财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入4,239,581,164.03元同比下降0.08%[21] - 归属于上市公司股东的净利润-123,866,166.07元同比下降1038.91%[21] - 公司2014年主营业务收入4,218,897,122.67元，同比仅增长0.03%[33] - 2014年公司经营业绩亏损1.24亿元[114] - 加权平均净资产收益率-6.62%同比下降7.46个百分点[21] - 报告期基本每股收益为-0.2478元[155] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 期间费用因人员增加及借款利息支出上升[30] - 化学肥料行业原材料成本增长19.34%，达1,093,318,741.97元[38] - 其他业务成本激增175.21%，达158,968,552.30元[38] - 原材料成本同比下降0.24%至63.98亿元，其中纯碱原材料下降1.15%至4.07亿元，肥料原材料上升16.78%至12.19亿元[40] - 折旧成本显著下降，纯碱折旧下降20.25%至5926万元，肥料折旧下降33.90%至6789万元[40][41] - 能源成本中肥料能源下降25.75%至9896万元，纯碱能源上升6.81%至8862万元[40][41] - 其他成本大幅上升175.21%至1.59亿元，主要因硝酸产量增加及维修费用上升[40][41] - 销售费用同比上升33.44%至1.23亿元，主要因复合肥运费增加1873万元及薪酬广告费增加1221万元[43] 财务数据关键指标变化：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额223,421,406.72元同比下降40.26%[21] - 经营活动现金流量净额下降40.26%至2.23亿元，主要受业绩亏损及存货增加影响[48] - 投资活动现金净流出扩大至9.80亿元，同比增加9.25%，因购建固定资产支付现金增加[48][49] - 筹资活动现金净流入7.40亿元，同比大幅增长90.81%，主要因借款增加及偿还时间差异[48][49] 业务线表现：联碱行业 - 联碱行业销售量114.81万吨，同比增长12.70%[35] - 联碱行业折旧成本下降20.28%，减少至75,677,871.72元[38] - 联碱行业营业收入9.23亿元，毛利率9.51%，同比增长3.36%[50] 业务线表现：化学肥料行业 - 化学肥料行业库存量7.40万吨，同比增长35.28%[35] - 氮肥业务毛利-66,253,800元同比减少164,933,500元[29] - 自产复合肥销量653,600吨同比增长226,900吨[30] - 化学肥料行业营业收入13.93亿元，毛利率6.08%，同比增长4.96%[50] - 复合肥销售量65.36万吨较上年增加22.69万吨[94] 业务线表现：精细化工及其他业务 - 精细化工行业营业收入1.49亿元，毛利率1.37%，同比下降4.37%[50] - 外购外销贸易收入15.8亿元，同比下降11.03%[50] - 其他业务收入1.73亿元，同比大幅增长166.85%[50] - 其他收入大幅增长166.85%，增加108,284,350.31元，主要来自硝酸销售[33] - 外购外销贸易收入下降11.03%，减少196,003,412.13元[33] 项目投资与建设进展 - 原料结构调整项目及25万吨/年多元醇项目于2015年3-4月投产[31] - 原料结构调整技术改造项目累计投入81,751.95万元，占计划投资总额86,768.82万元的94.2%[74] - 年产25万吨多元醇项目累计投入40,906.07万元，占计划投资总额81,196.8万元的50.4%[74] - 江苏华昌化工（涟水）新型肥料项目累计投入35,640.99万元，占计划投资总额49,376.77万元的72.2%[74] - 丙烷脱氢制丙烯项目一期产能60万吨[95] - 聚丙烯项目产能40万吨/年[95] - 公司对全资子公司增资1亿元用于25万吨/年多元醇项目[61] 资产与负债状况 - 总资产6,292,471,364.62元同比增长22.31%[21] - 在建工程大幅增加至15.87亿元，占总资产比例25.22%，同比增长10.15个百分点[52] - 长期借款增至3.26亿元，占总资产比例5.18%，同比增长3.82个百分点[54] - 可供出售金融资产期末余额4.97亿元，较期初增加1.83亿元[55] - 银行借款增加导致资产负债水平上升[98] 对外投资与金融资产 - 对外投资额大幅减少至10万元，同比下降99.91%[61] - 公司认购东华能源非公开发行股票15,060,241股，每股价格9.96元，总投资额150,000,000.36元[64] - 2012年12月31日东华能源股票公允价值增加56,927,710.98元至206,927,711.34元，股价13.74元/股[64] - 2013年4月17日东华能源实施10转增10，公司持股数量增至30,120,482股[64] - 2013年12月31日东华能源股票公允价值增加107,228,915.92元至314,156,627.26元，股价10.43元/股[64][65] - 2014年12月31日东华能源股票公允价值增加182,530,120.92元至496,686,748.18元，股价16.49元/股[65] - 持有东华能源股票3012万股市值约9-10亿元[98] 子公司与参股公司表现 - 子公司江苏华昌化工(涟水)有限公司营业收入1,009,188,085.05元，净亏损3,717,349.35元[72] - 参股公司张家港扬子江石化有限公司总资产4,334,518,335.91元，净亏损917,024.33元[72] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额占比34.24%，合计1,451,447,980.74元[37] - 最大客户A销售额占比26.52%，达1,124,345,883.71元[37] - 前五名供应商采购额占比41.40%，总额18.84亿元，其中最大供应商占比22.57%[41] 政府补助与税务 - 政府补助41,132,683.00元同比下降57.4%[25] 融资与担保活动 - 公司为张家港扬子江石化有限公司提供担保金额为4.708亿元[131] - 江苏华昌（集团）有限公司为公司提供担保金额为22.981亿元[131] - 张家港市恒昌投资发展有限公司为公司提供担保金额为1亿元[131] - 苏州华纳投资股份有限公司为公司提供担保金额为2.15亿元[131] - 公司与嘉盈融资租赁签署售后回租合同融资金额为人民币1.73亿元年租赁利率5.60%[135] - 售后回租涉及机器设备原值5.25亿元累计折旧3.48亿元净值1.78亿元[135] - 期末应付固定资产售后租回款余额为1.68亿元[135] - 公司对外担保额度合计4.84亿元实际担保余额4.71亿元[138] - 对子公司担保额度合计10.1亿元实际担保余额1.55亿元[138] - 公司担保总额14.94亿元实际担保余额合计6.26亿元[139] - 实际担保总额占公司净资产比例33.46%[139] - 为资产负债率超70%对象提供担保金额4.76亿元[139] - 报告期内对子公司担保实际发生额1.86亿元[138] - 报告期内审批担保额度合计4.6亿元[139] - 申请非公开发行A股补充流动资金及偿还贷款[98] 会计政策与估计变更 - 2013年会计估计变更使固定资产折旧计提减少2482万元 增加净利润1786万元[104] - 2014年会计估计变更使固定资产折旧计提减少7496.27万元 增加净利润5523.89万元[104] - 2014年执行新会计准则对2013年末递延收益影响增加1549.33万元 其他非流动负债减少1549.33万元[106] - 新会计准则对2013年末其他综合收益影响增加1.23亿元 资本公积减少1.23亿元[106] 利润分配与股东回报 - 2014年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.00元（含税）[5] - 2014年度未提出现金分红方案[113] - 2014年末可分配利润为2.45亿元[113] - 2013年度利润分配方案为每10股派现0.5元并转增5股[112] - 2013年现金分红1666.37万元 占归属于上市公司股东净利润的126.31%[114] - 2012年现金分红1307.37万元 占归属于上市公司股东净利润的-16.46%[114] - 公司2014年实施资本公积金转增股本方案，每10股转增5股[154] - 转增后公司股份总数由333,273,176股增至499,909,764股[156] 股本与股东结构 - 公司2014年总股本为499,909,764股[5] - 2014年7月31日限售股上市流通数量为107,700,000股[154] - 其中南京瑞茂投资管理合伙企业流通48,000,000股[154] - 张家港市金茂集体资产经营管理中心流通45,000,000股[154] - 安徽天大投资有限公司流通14,700,000股[154] - 报告期末普通股股东总数为34,186个[160] - 苏州华纳投资股份有限公司持股比例为32.37%，持股数量为161,796,346股[160] - 江苏华昌（集团）有限公司持股比例为15.23%，持股数量为76,139,466股，其中冻结9,277,011股[160] - 张家港市金茂集体资产经营管理中心持股比例为1.00%，持股数量为5,000,000股[160] - 江苏省化肥工业有限公司持股比例为0.86%，持股数量为4,282,396股，其中冻结667,987股[160] - 中国光大银行股份有限公司－中欧新动力股票型证券投资基金（LOF）持股比例为0.69%，持股数量为3,449,000股[160] - 控股股东苏州华纳投资股份有限公司2014年资产总额为66,820.82万元，净资产为64,820.83万元，净利润为-4,292.08万元[164] - 公司控股股东华纳投资的股东为167名自然人，最大股东持股比例为7.35%[166] - 公司最终控制层面持股5%以上的股东为胡波和朱郁健[167] - 江苏华昌（集团）有限公司为持股10%以上法人股东，注册资本9,449万元[170] - 公司股东及其一致行动人在报告期内未提出或实施股份增持计划[171] - 报告期内公司不存在优先股[174] 公司注册与基本信息变更 - 公司注册地址变更为江苏省苏州工商行政管理局（2014年12月10日）[18] - 公司注册号变更为320500000041715（2014年12月10日）[18] - 税务登记号变更为320582758983274（2014年12月10日）[18] - 组织机构代码变更为75898327-4（2014年12月10日）[18] 审计与督导机构 - 会计师事务所为江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）[19] - 签字会计师为刘勇、滕飞[19] - 持续督导保荐机构为海通证券股份有限公司[19] - 持续督导期间为2013年7月31日至2014年12月31日[19] - 境内会计师事务所年度报酬为100万元[145] - 会计师事务所已连续提供服务10年[145] 研发投入 - 研发投入占营业收入比例0.14%，金额592万元，同比略有上升[46] 关联交易 - 关联销售林德华昌气体有限公司氢气、水、蒸汽等产品金额为1682.82万元，占同类交易金额的0.40%[127] - 关联销售张家港市江南锅炉压力容器有限公司水、电等产品金额为374.76万元，占同类交易金额的0.09%[127] - 关联采购张家港市华昌建筑工程有限公司零星工程安装服务金额为577.71万元[127] - 关联采购张家港市江南锅炉锅炉设备金额为137.91万元[127] - 报告期内公司与关联方日常经营关联交易总金额为2853.54万元[127] 董事、监事及高级管理人员 - 董事、监事和高级管理人员期初持股数为0股，本期无增持和减持，期末持股数为0股[176] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬决策依据公司《章程》、《董事会议事规则》及《股东大会议事规则》等制度[187] - 公司聘请院校管理专业人员设计薪酬体系并确定高管薪酬方案[187] - 董事会薪酬与考核委员会根据年度工作实绩及行业整体情况进行考评[187] - 实际支付金额为履行审批程序后确定的金额[187] - 张国浩在股东单位江苏华昌（集团）有限公司担任工会干事并领取报酬津贴[186] - 黄骏在其他单位张家港市中天税务师事务所担任董事长并领取报酬津贴[186] - 陈强在其他单位同济大学国际文化交流学院担任院长并领取报酬津贴[186] - 陈和平在其他单位苏州天和会计师事务所担任董事长并领取报酬津贴[186] - 王平在其他单位张家港市华昌药业有限公司担任总经理并领取报酬津贴[186] - 朱郁健在多家其他单位担任董事长或董事职务但不领取报酬津贴[186] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际所得报酬总额为537.26万元[189] - 董事长朱郁健与总经理胡波各自实际所得报酬均为50万元[189] - 独立董事陈强因政策要求于2014年12月12日离任[190] - 公司核心技术团队或关键技术人员报告期内无离职情况[191] 员工情况 - 公司在职员工总数为3,590人，其中生产人员占比73.7%（2,647人）[193] - 员工教育程度以高中及以下为主，占比71.8%（2,578人）[193] - 公司为员工缴纳养老、医疗等社会保险及住房公积金，缴费符合相关规定[195] 公司治理与独立性 - 公司治理符合《公司法》及证监会要求，无差异[200] - 公司资产、财务、机构等方面与控股股东完全独立，无资金占用情形[198] - 公司设立内部审计部门并对重大事项进行审查监督[199] 行业政策与市场环境 - 化肥使用量年增长率控制在1%以内目标到2020年实现零增长[80] - 化肥铁路运价由2号调整为4号并允许上浮最高10%[81] - 尿素出口关税调整为全年统一80元/吨[84] - 磷酸一铵和二铵出口关税调整为全年统一100元/吨[84] - 氮磷二元复合肥出口关税调整为全年5%[84] - 一年期贷款基准利率两次下调共0.65个百分点至5.35%[90] - 一年期存款基准利率两次下调共0.5个百分点至2.5%[90] - 化肥用天然气价格提价幅度最高不超过每千立方米200元[91] - 二氧化硫和氮氧化物排污费征收标准调整至不低于每污染当量1.2元[89] - 化学需氧量等五项重金属排污费征收标准不低于每污染当量1.4元[89] - 2014年肥料出口量2968万吨同比增长52.4%[93] - 肥料出口金额552.47亿元同比增长41.4%[93] 其他重要事项 - 报告期内公司接待机构调研共7次，包括东吴证券、广发证券等机构[116] - 新型肥料拓展首年未有效提升经营业绩[94] - 2013年非公开发行71,800,000股，发行价格6.40元/股[157]