Workflow
蔚蓝锂芯(002245) - 2014 Q2 - 季度财报
蔚蓝锂芯蔚蓝锂芯(SZ:002245)2014-07-28 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入7.14亿元同比增长5.78%[19] - 归属于上市公司股东的净利润6,848.36万元同比增长52.24%[19][23] - 基本每股收益0.1691元/股同比增长37.15%[19] - 加权平均净资产收益率6.58%同比上升0.12个百分点[19] - 营业总收入同比增长5.8%至7.14亿元[116] - 净利润同比增长23.4%至8894.21万元[117] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长52.3%至6848.36万元[117] - 基本每股收益同比增长37.1%至0.1691元[117] - 合并净利润达8894万元[130] - 归属于母公司所有者的未分配利润增加3846万元[130] - 公司本期净利润为14.413亿元,其中归属于母公司所有者净利润9.314亿元,少数股东损益5.099亿元[134] - 母公司本期净利润为7522万元[136] - 本期净利润为69,074,994.50元[139] 成本和费用(同比环比) - 营业收入同比增长5.78%至7.14亿元,营业成本同比增长2.25%至5.52亿元[26] - 管理费用同比大幅增长36.72%,主要因股权激励摊销费用增加[26][27] - 所得税费用同比增长34.94%至2515.59万元,因利润总额增加2336.25万元[27] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额1.90亿元同比增长87.96%[19] - 经营活动现金流净额同比大幅增长87.96%至1.90亿元,主要因贷款净收回1700万元及原材料采购减少6800万元[27] - 经营活动现金流量净额同比略增1.2%至7.52亿元[122] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长88.0%至1.90亿元[123] 投资活动现金流 - 投资活动现金流净流出2.42亿元,主要因LED项目新增投资较大[27] - 投资活动现金流出大幅增加117.9%至2.93亿元[124] - 母公司投资支付现金大幅增长1303.5%至4.00亿元[127] 筹资活动现金流 - 筹资活动现金流净额同比激增2620.65%至1.66亿元,因股权激励和非公开发行取得资金净额约5.17亿元[27] - 筹资活动现金流入增长23.7%至7.70亿元[124] - 吸收投资收到现金5.18亿元[127] LED业务表现 - LED业务实现营业收入7,410.24万元贡献净利润1,936.66万元占比28.28%[23][24] - LED业务二季度收入5,065.11万元环比一季度增长115.98%[24] - 公司已有20台MOCVD实现量产,芯片月产能达10万片(折合2吋片),预计3季度新增10台MOCVD,总产能将达30台,月产能提升至15万片[25] - LED业务收入同比暴涨1566.67%至6848.75万元,毛利率达39.23%,同比增长53.24个百分点[30][31] - LED芯片月产能已达到10万片(折合2吋片),三季度LED业务利润贡献将更加明显[54] - 子公司淮安澳洋顺昌光电与木林森签署战略协议,两年内LED芯片采购金额不低于人民币4亿元[84] - 截至报告期末淮安光电已向木林森销售LED芯片金额达人民币1361.34万元[84] 小额贷款业务表现 - 小额贷款业务发放贷款余额4.89亿元,平均贷款余额略有下降,营业收入3825.54万元,贡献净利润1068.56万元[25] - 小额贷款业务收入同比下降20.71%至3825.54万元,毛利率84.53%,同比下降3.01个百分点[30] - 小额贷款公司收到诉讼还款168.40万元[64] 金属物流业务表现 - 钢板加工配送总量约13万吨铝板约2万吨[24] 子公司财务表现 - 张家港润盛科技材料有限公司总资产为3.049亿元人民币,净资产为1.949亿元人民币,营业收入为1.424亿元人民币,净利润为1371.65万元人民币[50] - 张家港昌盛农村小额贷款有限公司总资产为5.176亿元人民币,净资产为3.520亿元人民币,营业收入为3825.54万元人民币,净利润为2494.58万元人民币[50] - 广东澳洋顺昌金属材料有限公司总资产为1.276亿元人民币,净资产为6137.16万元人民币,营业收入为1.171亿元人民币,净利润为593.78万元人民币[50] - 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司总资产为8.214亿元人民币,净资产为6.361亿元人民币,营业收入为7410.24万元人民币,净利润为1936.66万元人民币[50] 募集资金使用 - 公司使用部分闲置募集资金进行委托理财,总金额为人民币1.8亿元[39] - 委托理财实现实际收益总额为人民币82.18万元[39] - 其中一笔委托理财金额为人民币1亿元,实际收益为59.07万元[39] - 另一笔委托理财金额为人民币8000万元,实际收益为23.11万元[39] - 公司非公开发行股票募集资金总额为人民币4.858亿元[43] - 报告期内投入募集资金总额为人民币3.8617亿元[43] - LED外延片及芯片产业化项目(一期)投入金额为人民币3.0033亿元,投资进度为75.08%[46] - 补充流动资金项目投入金额为人民币8584.04万元,投资进度为100%[46] - 募集资金投资项目未发生变更,累计变更金额为0元[43] - 公司以自筹资金预先投入募投项目金额为人民币3.801亿元[46] 资产和负债变化 - 总资产22.60亿元较上年末增长15.73%[19] - 归属于上市公司股东的净资产13.17亿元较上年末增长74.00%[19] - 货币资金期末余额为234,664,280.29元,较期初增长139.8%[109] - 应收账款期末余额为330,568,610.50元,较期初下降11.4%[109] - 短期借款期末余额为405,636,435.87元,较期初下降40.7%[110] - 实收资本期末余额为441,911,666.00元,较期初增长21.1%[111] - 归属于母公司所有者权益合计为1,316,667,649.94元,较期初增长74.0%[111] - 长期股权投资期末余额为13,373,505.13元,较期初下降5.2%[109] - 在建工程期末余额为104,261,106.69元,较期初增长102.4%[109] - 应付票据期末余额为12,167,148.98元,较期初下降59.4%[110] - 存货期末余额为206,059,927.35元,较期初下降4.5%[109] - 母公司长期股权投资期末余额为1,082,815,000.49元,较期初增长58.6%[113] - 总资产同比增长26.2%至15.56亿元[114] - 短期借款同比下降61.1%至1.19亿元[114] - 实收资本同比增长21.1%至4.42亿元[115] - 资本公积激增264倍至4.46亿元[115] - 期末现金及现金等价物余额激增137.1%至1.74亿元[124] - 实收资本增加7711万元至4.42亿元[130] - 资本公积增长34.2%至4.44亿元[130] - 公司本期期末所有者权益合计为16.002亿元,其中实收资本4.419亿元,资本公积4.457亿元,盈余公积4343万元,未分配利润3.809亿元[131] - 公司上年年末所有者权益合计为9.727亿元,其中实收资本3.648亿元,资本公积130万元,盈余公积3653万元,未分配利润2.690亿元[133] - 母公司本期期末所有者权益合计为11.952亿元,其中实收资本4.419亿元,资本公积6.125亿元,盈余公积4343万元,未分配利润2.638亿元[136] - 本期期末所有者权益合计为1,195,246,861.89元[137] - 上年年末所有者权益合计为572,254,064.62元[139] 股权激励和股东结构 - 股权激励授予84名对象232.5万份股票期权与1,044.5万股限制性股票[71] - 公司实施股权激励计划,向66名激励对象授予1044.5万股限制性股票[92] - 股权激励授予后公司股份总数由3.648亿股增加至3.75245亿股[92] - 有限售条件股份增至1.064亿股,占总股本比例24.09%[92] - 无限售条件股份保持3.3546亿股,占总股本比例75.91%[92] - 公司非公开发行股票数量为6666.6666万股,总股本从37524.50万股增至44191.1666万股[93][94] - 公司实施股权激励计划,授予限制性股票1044.50万股[94] - 控股股东澳洋集团有限公司持股比例从42.42%下降至35.02%,持股数量保持154,740,000股不变[94] - 昌正有限公司持股比例为11.46%,持股数量为50,626,000股[96] - 报告期末普通股股东总数为16,251户[96] - 中融国际信托有限公司持股比例为2.98%,持股数量为13,160,000股[96] - 太平人寿保险有限公司持股比例为2.06%,持股数量为9,120,000股[96] - 宝盈基金特定资产管理计划持股比例为1.61%,持股数量为7,102,666股[96] - 郭伟松持股比例为1.54%,持股数量为6,800,000股[97] - 南京瑞森投资管理合伙企业持股比例为1.54%,持股数量为6,800,000股[97] - 公司所有者投入资本总额为5.215亿元,其中股东投入5.176亿元,股份支付计入所有者权益390万元[131] - 母公司所有者投入资本总额为5.215亿元,其中股东投入5.176亿元,股份支付计入所有者权益390万元[136] - 有限售条件流通A股占比24.09%[141] - 无限售条件流通A股占比75.91%[141] - 公司注册资本为441,911,666元[141] 利润分配 - 公司利润分配总额为-7345万元,其中对股东分配-7345万元[131] - 母公司利润分配总额为-3002万元[136] - 对所有者(或股东)的分配金额为30,019,600.00元[137] - 提取盈余公积金额为6,907,499.45元[140] - 对所有者(或股东)的分配金额为12,768,000.00元[140] - 公司2013年度利润分配方案以总股本3.75245亿股为基数,每10股派发现金红利0.8元人民币(含税)[56] - 公司本期利润分配总额为-5366万元,其中对股东分配-5366万元[134] 担保和诉讼 - 对外担保额度30,000万元,实际发生担保金额10,945万元[82] - 对子公司张家港润盛科技材料有限公司担保额度70,000万元,实际担保金额4,754.46万元[82] - 济南铁路诉讼案中公司申请冻结对方3,000万元银行存款[65] - 2012年苏州阿波罗光伏科技诉讼案涉及担保垫付款1,012.57万元[64] - 报告期内公司对子公司担保总额为人民币2.05亿元,实际担保余额为人民币3213.65万元[83] - 实际担保总额占公司净资产比例为24.41%[83] - 报告期内不存在违规担保及可能承担连带清偿责任的情况[83] - 公司计提济南铁路合同坏账准备264万元[65] 未来业绩指引 - 公司预计2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长50%至80%,净利润区间为1.0577亿至1.2692亿元人民币[54] - 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润为7051.45万元人民币[54] 投资和项目进展 - 扬州澳洋顺昌金属材料有限公司计划投资总额1.5亿元人民币,报告期末累计实际投入3000万元人民币,项目进度20%[52][53] 公司治理与承诺 - 公司发起人股东及实际控制人持续履行非竞争承诺及资金使用限制承诺[86] 业务调研与客户 - 报告期内公司接待多家机构调研,主要讨论LED业务进展、金属物流配送及小额贷款公司经营情况[59] 会计政策 - 单项金额重大的应收账款标准为单个客户金额在人民币300万元及以上[161] - 单项金额重大的其他应收款标准为单个客户金额在人民币50万元及以上[161] - 6个月以内账龄的应收账款坏账计提比例为5%[162] - 7-12个月账龄的应收账款坏账计提比例为10%[162] - 1-2年账龄的应收账款坏账计提比例为15%[162] - 2-3年账龄的应收账款坏账计提比例为20%[162] - 3-4年账龄的应收账款坏账计提比例为100%[162] - 4年以上账龄的应收账款坏账计提比例为100%[162] - 1-2年账龄的其他应收款坏账计提比例为10%[162] - 2-3年账龄的其他应收款坏账计提比例为20%[162] - 公司对单项金额不重大但存在显著差异的应收账款采用单独减值测试计提坏账准备[163] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[165] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量 单个存货计提差额[166] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[168] - 融资租赁固定资产认定标准包含租赁期占资产使用寿命75%以上或最低付款额现值占公允价值90%以上[176] - 房屋及建筑物折旧年限20年 残值率10% 年折旧率4.5%[177] - 机器设备折旧年限10年 残值率10% 年折旧率9%[177] - 电子设备折旧年限5年 残值率10% 年折旧率18%[177] - 运输设备折旧年限5年 残值率10% 年折旧率18%[177] - 借款费用资本化原则为可直接归属于符合资本化条件资产的购建或生产[183] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[184] - 专门借款资本化利息金额计算需减去未动用资金利息收入或投资收益[185] - 土地使用权预计使用寿命50年[188] - 财务软件等无形资产预计使用寿命5年[188] - 使用寿命不确定无形资产每年进行减值测试[189][190] - 内部研究开发项目开发阶段支出需满足5项条件才可确认为无形资产[191] - 销售商品收入确认需同时满足5项条件[195] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两种类型[199] - 与资产相关政府补助确认为递延收益并在资产使用寿命内平均分摊[200] - 与收益相关政府补助用于补偿已发生费用时直接计入当期损益[200]