财务数据关键指标变化 - 2024年第四季度贷款利息收入为178,434千美元，全年为787,498千美元，较2023年的931,945千美元有所下降[5] - 2024年第四季度净利息收入为80,079千美元，全年为292,862千美元，2023年为264,709千美元[5] - 2024年第四季度净收入为63,427千美元，全年为175,915千美元，2023年为49,330千美元[5] - 截至2024年12月31日，贷款及应计利息应收款净额为9,992,744千美元，较2023年的13,108,204千美元减少[6] - 截至2024年12月31日，总资产为13,777,753千美元，总负债为10,478,636千美元，股东权益为3,299,117千美元[6] - 2024年12月31日GAAP净利润为63159美元，2023年12月31日为亏损7913美元[13] - 2024年和2023年公司赎回某些资产支持债务证券，分别确认630万美元和2590万美元的利息费用[27] - 2024年公司因某些证券化和贷款年份的累计损失预期增加，记录3950万美元的信贷损失准备金[28] - 2023年和2024年NRE税前净亏损分别为5470万美元和3600万美元，分别包含2060万美元和190万美元的商誉、无形资产和其他资产减值费用[30] - 2024年12月31日NDS净收入为26810美元，2023年12月31日为10999美元[21] - 2024年12月31日NBS净收入为17851美元，2023年12月31日为13297美元[21] - 2024年，公司太阳能税收权益投资的税前损失为650万美元，其中460万美元归属于非控股股东权益，同时因出售投资确认收益1530万美元，其中180万美元归属于非控股股东权益[31] - 截至2024年12月31日，公司太阳能税收权益投资累计税前损失（不包括非控股股东权益）约7000万美元，预计当前投资将产生约9300万美元的税前收益（不包括非控股股东权益），2025年1月1日至2030年12月31日预计确认约1.63亿美元的税前收入（不包括非控股股东权益）[32] - 公司持有ALLO 45%的有表决权成员权益，2024年确认净损失1070万美元；截至2024年12月31日，持有的ALLO优先股成员权益为2.256亿美元，2024年确认收入1750万美元[33] - 公司持有Hudl约22%的优先股所有权投资，2024年第四季度和2023年第一季度分别以330万美元和3150万美元收购额外权益，截至2024年12月31日，投资账面价值为1.687亿美元[34] - 截至2024年12月31日，公司有7.171亿美元的无抵押现金和投资，有4.95亿美元的无担保信贷额度，到期日为2026年9月，该信贷额度无未偿还金额，4.95亿美元可用于未来使用[36] - 截至2024年12月31日，公司预计其AGM贷款组合未来产生约10.7亿美元的未折现现金流（包括未来五年约6.75亿美元），受益权益投资产生约3.234亿美元的现金流（大部分预计在未来五年内收到）[36] - 2024年第四季度，贷款利息收入17843.4万美元，投资利息收入3388.7万美元，总利息收入21232.1万美元，利息支出14365.5万美元，净利息收入6866.6万美元[40] - 2024年第四季度，其他收入（费用）净额为32153.2万美元，总运营费用22663.4万美元，总费用30111.1万美元，税前收入7844.3万美元[40] - 2024年第四季度，净收入6342.7万美元，归属于非控股股东权益的净损失268万美元，归属于公司的净收入6315.9万美元[40] - 2024年第三季度总利息收入为240,483美元，2023年第四季度为275,253美元，同比下降12.63%[41][43] - 2024年第三季度净利息收入为72,155美元，2023年第四季度为69,918美元，同比增长3.20%[41][43] - 2024年第三季度贷款损失拨备后净利息收入为54,044美元，2023年第四季度为66,868美元，同比下降19.18%[41][43] - 2024年第三季度其他收入（支出）净额为266,368美元，2023年第四季度为210,348美元，同比增长26.63%[41][43] - 2024年第三季度总运营费用为221,299美元，2023年第四季度为226,618美元，同比下降2.34%[41][43] - 2024年第三季度总费用为322,635美元，2023年第四季度为316,319美元，同比增长2.00%[41][43] - 2024年第三季度税前收入（亏损）为 - 2,223美元，2023年第四季度为 - 39,103美元，亏损幅度收窄94.31%[41][43] - 2024年第三季度净收入（亏损）为 - 1,941美元，2023年第四季度为 - 29,704美元，亏损幅度收窄93.46%[41][43] - 2024年第三季度归属于非控股股东的净亏损（收入）为4,329美元，2023年第四季度为21,791美元，同比下降80.14%[41][43] - 2024年第三季度归属于公司的净收入（亏损）为2,388美元，2023年第四季度为 - 7,913美元，扭亏为盈[41][43] - 2024年贷款利息收入787498美元，2023年为931945美元[45][46] - 2024年投资利息收入149062美元，2023年为134879美元[45][46] - 2024年总利息收入936560美元，2023年为1066824美元[45][46] - 2024年利息支出699205美元，2023年为857788美元[45][46] - 2024年净利息收入237355美元，2023年为209036美元[45][46] - 2024年贷款损失拨备54607美元，2023年为8115美元[45][46] - 2024年其他收入（费用）净额1165079美元，2023年为924311美元[45][46] - 2024年总运营费用879796美元，2023年为860506美元[45][46] - 2024年所得税前收入228584美元，2023年为68715美元[45][46] - 2024年净收入175915美元，2023年为49330美元[45][46] - 2024年第四季度公司确认非现金利息费用070万美元[73] - 2024年第三季度公司确认非现金利息费用560万美元[73] - 2023年第二季度公司确认非现金利息费用2590万美元[73] - 2024年12月31日可变贷款总收益率为7.85%[73] - 2024年12月31日可变贷款净收益率为6.97[73] - 2024年12月31日AGM贷款平均余额为9403661美元[73] - 2024年12月31日AGM未偿债务平均余额为8654618美元[73] - 2024年12月31日核心贷款利差为1.18%[73][74] - 2024年12月31日贷款利差为1.14%[74] - 2024年全年核心贷款利差为0.97%[73][74] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为消费贷款、贷款服务、支付和技术，大部分收入来自联邦保险学生贷款组合的净利息收入[8] - 2010年相关法案生效后公司不再发起FFELP贷款，但现有FFELP学生贷款组合仍带来可观收入，且该收入将随贷款偿还而减少[10] - 为减少对FFELP贷款利息收入的依赖，公司通过内部增长、创新及业务和投资收购来扩展服务和产品[10] - 2020年公司推出Nelnet Bank，积极扩展私人教育、消费和其他贷款组合或投资权益[10] - 2024年教育技术服务和支付收入增长至4.87亿美元，运营利润率因学费支付计划服务和支付处理收入增加而提高[25] - 2024年学生贷款平均余额从2023年的133亿美元降至103亿美元，净利息收入因FFELP学生贷款组合摊销和核心贷款利差下降而减少[26] - 2024年4月公司宣布太阳能EPC业务转向商业太阳能市场，停止住宅太阳能业务，2024年和2023年住宅太阳能建设收入分别为330万美元和1070万美元[29] - USDS合同2023年4月生效，2024年4月1日开始服务，2024年公司从该合同获得的收入因服务借款人数量减少和单位借款人收入降低而减少[24] - 截至2024年12月31日的三个月，贷款服务和系统收入为137,981美元[48] - 截至2024年12月31日，政府贷款服务量为489,877百万美元[49] - 截至2024年12月31日的三个月，教育技术服务和支付收入为108,335美元[51] - 截至2024年12月31日的三个月，太阳能建设收入为13,828美元[54] - 截至2024年12月31日的三个月，其他收入（费用）净额为27,794美元[56] - 截至2024年12月31日的三个月，投资活动净收入为4,989美元[56] - 截至2024年12月31日的三个月，借款人滞纳金收入为1,369美元[56] - 截至2024年12月31日的三个月，投资咨询服务收入为1,508美元[56] - 截至2024年12月31日的三个月，管理费用收入为684美元[56] - 截至2024年12月31日的三个月，减值费用和受益权益准备总计5,764美元[59] - 截至2024年12月31日，公司在贷款证券化中的所有权对应约19.7亿美元贷款[65] - 2024年第四季度总衍生品结算收入为1087美元，2024年全年为6134美元[63] - 截至2024年12月31日，非内尔奈特银行贷款为8955868美元，内尔奈特银行贷款为644597美元[64] - 截至2024年12月31日，非内尔奈特银行联邦保险贷款的贷款损失准备金率为0.59%，私人教育贷款为5.02%，消费及其他贷款为11.13%[67] - 截至2024年12月31日，内尔奈特银行私人教育贷款的贷款损失准备金率为2.09%，消费及其他贷款为3.77%[67] - 2024年非内尔奈特银行贷款收购额为706459美元，还款等净额为 - 1452435美元，外部损失贷款为 - 1621038美元，出售贷款为 - 726580美元[68] - 2024年内尔奈特银行贷款收购和发放额为391446美元，还款额为 - 114633美元，出售给AGM的贷款为 - 65088美元[70] - 2023年公司对GRNE运营部门记录了非现金减值费用，2024年4月公司宣布太阳能业务调整并确认相关非现金减值费用[64] - 截至2024年12月31日，应计利息应收款为549283美元，贷款折扣和递延贷款人费用净额为 - 42114美元[64] - 截至2024年12月31日，非内尔奈特银行贷款损失准备金为 - 98689美元，内尔奈特银行贷款损失准备金为 - 16201美元[64] 财务报表更正 - 2024年第二季度公司发现先前合并财务报表中的非重大错误，并已更正以符合2024年12月31日的列报要求[5][6][11]