收入和利润表现 - 营业收入为4.04695亿元，同比增长2.10%[20] - 公司实现营业收入4.05亿元，较上年同期增长2.1%[27][28] - 公司营业总收入为4.047亿元，同比增长2.1%[113] - 归属于上市公司股东的净利润为5524.64万元，同比下降7.36%[20] - 归属于上市公司股东净利润为5524.64万元，较上年同期减少7.36%[27] - 净利润为5749万元，同比下降4.0%[114] - 归属于母公司所有者的净利润为5525万元，同比下降7.4%[114] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5466.64万元，同比增长18.31%[20] - 基本每股收益为0.32元/股，同比下降8.57%[20] - 基本每股收益为0.32元，同比下降8.6%[114] - 加权平均净资产收益率为4.95%，同比下降0.76个百分点[20] - 本期净利润为85,641,944.89元[134] - 公司本期净利润为5273.12万元[132] - 归属于母公司所有者的净利润为55,246,356.80元[127] - 少数股东损益为2,244,487.35元[127] - 其他综合收益为102,985.08元[127] 成本和费用表现 - 营业成本为2.79亿元，较上年同期减少9.16%[27][28] - 销售费用为1744.91万元，较上年同期大幅增长144.44%，主要因大洋制药纳入合并报表范围所致[28] - 管理费用为4305.07万元，较上年同期增长82.97%，主要因大洋制药纳入合并报表范围所致[28] - 销售费用激增至1745万元，同比增长144.5%[113] - 管理费用增至4305万元，同比增长83.0%[113] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-15.98万元，同比改善98.56%[20] - 经营活动产生的现金流量净额改善98.56%，主要因收入增加及毛利空间增大所致[29] - 投资活动产生的现金流量净额改善96.27%，主要因资本性支出减少所致[29] - 现金及现金等价物净增加额为3237.11万元，较上年同期大幅改善115.82%[29] - 经营活动产生的现金流量净额为负159,832.05元，较上年同期的负11,069,910.13元有所改善[120] - 投资活动产生的现金流量净额为负9,445,989.36元，较上年同期的负253,008,015.82元大幅收窄[121] - 筹资活动产生的现金流量净额为41,775,969.57元，较上年同期的59,247,523.89元有所下降[121] - 期末现金及现金等价物余额为246,986,901.81元，较期初的214,615,817.50元增长15.1%[121] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为正1,895,644.08元，较上年同期的53,763.04元显著改善[124] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为正8,790,185.11元，较上年同期的负237,787,936.01元大幅改善[124] - 母公司期末现金及现金等价物余额为197,060,761.60元，较期初的144,885,008.73元增长36.0%[125] - 经营活动现金流量净额未披露但销售商品收到现金3.751亿元[119] 业务线表现 - 制剂产品收入5407.89万元，较上年同期大幅增长348.12%[34] - 原料药肝素钠及硫酸软骨素产品销往全球30多个国家和地区[35] - 公司拥有7种剂型共49种药品品种规格[35] - 6个品种纳入国家基本药物目录，9个品种纳入国家医保目录[35] 地区表现 - 境内收入9561.41万元，较上年同期增长83.42%[34] 资产和负债状况 - 总资产为13.23亿元，较上年度末增长7.70%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为11.20亿元，较上年度末增长2.99%[20] - 公司货币资金期末余额为2.54亿元人民币，较期初2.16亿元增长17.7%[106] - 应收账款期末余额为1.85亿元人民币，较期初1.52亿元增长21.3%[106] - 存货期末余额为2.73亿元人民币，较期初2.15亿元增长26.9%[106] - 短期借款期末余额为9006.5万元人民币，较期初4752.8万元增长89.5%[107] - 固定资产期末余额为2.75亿元人民币，较期初1.78亿元增长54.0%[107] - 在建工程期末余额为5507.3万元人民币，较期初1.39亿元下降60.3%[107] - 未分配利润期末余额为3.10亿元人民币，较期初2.77亿元增长11.7%[108] - 母公司货币资金期末余额为2.04亿元人民币，较期初1.46亿元增长39.8%[110] - 母公司应收账款期末余额为1.74亿元人民币，较期初1.58亿元增长10.7%[110] - 母公司存货期末余额为2.38亿元人民币，较期初1.71亿元增长39.4%[110] - 短期借款大幅增加至9007万元，同比增长89.5%[111] - 资产总计增长至12.74亿元，同比增长9.4%[111] - 公司实收资本（或股本）期末余额为1.728亿元[128][131][132][133] - 公司资本公积期末余额为5.738亿元[128][131] - 公司盈余公积期末余额为6391.76万元[128][131][132][133] - 公司未分配利润期末余额为2.9517亿元[132][133] - 公司所有者权益合计期末余额为11.09亿元[132][133] - 公司实收资本（或股本）从上年年末的108,000,000元增加至本期期末的172,800,000元，增长60%[134][135] - 资本公积从上年年末的631,116,731.91元减少至本期期末的577,116,731.91元，下降8.56%[134][135] - 未分配利润从上年年末的230,249,345.52元增加至本期期末的265,244,998.68元，增长15.2%[134][135] - 所有者权益合计从上年年末的1,020,437,394.97元增加至本期期末的1,079,079,339.86元，增长5.75%[134][135] 投资和并购活动 - 报告期对外投资额4.26亿元，与上年同期持平，变动幅度0.00%[36] - 持有烟台东诚大洋制药80%股权，DongCheng Biochemicals（USA）100%股权，烟台东诚北方制药100%股权，临沂东诚东源生物工程100%股权[36][37] - 子公司烟台大洋制药上半年净利润1122.24万元[55] - 公司报告期未收购资产[69] - 公司报告期未出售资产[70] - 公司报告期未发生企业合并情况[71] - 同一控制下企业合并按被合并方原账面价值计量 合并对价与净资产账面价值份额差额调整资本公积或留存收益[145] - 非同一控制下企业合并按公允价值确认 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[146] - 报告期内同一控制下企业合并将子公司期初至期末收入费用利润纳入合并利润表[147] - 非同一控制下企业合并将子公司购买日至报告期末收入费用利润纳入合并利润表[147] 募集资金使用 - 募集资金总额为70,200万元[47] - 报告期投入募集资金总额2,219.28万元[47] - 已累计投入募集资金总额49,483.12万元[47] - 尚未使用募集资金余额23,056.05万元[47] - 研发中心与质检项目累计投入6,363.66万元，投资进度100%[50] - 处理32吨粗品肝素钠项目累计投入227.61万元，投资进度仅1.64%[50] - 年产50吨硫酸软骨素项目累计投入0元，投资进度0%[50] - 超募资金投向生物医药工业园一期累计投入15,424.95万元，投资进度85.69%[50] - 收购烟台大洋制药股权累计投入14,203.05万元，投资进度100%[50] - 硫酸软骨素项目因市场需求变化及产能调整终止实施[50] - 募集资金总额为70200万元，净额为63936.29万元[51] - 超募资金41223.5万元，占募集资金总额的58.7%[51] - 使用超募资金1000万元归还银行贷款，6000万元永久补充流动资金[51] - 使用超募资金1.8亿元增资子公司用于生物医药工业园项目建设[51] - 使用超募资金2020.45万元补充研发中心与质检项目资金缺口[51] - 使用16700万元（超募资金14203.05万元）收购烟台大洋制药80%股权[51] - 闲置募集资金购买理财产品19330.27万元[51] 委托理财和贷款 - 委托理财总额4.48亿元，实际收益390.95万元[41][42] - 委托贷款总额1380万元，利率均为6.00%[45] - 委托理财中厦门国际银行产品年化利率6.42%[41] - 光大银行委托理财产品年化利率5.7%[41] - 招商银行委托理财产品年化利率最高达5.8%[42] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少38,502,000股，占比从53.59%降至31.31%[92] - 无限售条件股份增加38,502,000股，占比从46.41%升至68.69%[92] - 股份总数保持不变，仍为172,800,000股[92] - 股东烟台东益生物工程有限公司持股46,008,000股，占比26.63%[94] - 股东烟台金业投资有限公司持股34,452,000股，占比19.94%[94] - 股东PACIFIC RAINBOW INTERNATIONAL, INC.持股23,580,000股，占比13.65%[94] - 股东烟台华益投资有限公司持股减少384,750股至8,344,853股，占比4.83%[94] - 报告期末普通股股东总数11,768名[94] - 前十名股东中机构投资者包括广发聚丰基金（持股3,265,608股，占比1.89%）[94] - 无限售条件第一大股东烟台金业投资有限公司持有34,452,000股人民币普通股[95] - 控股股东烟台东益承诺自公司首次公开发行股份上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[85] - 公司注册资本由10,800万元增加至17,280万元，增长60%[138] - 公司以资本公积转增资本54,000,000元[134] - 公司以盈余公积和未分配利润增资10,800,000元[134] - 公司通过资本公积转增资本5400万元[130] - 公司提取盈余公积1284.63万元[130] - 公司其他综合收益损失130.85万元[130] - 提取盈余公积12,846,291.73元[134] - 对所有者（或股东）的分配为27,000,000元[134] - 公司对所有者（或股东）的分配为2280.96万元[128][132][133] 财务业绩展望 - 预计1-9月净利润变动区间为7235.69万元至9647.58万元，同比变动-10%至20%[57] - 2013年1-9月净利润为8039.65万元[57] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为58.30万元[22] - 投资收益为378万元，同比实现扭亏为盈[114] 公司基本信息变更 - 公司名称由"烟台东诚生化股份有限公司"变更为"烟台东诚药业集团股份有限公司"[18] 会计政策和估计 - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[151] - 以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产取得时按公允价值确认 交易费用计入当期损益[153] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认 按摊余成本和实际利率计算利息收入[154] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用初始确认 公允价值变动计入资本公积[155] - 金融资产转移满足条件时终止确认 转移对价与账面价值差额计入当期损益[156] - 金融资产部分转移按相对公允价值分摊 终止确认部分对价与账面价值差额计入损益[157] - 金融负债终止确认差额计入当期损益[158] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款大于或等于100万元，其他应收款大于或等于50万元[165] - 账龄1年以内应收款项坏账计提比例为5.00%[166] - 账龄1-2年应收款项坏账计提比例为10.00%[166] - 账龄2-3年应收款项坏账计提比例为30.00%[166] - 账龄3-4年应收款项坏账计提比例为50.00%[166] - 账龄4-5年应收款项坏账计提比例为80.00%[167] - 账龄5年以上应收款项坏账计提比例为100.00%[167] - 关联方应收款项按余额1%计提坏账准备[164] - 存货跌价准备按单个存货成本与可变现净值差额计提[169] - 长期股权投资成本法核算子公司和其他股权投资 权益法核算合营联营企业[172] - 固定资产折旧年限房屋建筑物20至40年 机器设备5至10年 电子设备运输设备及其他设备均为5年[179] - 固定资产残值率统一为3.00% 年折旧率房屋建筑物2.425%至4.85% 机器设备9.70%至19.40% 其他设备均为19.40%[179] - 投资性房地产优先采用成本模式计量 符合条件时可转为公允价值模式[175] - 融资租赁固定资产按公允价值与最低付款额现值孰低入账 初始直接费用计入资产价值[177] - 长期股权投资减值损失确认后不予转回 商誉每年末强制减值测试[174] - 可收回金额依据公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值孰高确定[180] - 非货币资产交换具备商业实质时按换出资产公允价值确认投资成本[171] - 企业合并直接费用计入当期损益 证券发行费用计入初始确认金额[171] - 权益法核算按可辨认资产公允价值调整后确认投资损益[172] - 固定资产可收回金额按公允价值减处置费用净额或预计未来现金流量现值确定[181] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[183] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[187] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[189] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[189] - 无形资产开发阶段支出需同时满足5项条件才能资本化[192] - 销售商品收入确认需满足风险报酬转移及相关经济利益可靠计量等条件[198] - 境外销售收入以出口报关单日期作为确认时点[198] - 劳务收入按完工百分比法或成本补偿法确认[200] - 预计负债确认需满足现时义务、经济利益流出及金额可靠计量三条件[195] 其他重要事项 - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[66] - 公司报告期内无媒体普遍质疑事项[67] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[68] - 公司报告期无股权激励计划及其实施情况[72] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[73] - 公司报告期不存在担保情况[82]