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宏达新材(002211) - 2017 Q2 - 季度财报
宏达新材宏达新材(SZ:002211)2017-08-23 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入为4.41亿元人民币,同比增长54.78%[18] - 2017年上半年营业收入4.41亿元,同比增长54.78%[30][32] - 归属于上市公司股东的净利润为1513.51万元人民币,同比增长356.85%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为831.32万元人民币,同比增长1277.61%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润为832.32万元,去年同期为亏损70.59万元[30] - 基本每股收益为0.0350元/股,同比增长357.35%[18] - 公司合并利润表显示营业总收入为4.41亿元,同比增长54.8%(从2.85亿元增至4.41亿元)[111] - 净利润为1740.79万元,较去年同期亏损505.09万元实现扭亏为盈[111] - 营业收入为2.15亿元,同比增长47.98%[114] - 基本每股收益为0.035元,同比下降357.35%[112] - 归属于母公司所有者的净利润为1513.51万元,同比下降538.98%[112] - 母公司净利润为719.59万元,同比下降50.68%[114] - 公司本期综合收益总额为1740.8万元,其中归属于母公司所有者的收益为1513.5万元[125] - 公司本期综合收益总额为-5,050,941.95元,其中其他综合收益减少5,892,516.16元,未分配利润增加841,623.18元[128] - 母公司本期综合收益总额为7,195,932.78元[129] - 本期综合收益总额为14,588,432.68元,占期初所有者权益的1.87%[132] 成本和费用(同比环比) - 营业成本3.87亿元,同比增长55.75%[32] - 营业总成本为4.32亿元,同比增长43.0%(从3.02亿元增至4.32亿元)[111] - 营业成本为1.88亿元,同比增长50.58%[114] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比激增86.9%,从1.05亿元增至1.97亿元[121] - 支付给职工的现金为1597.98万元,同比增长6.85%[119] 各条业务线表现 - 生胶产品收入8280.95万元,同比增长329.86%[34] - 公司拥有230多个高温硅橡胶品种牌号[28] - 子公司东莞新东方科技实现营业收入230,118,691.01元,净利润9,091,116.38元[47] - 子公司东莞市宏达新材料净资产为-23,405,340.41元,净利润-512,234.96元[47] - 子公司江苏明珠硅橡胶净资产6,804,473.98元,净利润-426,026.73元[47] - 子公司江苏利洪硅材料净资产-241,827,831.71元[47] - 公司正在清算注销子公司涟水新宝纺织助剂科技有限公司[138] 各地区表现 - 境内销售收入4.01亿元,同比增长60.53%[34] 管理层讨论和指引 - 公司预计2017年1-9月净利润为1,500至2,000万元,较上年同期-1,127.97万元扭亏为盈[49] - 业绩改善主要因产品硅橡胶涨价幅度大于主要原材料DMC的涨价幅度[49] - 公司豁免控股股东朱德洪及朱恩伟履行股份限售承诺,允许其在锁定36个月后每年转让所持伟伦投资总出资的25%及所持公司股份总数的25%[57] - 公司半年度财务报告未经审计[58] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额为1376.14万元人民币,同比下降89.32%[18] - 经营活动产生的现金流量净额1376.14万元,同比下降89.32%[32] - 经营活动产生的现金流量净额为1376.14万元,同比下降89.32%[118] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降60.2%,从7365.3万元降至2929.0万元[121] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.39亿元,同比扩大128.14%[119] - 投资活动产生的现金流量净额为-3435.7万元,较上期-4425.1万元有所改善[123] - 销售商品提供劳务收到的现金为5.07亿元,同比增长36.88%[118] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长23.4%,达到2.44亿元[121] - 投资活动现金流入大幅增长579.5%,从2.26亿元增至15.37亿元[123] - 收到其他与投资活动有关的现金激增394倍,从388万元增至15.34亿元[123] - 非经常性损益项目中短期金融理财投资收益为636.90万元人民币[22] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额3318万元人民币,较期初减少1.27亿元人民币[27] - 货币资金3318.28万元,占总资产比例3.05%,同比下降7.05个百分点[38] - 货币资金期末余额为3318.28万元,较期初1.60亿元下降79.26%[101] - 期末现金及现金等价物余额为3318.28万元,同比下降42.08%[120] - 母公司货币资金减少至812.00万元,较期初1328.49万元下降38.9%[106] - 期末现金及现金等价物余额为812.0万元,较期初1328.5万元减少38.9%[123] - 其他流动资产期末余额4.67亿元人民币,较期初增加1.46亿元人民币[27] - 其他流动资产4.67亿元,占总资产比例42.87%,同比增长17.06个百分点[38] - 其他流动资产期末余额为4.67亿元,较期初3.21亿元增长45.52%[101] - 应收账款期末余额为8132.84万元,较期初9009.14万元下降9.72%[101] - 母公司应收账款保持稳定为9042.67万元[106] - 预付款项期末余额为1835.44万元,较期初4034.55万元下降54.51%[101] - 存货期末余额为9616.50万元,较期初6722.17万元增长43.09%[101] - 母公司存货增至3972.78万元,较期初2726.69万元增长45.7%[106] - 固定资产期末余额为1.78亿元,较期初1.91亿元下降6.95%[101] - 母公司其他应收款减少至2.72亿元,较期初4.25亿元下降35.9%[106] - 应付票据期末余额为202,918,384.7元,占总资产比例18.64%,较期初增长10.51%,主要因以理财产品质押开具承兑汇票增加[39] - 应付票据期末余额为2.03亿元,较期初1.95亿元增长4.09%[101] - 母公司短期借款项下的应付票据大幅增至5580.00万元,较期初1615.00万元增长245.5%[107] - 流动资产合计7.98亿元,较期初7.68亿元增长4.00%[101] - 非流动资产合计2.90亿元,较期初3.00亿元下降3.34%[101] - 资产总计10.88亿元,较期初10.68亿元增长1.88%[101] - 总资产为10.88亿元人民币,较上年度末增长1.94%[18] - 合并资产负债表显示总资产为10.88亿元,较期初10.68亿元增长1.9%[104] - 流动负债合计2.67亿元,较期初2.64亿元略有增长1.2%[103] - 归属于上市公司股东的净资产为7.90亿元人民币,较上年度末增长1.95%[18] - 未分配利润从-7242.6万元改善至-7091.3万元,增加151.3万元[126] - 所有者权益合计从803.9万元增至821.3万元,增长2.2%[126] - 公司期初归属于母公司所有者权益为28,137,509.14元[127] - 公司期初所有者权益合计为792,439,635.48元[127] - 公司本期期末归属于母公司所有者权益为28,979,132.30元[128] - 公司本期期末所有者权益合计为787,388,716.69元[128] - 母公司期初未分配利润为-682,369,429.89元[129] - 母公司期初所有者权益合计为816,880,139.27元[129] - 母公司本期期末未分配利润为-675,173,497.11元[131] - 母公司本期期末所有者权益合计为824,076,072.05元[131] - 公司期初所有者权益合计为781,865,244.72元[132] - 公司期末所有者权益合计为796,453,677.40元,较期初增长1.87%[133] - 公司股本总额为432,475,779.00元,期内无变动[132][133] - 资本公积为1,037,879,266.13元,期内无变动[132][133] - 盈余公积为28,894,524.03元,期内无变动[132][133] - 未分配利润由期初的-717,384,324.44元改善至期末的-702,795,891.76元[132][133] 股东和股权结构 - 控股股东伟伦投资质押公司股份1亿股占公司总股本23.12%作为借款担保[75] - 有限售条件股份减少43.75万股至1.656亿股持股比例从38.41%降至38.31%[81] - 无限售条件股份增加43.75万股至2.667亿股持股比例从61.59%升至61.69%[81] - 境内自然人持股减少43.75万股至43.75万股持股比例从0.20%降至0.10%[81] - 董事路长全解除限售43.75万股仍持有43.75万股限售股[83] - 控股股东伟伦投资持有1.652亿股占比38.21%其中7000万股处于质押状态[85] - 股东民生通惠新汇二号资管产品持有993.99万股占比2.30%[85] - 股东民生通惠通汇3号资管产品持有700万股占比1.62%[85] - 自然人股东龚锦娣持有660.13万股占比1.53%[85] - 自然人股东朱燕梅持有520.08万股占比1.20%[85] - 2017年第一次临时股东大会投资者参与比例38.49%[54] - 2016年年度股东大会投资者参与比例43.40%[54] 关联交易和重大事项 - 公司与关联方镇江宏博橡塑制品有限公司发生日常关联交易,销售硅橡胶金额为61.11万元人民币,占同类交易金额比例为0.14%[64] - 公司涉及重大诉讼案件涉案金额为3042万元人民币,已按账龄计提坏账准备1375万元人民币[60] - 用于开具银行承兑汇票质押的银行理财产品金额为209,126,000元,计入其他流动资产[40] 会计政策和核算方法 - 合并方在企业合并中取得的资产和负债按合并日在被合并方的账面价值计量[147] - 合并方取得的净资产账面价值与支付合并对价账面价值的差额调整资本公积或留存收益[147] - 非同一控制下企业合并中购买方付出资产公允价值与被购买方可辨认净资产公允价值的差额正数确认为商誉负数计入当期损益[148] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[149] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并财务报表期初数和对比数[149] - 同一控制下企业合并增加的子公司需调整合并财务报表对比数[149] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司政策调整后合并[150] - 未实现内部交易损益全额抵销归属于母公司所有者的净利润[150] - 现金等价物定义为期限短于3个月流动性强价值变动风险小的投资[154] - 外币货币性资产和负债资产负债表日按市场汇率中间价折算差额作为汇兑损益处理[155] - 外币财务报表折算差额确认为其他综合收益并在股东权益项目下单独列示[156][157] - 现金流量折算采用发生当期平均汇率,汇率变动影响作为调节项目单独列报[157] - 金融资产分为四类:以公允价值计量且变动计入当期损益、可供出售金融资产、应收款项及持有至到期投资[158] - 金融资产减值客观证据包括发行方财务困难、违约逾期、债权人让步等九项情形[161] - 以摊余成本计量的金融资产减值损失按账面价值与预计未来现金流量现值差额计算[161] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过50%或连续下跌超过12个月视为减值[162] - 可供出售金融资产减值损失转回时,权益工具投资确认为其他综合收益,债务工具计入当期损益[163] - 单项金额重大应收款项标准为金额100万元以上(含)的应收账款和其他应收款[164] - 单项金额重大应收款项单独进行减值测试,未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[164] - 按信用风险特征组合计提坏账准备采用账龄分析法及合并范围内关联方组合的其他方法[165] - 应收账款及其他应收款1年以内账龄坏账计提比例为5.00%[166] - 1-2年账龄坏账计提比例为10.00%[166] - 2-3年账龄坏账计提比例为30.00%[166] - 3年以上账龄坏账计提比例为50.00%[166] - 5年以上账龄坏账计提比例为100.00%[166] - 合并范围内关联方组合应收款项坏账计提比例为0.00%[166] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值部分计提[168][169] - 长期股权投资初始成本按同一控制下合并被合并方所有者权益账面价值份额确认[171] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按合并日公允价值计量[172] - 对合营/联营企业未实现内部交易损益按享有比例抵销后确认投资损益[176] - 长期股权投资净亏损分担以账面价值和长期权益减记至零为限,超额损失确认预计负债计入当期投资损失[177] - 收购少数股权新增长期股权投资与应享有净资产份额差额调整资本公积,不足冲减时调整留存收益[177] - 处置长期股权投资对应享有子公司净资产差额计入股东权益(不丧失控制权)或按合并报表政策处理(丧失控制权)[177] - 权益法核算剩余股权处置时原股东权益其他综合收益按比例结转,其他所有者权益变动按比例转入当期损益[178] - 成本法核算剩余股权处置时权益法确认其他综合收益按比例结转当期损益,其他所有者权益变动按比例结转损益[178] - 丧失控制权时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益,原权益法确认其他综合收益按资产处置基础处理[179] - 丧失共同控制或重大影响时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益,原权益法确认所有者权益全部转入投资收益[180] - 投资性房地产采用成本法计量,折旧按直线法计算,房产按法定与预计使用年限孰低计提,地产按法定年限摊销[182] - 固定资产折旧采用年限平均法,房屋建筑物年折旧率4.75%,机器设备9.5%,运输工具/电子设备/其他均为19%[185] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账,需满足5项认定标准之一[186] - 在建工程按实际成本计价 包括资本化借款费用和汇兑损益[187] - 在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产 次月起计提折旧[187] - 借款费用资本化需同时满足三个条件 资产支出已发生 借款费用已发生 购建活动已开始[188] - 购建活动非正常中断连续超过3个月时暂停借款费用资本化[189] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[189] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[189] - 无形资产摊销按预计使用年限 合同受益年限和法律有效年限中最短者分期平均摊销[190] - 开发阶段支出同时满足5项条件时可确认为无形资产[191] - 长期资产减值测试可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[193] - 商誉减值损失先抵减商誉账面价值 再按比例抵减资产组内其他资产账面价值[194] - 公司补充退休福利为设定受益计划,负债确认为设定受益义务现值减去计划资产公允价值[199] - 设定受益义务采用与义务期限和币种相似的国债利率计算[199] - 服务费用和利息净额计入当期损益或相关资产成本[199] - 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动计入其他综合收益[199] - 预计负债确认需满足现时义务、很可能导致经济利益流出、金额可靠计量三个条件[200] - 预计负债按清偿或有事项所需支出的最佳估计数计量[200] - 公司2010年非公开发行股票46,440,000股,发行价15.07元/股[135] - 公司2011年实施资本公积金转增股本,总股本增至432,475,779股[136]