收入和利润（同比环比） - 营业收入2.387亿元同比下降5.76%[21] - 归属于上市公司股东的净亏损361.99万元同比下滑233.75%[21] - 扣除非经常性损益净亏损1015.67万元同比收窄57.89%[21] - 基本每股收益-0.0073元/股同比下降235.19%[21] - 加权平均净资产收益率-0.52%同比下降0.85个百分点[21] - 公司营业收入为2.387亿元人民币，同比下降5.76%[31][34][35] - 公司利润总额为-209.15万元人民币，同比下降119.36%[31][35] - 归属于上市公司股东的净利润为-361.99万元人民币，同比下降233.75%[32][35] - 公司基本每股收益为-0.0073元，同比下降235.19%[32][35] - 营业总收入同比下降5.8%至2.387亿元，上期为2.533亿元[118] - 净利润由盈转亏，净亏损407.91万元，上期盈利316.23万元[120] - 归属于母公司所有者的净利润亏损361.99万元，同比下降233.7%[120] - 基本每股收益为-0.0073元，上期为0.0054元[120] - 母公司营业收入同比下降8.4%至1.691亿元，但净利润实现368.56万元[123] - 合并所有者权益总额减少407.91万元至7.03亿元，同比下降0.6%[132] - 归属于母公司所有者未分配利润减少361.99万元至8605.25万元[132] - 本期综合收益总额为316.23万元[134] - 母公司本期综合收益总额为368.56万元[136] - 本期综合收益总额为22,571,771.84元[138] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比下降10.6%至2.487亿元，其中营业成本下降11.6%至1.46亿元[118] - 销售费用同比下降8.9%至7340.93万元，管理费用同比上升11.0%至1714.37万元[118] - 财务费用大幅改善，从支出438.45万元转为收益31.20万元[118] - 营业外收入同比骤降80.0%至806.51万元，上期为4029.71万元[118] - 支付职工现金5484.93万元，较上期7245.59万元下降24.3%[129] 各条业务线表现 - 公司上半年喜宴收入达2265万元人民币[30] - 公司1-6月接待散客人次同比增长5.25%[30] - 公司餐饮服务营业收入为1.88亿元，同比下降12.2%，毛利率为34.03%，同比上升1.32个百分点[38] - 公司生产制造营业收入为2111万元，同比下降6.1%，毛利率为15.6%，同比上升3.15个百分点[38] - 公司商品营业收入为1244万元，同比下降33.2%，毛利率为43%，同比下降0.14个百分点[38] - 子公司西安福迎门大香港酒楼净利润为-59.3万元，营业收入为3021万元[57] - 子公司西安常宁宫会议培训中心净利润为-102.7万元，营业收入为1216万元[57] - 子公司西安大业食品净利润为-328.5万元，营业收入为2111万元[57] 各地区表现 - 公司西北地区营业收入为2.16亿元，同比下降11%，毛利率为34.17%，同比上升1.65个百分点[38] 现金流量 - 经营活动现金流量净流出574.33万元同比扩大67.95%[21] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-574.33万元人民币，同比下降67.95%[34] - 公司投资活动产生的现金流量净额为-6058.66万元人民币，同比下降60.66%[34] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为4785.87万元人民币，同比上升170.34%[34] - 经营活动现金流量净额为-574.33万元，同比恶化68.0%[126] - 投资活动产生的现金流量净额为-6058.66万元，较上期的-3771.01万元恶化60.7%[128] - 筹资活动现金流入小计7100万元，较上期的6400万元增长10.9%[128] - 期末现金及现金等价物余额3.27亿元，较期初3.46亿元下降5.3%[128] - 母公司经营活动现金流量净额85.46万元，较上期的583.94万元下降85.4%[129] - 母公司投资活动现金流出5671.49万元，其中购建长期资产支付5671.49万元[129] - 销售商品提供劳务收到现金1.71亿元，较上期1.82亿元下降6.1%[129] - 取得借款收到现金7000万元，较上期6400万元增长9.4%[128] 资产和负债变化 - 总资产10.97亿元较上年末增长3.03%[21] - 归属于上市公司股东净资产6.89亿元较上年末减少0.52%[21] - 公司总资产为10.966亿元人民币，同比增长3.03%[32][36] - 货币资金期末余额为327,397,557.37元，较期初345,868,776.39元减少[112] - 应收账款期末余额为17,031,319.02元，较期初15,537,941.71元增加[112] - 预付款项期末余额为57,558,323.73元，较期初23,868,034.34元大幅增加[112] - 公司总资产从期初的10.64亿元增长至期末的10.97亿元，增幅为3.1%[113][114] - 短期借款从期初的1.50亿元增加至期末的2.00亿元，增幅为33.3%[113][115] - 在建工程从期初的1.69亿元增长至期末的1.91亿元，增幅为13.1%[113] - 预付款项从期初的1607万元大幅增加至期末的4739万元，增幅达194.8%[115] - 货币资金从期初的3.18亿元略降至期末的3.11亿元，减少2.1%[115] - 归属于母公司所有者权益从期初的6.92亿元略降至期末的6.89亿元，减少0.5%[114] - 未分配利润从期初的8967万元减少至期末的8605万元，降幅为4.0%[114] - 母公司应交税费从期初的1802万元减少至期末的1017万元，降幅达43.6%[117] - 母公司长期待摊费用从期初的4555万元减少至期末的3923万元，降幅为13.9%[115] - 母公司其他应收款从期初的6575万元增加至期末的8167万元，增幅为24.2%[115] - 公司期初所有者权益合计为7.177亿元，期末下降至6.997亿元，降幅2.5%[134] - 公司股本从2.495亿元增至4.991亿元，增幅100%，因资本公积转增资本[134] - 资本公积从2.2亿元减少至5529.61万元，降幅74.9%[134] - 未分配利润从1.887亿元减少至8538.78万元，降幅54.8%[134] - 母公司所有者权益从7.411亿元增至7.448亿元，增幅0.5%[136] - 母公司未分配利润从1.382亿元增至1.418亿元，增幅2.7%[136] - 公司股本从期初的249,527,960.00元增加至期末的499,055,920.00元，增幅100%[138][139] - 资本公积从期初的220,294,709.13元减少至期末的55,606,255.53元，降幅74.8%[138] - 未分配利润从期初的207,583,493.32元减少至期末的124,105,882.16元，降幅40.2%[138] - 所有者权益合计从期初的721,663,713.02元微增至期末的723,025,608.26元，增幅0.2%[138] - 通过资本公积转增股本164,688,453.60元[138] - 公司2014年通过资本公积和未分配利润转增股本，注册资本增至499,055,920元[139] - 公司2013年非公开发行5000万股新股，总股本增至249,527,960股[139] 非经常性损益 - 非经常性损益收益653.67万元主要来自政府补助77.71万元[25][26] 管理层讨论和指引 - 预计2015年1-9月累计净利润亏损1300万元，同比下降309.43%[61] - 预计基本每股收益为-0.0260元/股，同比下降309.43%[61] - 净利润同比下降主因上年同期完成西安烤鸭店东大街店拆迁安置工作[61] - 重大资产重组事项获证监会并购重组委有条件审核通过[92] 募集资金使用 - 公司募集资金总额为2.61亿元，报告期投入693万元，累计投入790万元[51] - 西安饭庄东大街总店楼体重建项目承诺投资总额为2.43亿元，报告期投入693万元，累计投入790万元[52] - 永宁宫营业楼装修工程计划投资总额6000万元，报告期投入174.9万元，累计投入495万元[60] 公司治理和股东信息 - 公司报告期不进行现金分红及送转股[6] - 公司半年度报告未经审计[89] - 报告期内无利润分配及资本公积金转增股本预案[63] - 报告期内存在房屋征收补偿合同，交易价格3728万元[85] - 报告期末公司股份总数及股东结构未发生变动[96] - 报告期内未发生重大诉讼、仲裁及媒体质疑事项[68] - 报告期内不存在控股股东非经营性资金占用情况[79] - 报告期末普通股股东总数为53,541户[97] - 西安旅游集团有限责任公司持股比例为20.60%，持有102,822,000股普通股，报告期内减少2,178,000股[97] - 西安维德实业发展有限公司持股比例为5.35%，持有26,681,250股普通股，全部为质押冻结状态[97] - 西安龙基工程建设有限公司持股比例为4.89%，持有24,425,100股普通股，全部为质押冻结状态[97] - 西安米高实业发展有限公司持股比例为2.99%，持有14,946,600股普通股，其中8,192,850股为质押冻结状态[97] - 中国银行股份有限公司－招商行业领先股票型证券投资基金持股比例为1.64%，持有8,180,922股普通股[98] - 融通资本财富－兴业银行－融通资本融腾24号资产管理计划持股比例为1.29%，持有6,460,538股普通股[98] 会计政策和合并范围 - 公司纳入3家子公司合并报表范围[140] - 非同一控制下企业合并相关中介费用计入当期损益[151] - 购买日后12个月内或有对价调整可影响合并商誉[151] - 分步实现非同一控制合并时原股权公允价值与账面差额计入投资收益[152] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[153] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[155] - 外币项目期末按12月31日市场汇价调整产生汇兑损益[157] - 交易性金融资产公允价值变动计入当期损益[158] - 持有至到期投资按摊余成本后续计量[159] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[159] - 现金等价物定义为期限短流动性强价值变动风险小的投资[156] - 单项金额超过300万元人民币的应收款项被认定为重大并单独进行减值测试[165] - 按账龄组合计提坏账准备：1年以内计提1.00% 1-2年计提5.00% 2-3年计提10.00% 3-4年计提15.00% 4-5年计提20.00% 5年以上计提30.00%[167] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 跌价准备按单个或类别存货成本高于可变现净值的差额提取[168] - 金融资产公允价值计量优先采用活跃市场未经调整报价第一层次输入值[163] - 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益[162] - 持有至到期投资发生减值时 账面价值与未来现金流量现值的差额确认为减值损失[164] - 交易性金融负债按公允价值计价 不扣除未来清算可能发生的交易费用[160] - 应收款项按合同或协议价款作为初始确认金额 处置时价款与账面价值差额计入当期损益[161] - 存货可变现净值确定：直接出售存货按估计售价减销售费用和相关税费 需加工存货按产成品估计售价减至完工成本及销售费用[168] - 金融资产减值判断基于资产负债表日对交易性金融资产以外资产的账面价值检查[164] - 存货可变现净值为零条件包括已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不需要且无使用价值的存货[169] - 存货盘存制度采用永续盘存制 每年12月31日进行实地清查盘点[169] - 持有待售资产需满足四项条件：可立即出售、已作出处置决议、签订不可撤销转让协议、一年内完成转让[170] - 长期股权投资初始成本计量：同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确定[171] - 非同一控制下企业合并按支付对价的公允价值作为初始投资成本[172] - 对子公司投资采用成本法核算 被投资单位宣告分派现金股利时确认为当期投资收益[173] - 长期股权投资初始成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时 差额计入当期损益[174] - 处置长期股权投资时 账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[175] - 丧失子公司控制权时 处置价款与对应长期股权投资账面价值差额确认为其他综合收益[176] - 处置后剩余股权能施加重大影响的 改按权益法核算并进行追溯调整[177] - 固定资产单位价值确认标准为超过2000元人民币[180] - 房屋建筑物折旧年限30-40年，年折旧率3.33%-2.50%[181] - 机器设备折旧年限5-20年，年折旧率20.00%-5.00%[181] - 运输设备折旧年限5-8年，年折旧率20.00%-12.50%[181] - 其他设备折旧年限5-8年，年折旧率20.00%-12.50%[181] - 投资性房地产采用成本法计量模式[179] - 无形资产摊销采用直线法且不预留残值[187] - 借款费用资本化中断时间阈值设定为超过3个月[185] - 长期股权投资减值损失确认后不可转回[178] - 在建工程减值损失确认后不可转回[183] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益[190] - 开发阶段支出在满足5项条件时予以资本化[190] - 无法区分研究开发阶段的支出全部计入当期损益[190] - 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销[191] - 短期职工薪酬在实际发生时确认为负债并计入当期损益或资产成本[192] - 设定提存计划应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益[193] - 辞退福利在符合预计负债确认条件时计入当期损益[194] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[196] - 餐饮服务收入在服务提供且取得收费权利时确认[198] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在资产使用寿命内平均分配计入当期损益[200]