Workflow
宏达新材(002211) - 2018 Q2 - 季度财报
宏达新材宏达新材(SZ:002211)2018-08-27 16:00

收入和利润表现 - 营业收入5.52亿元,同比增长25.15%[18] - 2018年上半年营业收入5.52亿元,同比增长25.15%[32] - 归属于上市公司股东的净利润1407.79万元,同比下降6.99%[18] - 归属于上市公司股东净利润1408万元,与去年同期基本持平[32] - 基本每股收益0.0326元/股,同比下降6.86%[18] - 加权平均净资产收益率1.76%,同比下降0.17个百分点[18] - 净利润同比下降9.89%至1568.55万元(对比上年同期1740.79万元)[118] - 归属于母公司净利润同比下降6.98%至1407.79万元(对比上年同期1513.51万元)[119] - 基本每股收益同比下降6.86%至0.0326元(对比上年同期0.0350元)[119] - 母公司净利润大幅亏损6808.69万元(对比上年同期盈利719.59万元)[122] 成本和费用表现 - 营业成本4.96亿元,同比增长28.11%[35] - 毛利率10.13%,同比下降2.07个百分点[38] - 营业成本同比增长28.11%至4.96亿元(对比上年同期3.87亿元)[118] - 财务费用由正转负至-141.05万元(对比上年同期支出64.29万元)[118] - 母公司资产减值损失激增至1.17亿元(对比上年同期8.50万元)[122] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.27亿元,同比大幅增长819.66%[18] - 经营活动现金流量净额1.27亿元,同比增长819.66%[35] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长820%至1.2656亿元[126] - 销售商品收到现金增长30.78%至6.63亿元(对比上年同期5.07亿元)[125] - 支付给职工的现金同比增长16%至1853万元[126] - 收到的税费返还同比增长332%至499万元[126] - 处置长期资产收回现金净额同比增长354%至1500万元[126] - 投资活动现金流出同比增长9%至20.18亿元[127] - 母公司投资活动现金流入同比下降40%至8.895亿元[130] - 母公司经营活动现金流入同比增长8.7%至2.664亿元[129] - 汇率变动对现金影响从-49万元转为+53万元[127] 资产和负债变化 - 总资产12.63亿元,较上年度末增长5.80%[18] - 货币资金6335万元,较期初增加2618万元[27] - 预付款项5224万元,较期初增加1531万元[27] - 其他流动资产6.54亿元,较期初增加7364万元[27] - 应收票据1405万元,较期初减少2050万元[27] - 应付票据增加9327万元[35] - 理财产品增加7108万元[36] - 货币资金期末余额为63,350,994.17元,较期初37,171,884.42元增长70.43%[108] - 应收账款期末余额为64,405,093.67元,较期初73,310,415.91元下降12.15%[108] - 存货期末余额为115,440,118.32元,较期初96,260,916.23元增长19.93%[108] - 应收票据期末余额为14,046,935.16元,较期初34,547,509.97元下降59.34%[108] - 预付款项期末余额为52,244,944.56元,较期初36,937,296.18元增长41.44%[108] - 其他应收款期末余额为18,417,965.92元,较期初22,269,185.14元下降17.29%[108] - 合并资产总计从1,193,298,947.46元增长至1,262,557,428.86元,增幅5.8%[109][111] - 合并流动资产从915,388,116.10元增至1,010,042,531.86元,增长10.3%[109] - 合并流动负债从366,512,991.42元大幅上升至470,105,440.59元,增长28.3%[110] - 合并应付票据从294,534,907.40元增至387,806,510.59元,增长31.7%[109][110] - 合并其他流动资产从580,040,002.88元增至653,684,088.84元,增长12.7%[109] - 合并固定资产从166,653,246.61元下降至153,811,828.81元,降幅7.7%[109] - 母公司货币资金从24,820,417.01元大幅下降至1,445,242.17元,降幅94.2%[113] - 母公司其他应收款从248,113,643.92元增至362,079,535.74元,增长45.9%[113] - 母公司未分配利润从-674,347,370.68元下降至-742,434,265.38元,降幅10.1%[115] - 母公司长期股权投资从47,400,000.00元增至84,100,000.00元,增长77.4%[114] - 期末现金及现金等价物余额同比下降79%至3318万元[127] - 母公司期末现金余额同比下降82%至145万元[131] 业务线表现 - 混炼胶产品收入4.80亿元,占比86.87%,同比增长38.53%[37][39] - 直接出口收入7466万元,同比增长122.55%[39] 子公司表现 - 子公司东莞新东方营业收入330.50百万元,净利润13.71百万元[55] - 子公司江苏利洪硅材料有限公司净亏损252,634,564.26元[56] - 子公司东莞市宏达新材料有限公司净亏损24,462,491.56元[56] - 子公司江苏明珠硅橡胶材料有限公司净利润5,874,248.65元[56] - 收购东莞新东方25%股权,投资金额37.20百万元,本期投资收益1.82百万元[45][47] - 出售江苏利洪硅氧烷资产,交易价格56.50百万元,累计收到款项548.45百万元[53] 管理层讨论和指引 - 预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比下降50%至0%[57] - 预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润区间为1,000万元至2,000万元[57] - 2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润为1,981.39万元[57] - 扬中生产基地生胶车间将于2018年9月1日停产[57][58] - 扬中工厂将在2019年年底完成整体搬迁[58] - 原材料DMC价格波动可能压缩硅橡胶利润空间[58] - 公司扬中工厂因市政规划要求将于2019年年底完成整体搬迁至安徽省天长市,硅橡胶生胶车间于2018年9月1日停止生产[84] - 公司控股股东江苏伟伦投资管理有限公司正与上海鸿孜企业发展有限公司筹划股份转让事项[84] 股东和股权结构 - 2018年第一次临时股东大会投资者参与比例为39.75%[61] - 公司股份变动中,有限售条件股份减少437,500股,无限售条件股份增加437,500股,总股份数保持不变为432,475,779股[88] - 董事路长全辞职满十八个月后,其所持437,500股高管限售股全部转为流通股[88] - 报告期末普通股股东总数为47,590户[92] - 控股股东江苏伟伦投资管理有限公司持股比例为38.21%,持股数量为165,259,343股,其中60,000,000股处于质押状态[92] - 股东龚锦娣持股比例为1.53%,持股数量为6,601,299股[92] - 股东朱燕梅持股比例为1.20%,持股数量为5,200,809股[92] - 公司总股本为432,475,779股,自2011年资本公积转增股本后未发生变化[138][146] - 公司于2008年首次公开发行A股61,000,000股,发行价格10.49元/股[145] - 2010年非公开发行股票46,440,000股,发行价格15.07元/股[145] 诉讼和关联交易 - 公司对江苏宏华新材料有限公司(现江苏晟隆新材料有限公司)及陈龙的欠款诉讼涉案金额为27,428,213.54元人民币,违约金300万元人民币,徐州美景房地产开发有限公司承担2,000万元人民币范围内的连带还款责任[67] - 公司已对江苏宏华欠款全额计提坏账准备,该应收账款账龄超过5年[67] - 与关联方镇江宏博橡塑制品有限公司的日常关联交易金额为60.08万元人民币,占同类交易金额的0.11%[71] 财务报告和会计政策 - 公司2018年半年度财务报告于2018年8月27日经董事会批准报出[149] - 报告期内合并报表范围包含5家子公司:东莞新东方、东莞宏达、江苏明珠、江苏利洪、东莞吉鹏[150] - 公司财务报表编制遵循中国企业会计准则及证监会信息披露编报规则第15号[151] - 公司会计核算以权责发生制为基础资产除金融工具外均以历史成本计量[151] - 公司评估自报告期末起12个月内持续经营能力无重大不确定性因素[152] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日中期包括月度季度和半年度[155] - 公司正常营业周期确定为12个月[156] - 公司以人民币作为记账本位币[157] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包含所有子公司[159] - 非同一控制企业合并取得的子公司在合并时按购买日可辨认净资产公允价值调整[161] - 公司处置子公司股权投资直至丧失控制权时需判断是否为多项交易构成的一揽子交易[164] - 合营安排分为共同经营和合营企业 公司按份额确认共同持有的资产和负债[165][171] - 现金等价物定义为期限短(从购买日起3个月内到期)流动性强且价值变动风险很小的投资[166] - 外币交易以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币[167] - 境外经营资产负债表折算采用资产负债表日即期汇率 股东权益项目除未分配利润外采用发生时的即期汇率[168] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产 可供出售金融资产 应收款项和持有至到期投资四类[169] - 无活跃市场报价且公允价值不能可靠计量的权益性投资划分为可供出售金融资产并以成本计量[170] - 金融资产转移需判断是否转移几乎所有权上几乎所有的风险和报酬[172] - 金融资产减值测试对单项重大金融资产单独进行 对单项不重大金融资产按信用组合测试[173] - 以摊余成本计量的金融资产减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流量现值的差额计算[174] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超50%或连续下跌超12个月时需确认减值[174] - 单项金额100万元以上(含)的应收款项需单独进行减值测试[176] - 按账龄组合计提坏账准备:1年内5% 1-2年10% 2-3年30% 3年以上50% 5年以上100%[177] - 合并范围内关联方应收款项坏账计提比例为0%[177] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值部分计提[179] - 持有待售资产需满足可立即出售、已获批准、签订不可撤销协议及一年内完成转让等条件[180] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认长期股权投资成本[181] - 非同一控制下企业合并按合并成本(公允价值+收购成本)确认长期股权投资初始成本[182] - 可供出售金融资产减值损失转回时权益工具计入其他综合收益债务工具计入当期损益[175] - 长期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时不调整初始成本,小于时差额计入当期损益[184] - 采用权益法核算时按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益[185] - 确认应分担被投资单位净亏损时以长期股权投资账面价值和其他长期权益减记至零为限[186] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[187] - 权益法核算下处置剩余股权时原计入股东权益的其他综合收益按比例结转[188] - 丧失控制权时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[189] - 分步处置子公司股权属于一揽子交易时处置价款与账面价值差额先确认为其他综合收益[190] - 支付现金取得长期股权投资按实际支付购买价款作为投资成本[183] - 发行权益性证券取得长期股权投资按发行权益性证券公允价值作为投资成本[183] - 通过非货币资产交换取得长期股权投资按换出资产公允价值或账面价值确认投资成本[183] - 投资性房地产采用成本法计量并按直线法计提折旧与摊销[192] - 房屋建筑物折旧年限20年残值率5.00%年折旧率4.75%[194] - 机器设备折旧年限10年残值率5.00%年折旧率9.5%[194] - 运输工具折旧年限5年残值率5.00%年折旧率19%[194] - 电子设备折旧年限5年残值率5.00%年折旧率19%[194] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[196] - 在建工程按实际支出计量包含资本化借款费用和汇兑损益[197] - 借款费用资本化需满足资产支出发生等三个条件[198] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[198] - 专门借款资本化金额按利息费用减未动用资金收益计算[199] 所有者权益变化 - 本期资本公积减少15,863,880.12元[132] - 本期未分配利润增加14,077,906.50元[132] - 本期少数股东权益减少32,521,869.15元[132] - 本期所有者权益合计减少34,307,842.77元[132] - 本期综合收益总额为15,685,466.13元[132] - 上期未分配利润增加15,135,126.80元[136] - 上期少数股东权益增加2,272,779.10元[136] - 上期所有者权益合计增加17,407,905.90元[136] - 期末股本余额为432,475,779.00元[134] - 期末盈余公积余额为28,894,524.03元[134] - 母公司所有者权益合计从年初的8,249,021,998.48元下降至期末的7,568,153,038.78元,减少680,868,947.70元[138][140] - 未分配利润由年初的-674,347,370.68元进一步减少至期末的-742,434,265.38元,下降10.1%[138][140] - 本期综合收益总额为负,导致所有者权益减少680,868,947.70元[138] - 资本公积保持稳定,期末余额为1,037,879,266.13元[138][140] - 盈余公积未发生变动,余额为28,894,524.03元[138][140] - 上年同期未分配利润为-682,369,429.89元,本期初为-674,347,370.68元,改善1.2%[138][141] - 上年同期综合收益总额为正,增加7,195,932.78元[142] 其他重要事项 - 公司报告期内无重大媒体质疑事项[68] - 公司报告期内无处罚及整改情况[69] - 公司报告期内无重大环保问题,不属于环境保护部门公布的重点排污单位[82] - 资产负债率37.23%(扣除银行承兑汇票质押因素后为9.46%)[32] - 货币资金增加至63.35百万元,占总资产比例从3.05%上升至5.02%,主要因美元升值保留1.97%未结汇[41] - 应收账款减少至64.41百万元,占总资产比例从7.47%下降至5.10%,公司利用产品供不应求时机压缩2.37%[41] - 存货增加至115.44百万元,占总资产比例从8.83%上升至9.14%,主要因存货价格上涨0.31%[41] - 固定资产减少至153.81百万元,占总资产比例从16.31%下降至12.18%,因计提折旧4.13%[41] - 在建工程增加至23.71百万元,占总资产比例从1.40%上升至1.88%,因增加自动化改造等工程支出0.48%[42] - 其他流动资产大幅增加至653.68百万元,占总资产比例从42.87%上升至51.77%,主要因增加银行理财产品8.90%[42] - 银行金融理财产品395.63百万元被用作银行承兑汇票387.81百元的质押品[43] - 母公司投资收益大幅增长至4332.46万元(对比上年同期430.92万元)[122]