收入和利润同比变化 - 营业收入为9050.81万元，同比下降24.52%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为668.77万元，同比下降26.90%[19] - 扣除非经常性损益的净利润为830.08万元，同比下降5.73%[19] - 基本每股收益为0.03元/股，同比下降25.00%[19] - 加权平均净资产收益率为1.94%，同比下降0.74个百分点[19] - 营业收入为9050.81万元，同比下降24.52%[27][28][30] - 归属于上市公司股东的净利润为668.77万元，同比下降26.82%[27] - 净利润同比下降26.8%，从9,138,967.08元降至6,687,743.80元[118] - 基本每股收益从0.04元降至0.03元，降幅25.0%[119] - 公司营业收入本期发生额为90,508,127.06元，较上期的119,911,707.96元下降29,403,580.90元（约24.5%）[117] 成本和费用同比变化 - 营业成本为5457.24万元，同比下降27.59%[27][28] - 销售费用为977.33万元，同比下降24.17%[27][28] - 管理费用为1610.10万元，同比下降24.69%[27][28] - 财务费用为-24.10万元，同比下降199.09%[27][28] - 所得税费用为187.72万元，同比下降10.40%[27][28] - 营业总成本同比下降27.0%，从110,734,072.21元降至80,858,391.07元[118] - 营业成本同比下降27.6%，从75,370,465.23元降至54,572,441.05元[118] - 销售费用同比下降24.2%，从12,889,156.72元降至9,773,349.49元[118] - 管理费用同比下降24.7%，从21,380,197.10元降至16,100,905.13元[118] - 财务费用从正243,233.26元转为负241,010.26元，改善198.9%[118] - 所得税费用同比下降10.4%，从2,094,998.73元降至1,877,157.98元[118] - 营业外收入同比下降60.3%，从2,038,225.41元降至808,915.93元[118] - 支付给职工现金为2148.20万元，同比下降16.9%（从2586.50万元）[126] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-169.88万元，同比改善90.20%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-169.88万元，同比改善90.20%[28] - 销售商品收到的现金同比增长55.0%，从69,395,481.95元增至107,541,338.14元[125] - 经营活动产生的现金流量净额为-169.88万元，同比改善89.2%（从-1733.83万元）[126] - 投资活动产生的现金流量净额为137.13万元，同比下降95.2%（从2863.57万元）[126] - 筹资活动产生的现金流量净额为435.68万元，同比改善140.2%（从-1083.49万元）[127] - 期末现金及现金等价物余额为4289.28万元，同比增长171.1%（从1581.77万元）[127] - 母公司经营活动现金流量净额为119.13万元，同比改善107.2%（从-1652.24万元）[128] - 母公司投资活动现金流量净额为-63.73万元，同比转负（从2905.29万元）[130] - 母公司筹资活动现金流量净额为435.68万元，同比改善140.2%（从-1083.49万元）[130] 资产和负债变化 - 总资产为4.38亿元，较上年度末下降5.97%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为3.49亿元，较上年度末增长1.95%[19] - 公司总资产从期初的465,850,981.51元下降至期末的438,060,317.36元，减少27,790,664.15元（约6.0%）[110] - 公司货币资金期末余额为46,935,166.79元，较期初47,262,698.68元略有下降[109] - 应收账款期末余额58,346,169.72元，较期初81,244,629.97元下降28.2%[109] - 存货期末余额47,103,635.24元，较期初46,773,252.15元基本持平[109] - 应收票据期末余额96,637,302.45元，较期初95,275,033.55元增长1.4%[109] - 预付款项期末余额1,890,659.93元，较期初793,852.16元增长138.2%[109] - 其他应收款期末余额2,529,641.84元，较期初1,791,658.90元增长41.2%[109] - 流动资产合计253,442,575.97元，较期初273,141,125.41元下降7.2%[109] - 公司货币资金期末余额为40,508,343.81元，较期初的39,954,372.46元略有增加554,000.00元（约1.4%）[112] - 公司应收账款从期初的81,244,629.97元下降至期末的57,665,240.45元，减少23,579,389.52元（约29.0%）[112] - 公司应付票据从期初的55,971,555.53元下降至期末的40,423,681.27元，减少15,547,874.26元（约27.8%）[110] - 公司应付账款从期初的47,508,630.73元下降至期末的36,583,566.95元，减少10,925,063.78元（约23.0%）[110] - 公司固定资产从期初的77,051,026.02元下降至期末的60,072,570.23元，减少16,978,455.79元（约22.0%）[110] - 公司无形资产从期初的73,102,501.86元下降至期末的71,495,906.08元，减少1,606,595.78元（约2.2%）[110] - 公司流动负债合计从期初的120,935,352.56元下降至期末的86,676,964.14元，减少34,258,388.42元（约28.3%）[111] - 期末所有者权益合计为342,111,820.96元，较期初338,712,367.88元增长1.0%[135] - 公司本期期末所有者权益合计为351,218,469.96元，较上期期末增加14,426,764.44元[138] 所有者权益和利润分配 - 公司未分配利润从期初的112,423,219.20元增加至期末的119,110,963.00元，增长6,687,743.80元（约5.9%）[111] - 归属于母公司所有者权益中未分配利润为112,423,219.20元，较期初110,189,263.72元增长2.0%[135] - 资本公积由期初846,882.66元下降至772,405.59元，降幅8.8%[135] - 盈余公积由期初21,240,116.45元增至22,916,196.17元，增幅7.9%[135] - 综合收益总额为14,199,453.08元[135] - 母公司未分配利润本期增加7,965,967.24元至121,455,391.13元[136] - 母公司所有者权益合计由343,252,502.72元增至351,218,469.96元，增幅2.3%[136] - 对所有者分配利润10,300,000.00元[135] - 少数股东权益由436,105.05元降至0.00元，降幅100%[135] - 其他综合收益无变动，保持0.00元[135] - 公司本期综合收益总额为16,760,797.20元[138] - 公司本期提取盈余公积1,676,079.72元，并向股东分配现金股利10,300,000.00元[140] - 公司资本公积余额为846,882.66元，与上期持平[138] - 公司未分配利润本期增加4,784,717.48元，期末余额为121,455,391.13元[138] - 公司盈余公积期末余额为22,916,196.17元，较上期增加1,676,079.72元[138] - 公司以总股本206,000,000股为基数实施现金分红，每10股派发现金红利0.15元，共计分配3,090,000.00元[48] - 公司报告期未进行现金分红、送股或资本公积转增股本[4] 业务线及地区表现 - 汽车制造业（缓速器产品）毛利率为39.11%，同比上升2.07个百分点[31] - 华北区营业收入为451.25万元，同比增长59.72%[31] 管理层讨论和业绩指引 - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为-60.00%至-10.00%[47] - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为505.92万元至1,138.32万元[47] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为1,264.8万元[47] 重大项目和投资 - 西安特尔佳制动项目计划投资总额10,000万元，本报告期投入65.7万元，累计实际投入931.94万元，项目进度9.32%[46] - 公司首次公开发行股票2600万股，募集资金用于电涡流缓速器项目和汽车电子技术研发中心项目[143] - 公司2010年实施每10股送红股2股派1元现金，并以资本公积每10股转增8股[143] 关联交易和资产处置 - 非经常性损益项目合计-161.30万元，主要因非流动资产处置损失189.38万元[23] - 出售特尔佳制动部分闲置固定资产给长葛市宏富泰精密铸造厂，交易价格6.84万元，产生损益-11.3万元，占净利润比例-1.69%[60] - 出售特尔佳制动部分闲置固定资产给深圳市钧诚精密制造有限公司，交易价格291万元，产生损益-178.08万元，占净利润比例-26.63%[60] - 公司报告期无关联债权债务往来[67] - 公司报告期无其他关联交易[68] - 公司租赁部分闲置厂房及宿舍，月租金为71,100元，租期5年[71] - 公司报告期不存在损益占比超过利润总额10%的租赁项目[73] 担保和承诺事项 - 公司对子公司西安特尔佳制动技术有限公司提供担保额度10,000万元[75] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计10,000万元[75] - 报告期末对子公司实际担保余额合计10,000万元[75] - 实际担保总额占公司净资产比例为0.00%[75] - 公司报告期无违规对外担保情况[77] - 股东凌兆蔚及西藏华特新能源承诺12个月内不转让所持股份（2014年2月27日至2015年2月26日），已履行完毕[80] - 公司主要股东马巍、王镠、黄斌签署放弃竞争与利益冲突承诺函[82] - 上市前持股5%以上股东承诺承担公司及控股子公司所得税优惠追缴损失[83] - 第一、二大股东凌兆蔚、张慧民承诺全额承担深圳市户籍员工住房公积金补缴损失[84] - 公司2012-2014年现金分红承诺：每年现金分红不低于可分配利润10%[85] - 三年累计现金分红不低于年均可分配利润30%[85] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少16,940,485股（-21.5%），持股比例从38.31%降至30.08%[93] - 无限售条件股份增加16,940,485股（+13.3%），持股比例从61.69%升至69.92%[93] - 境内自然人持股减少16,214,587股（-20.7%），持股比例从37.96%降至30.08%[93] - 境内法人持股减少725,898股（-100%），持股比例从0.35%降至0%[93] - 普通股股东总数10,699户[97] - 第一大股东凌兆蔚持股32,319,202股（15.69%），其中质押12,800,000股[97] - 第二大股东张慧民持股30,000,826股（14.56%），含有限售股26,448,750股[97] - 第三大股东深圳前海粤美特持股7,590,483股（3.68%）[97] - 泰康人寿保险持股6,629,452股（3.22%）[97] - 兴业国际信托持股5,600,000股（2.72%）[97] - 股东王镠通过约定购回交易持有3,852,700股，占总股本1.87%[99] - 董事凌兆蔚持股32,319,202股，报告期内减持8,647,198股[105] - 董事张慧民持股30,000,826股，报告期内减持5,264,174股[105] - 公司总股本为206,000,000股，其中有限售条件股份占30.08%，无限售条件股份占69.92%[143] 公司治理和重大事项 - 公司半年度财务报告未经审计[87] - 报告期内公司不存在处罚及整改情况[88] - 公司2015年3月25日起因筹划重大事项停牌[89] - 2015年4月23日终止非公开发行股票事项并复牌[89] 会计政策和核算方法 - 公司属于汽车零配件及配件制造业，主营汽车缓速器研发、生产和销售业务[144] - 公司对同一控制下企业合并取得的资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量[153] - 非同一控制下企业合并中取得的可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量[153] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[153] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入合并当期营业外收入[153] - 现金流量表中现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、价值变动风险很小的投资[159] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算 折算差额直接计入当期损益[160] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产[161] - 交易性金融资产需满足短期出售目的或作为短期获利管理组合的一部分[162] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[163] - 应收款项指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产[163] - 单项金额超过50万元的应收账款和超过5万元的其他应收款被视为重大应收款项[167] - 7-12个月账龄的应收款项坏账计提比例为5%[170] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[170] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为30%[170] - 3-4年及4-5年账龄的应收款项坏账计提比例均为50%[170] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[170] - 关联方组合和押金及备用金组合的坏账计提比例为0%[170] - 存货采用加权平均法计价[172] - 长期股权投资对被投资单位20%以上表决权视为具有重大影响[173] - 同一控制下企业合并取得的长期股权投资按被合并方净资产账面价值份额确认初始成本[173] - 固定资产确认标准为使用年限超过1年且单位价值超过2000元[181] - 房屋建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.375%[182] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.5%[182] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[182] - 电子设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[182] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生和购建活动开始三个条件[185] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[185] - 专门借款资本化金额为实际利息减未动用借款收益[185] - 一般借款资本化金额按累计支出加权平均数乘以资本化率计算[185] - 投资性房地产转换以账面价值作为入账价值[180] - 无形资产按实际成本计量，土地使用权按出让年限平均摊销，其他无形资产按预计使用年限、合同受益年限或法律有效年限中最短者分期平均摊销[186] - 研究开发支出分为研究阶段和开发阶段，研究阶段支出费用化计入当期损益，开发阶段支出中仅基础平台产品开发予以资本化[187][188] - 长期资产减值测试每年进行，商誉和使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象均需年末测试，减值损失确认后不予转回[189] - 长期待摊费用（如车间装修费用）在受益期内平均摊销，车间装修费用摊销年限为3