贷款组合的61.6%[194][195] - 2024年12月31日，非住宅、非业主自用房地产贷款为1.126亿美元，占总商业房地产贷款组合的35.1%[201] 一至四户住宅贷款情况 - 2024年末一至四户住宅贷款总计1.613亿美元，占总贷款组合的29.5%[53] - 2024年末住宅一至四户贷款中，余额超过符合贷款限额的总计470万美元，占该类贷款组合的3.5%[57] - 2024年末用于投资的非自住一至四户抵押贷款总计1840万美元，占该类贷款组合的11.4%[59] - 2024年12月31日，住宅一至四户房地产贷款为1.613亿美元，占总贷款组合的29.5%[202] 房屋净值贷款和信贷额度情况 - 2024年末房屋净值贷款和信贷额度总计4750万美元，占总贷款组合的8.7%[65] - 2024年12月31日，公司无第一抵押权的房屋净值贷款和信贷额度占房屋净值贷款组合未偿本金的19.7%[66] 商业企业贷款情况 - 2024年12月31日，商业企业贷款总额为1570万美元，占贷款总额的2.9%[68] - 2024年12月31日，公司最大的单笔商业企业贷款未偿本金余额为130万美元[69] 消费贷款情况 - 2024年12月31日，消费贷款总额为100万美元，占贷款总额的0.2%[71] 贷款权益买卖情况 - 2024年12月31日，公司出售的商业房地产和商业企业贷款参与权益分别为1950万美元和22.3万美元[73] - 2024年12月31日，公司购买的非牵头贷款人的商业房地产和商业企业贷款参与权益分别为640万美元和3.2万美元[74] 贷款审批规定 - 房地产担保的房屋净值贷款和消费贷款超过2.5万美元，以及所有1 - 4户住宅抵押贷款最高76.655万美元需内部住宅贷款委员会批准[75] - 单一债务人信用总额超过10万美元至150万美元的商业贷款需内部商业贷款委员会两名成员批准[76] 贷款修改情况 - 2024年全年公司无因借款人财务困难而进行的贷款修改，2023年有一笔贷款进行了两次期限延长的修改[85] 会计政策变更 - 2023年1月1日，公司采用ASU 2016 - 13（主题326），用CECL取代了已发生损失法[90] 私募资产支持证券情况 - 2024年末和2023年末有两只私募资产支持证券被分类，其摊余成本为0美元，合计公允价值为31000美元[104][105] 减值费用收回情况 - 2024年和2023年分别收回上一年度其他非暂时性减值费用6000美元和7000美元[106] 银行拥有的人寿保险情况 - 2024年末和2023年末银行拥有的人寿保险总额分别为2930万美元和2940万美元[107] IntraFi网络存款计划资金情况 - 2024年末和2023年末存于IntraFi网络存款计划的存款人资金分别为1050万美元和1290万美元[113] 经纪定期存款情况 - 2024年末无经纪定期存款，2023年末有1600万美元经纪定期存款[113] 定期存款剩余期限情况 - 2024年末和2023年末剩余期限不足一年的定期存款分别为1.82亿美元和1.505亿美元[116] 未保险存款情况 - 2024年末和2023年末超过FDIC保险限额25万美元的未保险存款分别为7750万美元（占总存款13.5%）和7570万美元（占总存款12.8%）[117] - 2024年末余额25万美元及以上的定期存款到期金额为3390万美元[117] 长期债务情况 - 2024年末和2023年末来自FHLBNY的长期债务分别为1030万美元和3530万美元[117] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司全职员工93人，兼职员工7人[123] 贷款发放限额规定 - 公司可发放非住宅房地产贷款，总额不超过资本的400%；商业企业贷款总额不超过资产的20%；消费贷款总额不超过资产的35%[129] 联邦储蓄银行资本标准 - 联邦法规要求联邦储蓄银行的最低资本标准为：普通股一级资本比率为风险加权资产的4.5%，统一杠杆比率为4%，一级资本与风险加权资产比率为6%，总资本比率至少为8%；被视为资本充足的标准为：普通股一级资本比率为6.5%，一级资本比率为8%，总风险资本比率为10%，杠杆比率为5%[131] 公司资本情况 - 截至2024年12月31日，公司资本超过社区银行杠杆比率最低要求，比率为13.83%，被视为资本充足[139] 单一借款人贷款限制 - 联邦储蓄银行向单一借款人发放的贷款或信贷不得超过未受损资本和盈余的15%；若贷款有易变现抵押品担保，可额外贷款相当于未受损资本和盈余10%的金额[145] - 截至2024年12月31日，公司符合单一借款人贷款限制规定[145] 合格储蓄机构测试 - 根据《房主贷款法》合格储蓄机构测试，公司须在最近12个月中的至少9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”[147] - 截至2024年12月31日，公司选择采用《房主贷款法》合格储蓄机构测试，并在整个12个月期间满足该测试要求[150] 美国国税局国内建房贷款协会测试 - 根据美国国税局国内建房贷款协会测试，公司业务主要包括吸收公众储蓄（75%的存款和其他债务须由公众持有）和发放贷款（超过75%的总收入来自贷款利息、政府债务及其他特定营业收入）；须在纳税年度结束时，将至少60%的总资产用于“合格投资”[149] 无质押流动资产比例要求 - 公司寻求保持无质押流动资产占总负债的比例达到10%或更高[151] Regulation O合规情况 - 截至2024年12月31日，公司符合Regulation O要求[157] 联邦住房贷款银行持有资本股票要求合规情况 - 截至2024年12月31日，公司符合联邦住房贷款银行持有资本股票的要求[170] 中级银行法规 - 2023年10月24日，OCC和其他联邦银行机构发布最终规则，资产在6亿美元至20亿美元之间的银行为“中级银行”，多数条款2026年1月1日生效，额外要求2027年1月1日生效，新法规正面临诉讼[154] 计算机安全事件通知规定 - 联邦银行监管机构要求银行在确定“计算机安全事件”达到“通知事件”级别后36小时内通知主要联邦监管机构，银行服务提供商在确定事件对银行服务造成4小时以上重大影响后尽快通知受影响银行[160] 反洗钱相关法规 - 2021年1月《2020年反洗钱法》颁布，旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律，2021年6月FinCEN发布反洗钱和反恐融资政策优先事项[162] OCC执法责任及罚款规定 - OCC对联邦储蓄机构有主要执法责任，民事罚款最高每天25000美元，若认定为鲁莽无视，罚款最高每天100万美元[163] 存款保险最高限额规定 - 《多德 - 弗兰克法案》将银行和储蓄机构的存款保险最高限额永久提高到每位存款人25万美元[166] 存款保险评估费规定 - FDIC对所有存款机构征收存款保险评估费，公司规模的机构评估费率在3.5到32个基点之间，费率基于风险[167] 公司受法律约束情况 - 公司利息和收费受州高利贷法和联邦利率法约束，运营还受多项联邦信贷交易法律约束[171] 控股公司监管情况 - 公司的控股公司需向美联储注册，受其监管、检查、监督和报告要求约束，美联储有权限制或禁止对储蓄机构子公司构成严重风险的活动[172] 储蓄与贷款控股公司股份收购规定 - 储蓄与贷款控股公司未经美联储事先书面批准，不得直接或间接收购超过另一家储蓄机构或其控股公司5%的股份[177] 储蓄与贷款控股公司合并监管资本要求豁免规定 - 资产低于30亿美元的储蓄与贷款控股公司可豁免合并监管资本要求，直到合并资产超过30亿美元[179] 股息相关情况 - 2024年4月2日，成员投票批准公司可放弃收取每股高达0.72美元的股息[183] - 2024年及2025年第一季度，公司向公众股东支付了四次每股0.18美元的季度现金股息，湖岸互助控股公司放弃了这四次股息支付[183] 拟议交易情况 - 拟议交易预计在2025年第三季度完成，需获得监管批准、湖岸互助控股公司成员和公司股东（包括少数股东单独投票）的批准[185] 普通股转售规定 - 非湖岸银行关联方购买的普通股可无需注册转售，关联方购买的股份受《1933年证券法》规则144的转售限制，若符合条件，关联方每三个月可出售不超过已发行股份1%或前四周平均周交易量的股份[190] 萨班斯 - 奥克斯利法案合规情况 - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》要求湖岸银行首席执行官和首席财务官对季度和年度报告进行认证，公司正加强相关政策、程序和系统以确保合规[191] 证券交易法合规情况 - 湖岸银行普通股根据《1934年证券交易法》向美国证券交易委员会注册，公司需遵守该法案的信息披露、代理征集、内幕交易限制等要求[189] 房地产贷款占比情况 - 截至2024年12月31日，约5.297亿美元（占总贷款组合的96.7%）的贷款被归类为房地产贷款[196] 经济状况对公司影响 - 公司盈利能力主要取决于主要市场区域的总体经济状况，当地经济状况对各类贷款有重大影响[197] - 经济状况恶化可能导致产品服务需求下降、贷款拖欠等不良后果，影响公司财务表现[198,200] 不同类型贷款风险情况 - 非住宅、非业主自用房地产贷款面临更高信用风险，还款依赖租户支付租金能力等[201] - 住宅一至四户抵押贷款受地区和当地经济条件影响大，房地产价值下降会增加损失风险[202] 信贷质量对公司影响 - 信贷质量恶化可能导致重大贷款损失，影响公司经营业绩[203] - 投资组合可能出现信用恶化，需审查信贷损失准备金[204] - 增加信贷损失准备金会降低净收入，银行监管机构可能要求增加准备金或确认贷款冲销[205] 房地产贷款需求对公司影响 - 房地产贷款需求低可能降低公司盈利能力，受经济、就业、利率等因素影响[209]