收入和利润（同比环比） - 营业收入为11.44亿元人民币，同比下降23.23%[22][30] - 归属于上市公司股东的净利润为-1792.37万元人民币，同比下降128.63%[22][30] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2097.07万元人民币，同比下降133.94%[22] - 基本每股收益为-0.0208元/股，同比下降128.69%[22] - 加权平均净资产收益率为-1.92%，同比下降8.94个百分点[22] - 营业收入同比下降23.23%至11.44亿元，主要因电价下调、电量减少及煤炭业务亏损增加[32] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降128.63%至亏损1792万元[33] - 公司营业总收入为11.44亿元，同比下降23.2%[129] - 归属于母公司所有者的净利润为-1792万元，同比下降128.6%[130] - 基本每股收益-0.0208元，同比下降128.7%[130] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为3.26亿元人民币，同比下降16.55%[22] - 经营活动现金流量净额同比下降16.55%至3.26亿元[32] - 财务费用7505万元，较同期下降26.1%[129] - 营业成本9.84亿元，较同期下降17.3%[129] - 母公司管理费用1669万元，同比下降17.2%[132] - 母公司财务费用1459万元，同比下降41.3%[132] - 母公司投资收益535万元，同比下降61.3%[132] 各条业务线表现 - 电力业务收入同比下降35.51%至5.56亿元，毛利率下降10.75个百分点至15.56%[36] - 电缆业务收入同比增长21.41%至4.21亿元，但毛利率下降3.33个百分点至8.07%[36] - 煤炭业务收入同比暴跌84.02%至2392万元，毛利率为-57.78%[36] - 发电量同比减少23.13%至19.04亿千瓦时，上网电量同比减少24.76%至17.35亿千瓦时[34] - 风电收入确认包括基础电价、接网工程补贴电价和省发电价格补贴三部分，省发电价格补贴待省物价局下文拨款后确认[199] - 火电上网电量分为基础电量和直供电量，分别按基础电价（标杆电价）及直供电价计算确认收入[199] - 火电污泥掺烧电价补贴待省物价局下文拨款后根据地方供电公司通知确认收入[199] - 居民供热价格按聊城市物价局核准价格48.20元/吉焦和莱芜市物价局核准价格37.37元/吉焦计算[199] - 非居民供热价格按56.60元/吉焦计算确认收入[199] - 煤炭收入确认存在两种情形：商品过磅出厂后所有权风险转移时确认或根据具体约定方式确认[200] 子公司表现 - 子公司山东华能聊城热电营业收入427,737,900元，营业成本875,146,609.75元，净利润26,527,982.51元[50] - 子公司山东华能莱芜热电营业收入540,000,000元，营业成本2,215,328,088.05元，净利润21,457,966.47元[50] - 子公司鲁能泰山曲阜电缆营业收入100,000,000元，营业成本712,052,329.99元，净利润3,573,934.41元[50] - 子公司泰山西周矿业营业收入100,000,000元，营业成本262,160,947.46元，净亏损29,207,234.78元[50] - 子公司山东华能莱州风力发电营业收入90,000,000元，营业成本799,049,416.36元，净亏损5,491,399.26元[50] - 公司火电行业子公司连续三年持续盈利[156] - 合并财务报表范围包含5家主要子公司[154] 关联交易 - 向关联方华能聊城热电采购煤炭金额5845.76万元，占同类交易金额比例29.63%[64] - 向关联方华能聊城热电采购生产运行消耗材料金额230.65万元，占同类交易金额比例0.57%[64] - 向关联方华能聊城热电采购热力金额998.08万元，占同类交易比例100%[65] - 向关联方华能山东电力燃料采购煤炭金额877.06万元，占同类交易金额比例4.44%[65] - 获批与华能聊城热电关联交易额度为8亿元，实际交易未超额度[64] - 获批与华能山东电力燃料关联交易额度为11亿元，实际交易未超额度[65] - 关联交易定价均采用市场价格原则[64][65] - 煤炭采购结算方式为货款次月结清或15日内凭增值税发票结算[64][65] - 向关联方销售电缆及相关产品金额为1,430.18万元，占同类交易比例3.02%[66] - 向关联方采购煤炭金额为11,000.92万元，占同类交易比例5,575.00%[66] - 报告期内日常关联交易总额为20,382.65万元，预计总额329,000万元[67] - 应付华能泰山电力有限公司利息73.52万元[70] - 应付中国华能财务有限责任公司利息62.9万元，期初余额60.89万元[71] - 在财务公司存款余额12,699.24万元，利息收入64.56万元[72] - 向财务公司贷款余额50,000万元，利息支出11,032.34万元[72] - 获华能山东发电有限公司借款额度不超过12亿元，期限三年[72] - 在财务公司每日存款余额最高限额不超过6亿元[72] - 每日存款减贷款净额上限为4,712.73万元（2015年底净资产5%）[72] - 预计2016年向华能山东公司及附属公司借款总额不超过12亿元，利息支出不超过5000万元[73] - 报告期末华能山东公司及附属公司提供借款余额为68981万元，本期支付利息1063.95万元[73] - 预计2016年在永诚保险投保费用不超过1000万元[74] - 报告期末实际发生财产保险费461.56万元[74] 融资与担保 - 莱州风电与天成租赁开展售后回租融资租赁业务，租赁金额3亿元，租赁期不超过3年[74] - 租赁手续费不超过600万元，留购价款1元[74] - 报告期内莱州风电支付融资租赁利息853.7万元，手续费172.54万元[75] - 公司对外担保实际发生额为0，期末担保余额为0[80] - 对子公司山东华能莱州风电担保余额8752万元，担保期12年[80] - 报告期末公司实际担保余额合计为8,752万元[81] - 实际担保总额占公司净资产比例为9.45%[81] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为8,752万元[81] - 报告期内公司审批担保额度合计为0万元[81] - 报告期内担保实际发生额合计为0万元[81] - 公司报告期无违规对外担保情况[82] 现金流量 - 筹资活动现金流量净额同比改善43.33%，主要因贷款利率下降导致筹资费用减少[33] - 现金及现金等价物净增加额同比激增889.33%至8042万元[33] - 合并经营活动现金流量净额3.26亿元，同比下降16.5%[136][137] - 销售商品提供劳务收到现金12.75亿元，同比下降20.7%[136] - 购买商品接受劳务支付现金7.04亿元，同比下降26.6%[137] - 取得借款收到现金10.9亿元，同比增加1.9%[137] - 期末现金及现金等价物余额2.2亿元，同比增加88.7%[138] - 母公司经营活动现金流量净额-221万元，同比改善89.7%[140] - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额4034.8万元[141] - 投资活动现金流入小计8692.72万元，同比大幅下降79.7%（上年同期4.29亿元）[141] - 投资支付的现金5000万元，同比大幅下降87.5%（上年同期4亿元）[141] - 投资活动产生的现金流量净额3692.72万元，同比增长27.4%（上年同期2898.59万元）[141] - 取得借款收到的现金2.8亿元，同比下降30%（上年同期4亿元）[141] - 偿还债务支付的现金3.1亿元，同比下降18.4%（上年同期3.8亿元）[141] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金1474.15万元，同比下降40.6%（上年同期2483.65万元）[141] - 期末现金及现金等价物余额1983.71万元，同比下降62.8%（上年同期533.49万元）[141] 资产和负债变化 - 总资产为52.91亿元人民币，较上年度末下降1.70%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为9.26亿元人民币，较上年度末下降1.77%[22] - 货币资金期末余额为2.51亿元，较期初1.63亿元增长53.8%[119] - 应收账款期末余额为5.03亿元，较期初5.03亿元基本持平[119] - 存货期末余额为1.44亿元，较期初2.35亿元下降38.9%[119] - 短期借款期末余额为11.4亿元，较期初11.45亿元下降0.4%[120] - 长期借款期末余额为15.8亿元，较期初17亿元下降7%[121] - 固定资产期末余额为35.9亿元，较期初37.3亿元下降3.9%[119] - 在建工程期末余额为1.55亿元，较期初0.92亿元增长67.9%[119] - 资产总计期末余额为52.91亿元，较期初53.83亿元下降1.7%[119] - 负债合计期末余额为40.33亿元，较期初41.2亿元下降2.1%[121] - 货币资金期末余额1984万元，较期初下降33.6%[124] - 应收账款期末余额120.6万元，较期初下降97%[124] - 短期借款期末余额2.8亿元，较期初下降9.7%[125] - 资产总计52.91亿元，较期初下降1.7%[122] - 长期股权投资期末余额9.98亿元，较期初下降0.1%[125] - 归属于母公司所有者权益合计从上年期末126.24亿元增至本期期末125.86亿元[143][144] - 未分配利润从-3.62亿元增至-3.8亿元[143][144] - 公司本年期初所有者权益总额为11,255.26百万元[146] - 公司本期综合收益总额增加1,357.09百万元[146] - 公司专项储备本期提取额为56.07百万元，使用额为-45.13百万元[147] - 公司本期期末所有者权益总额增至12,623.55百万元[147] - 母公司上年期末所有者权益总额为11,276.41百万元[148] - 母公司本年期初所有者权益总额为10,631.09百万元[148] - 母公司本期综合收益总额减少258.75百万元[148] - 母公司本期期末所有者权益总额降至10,372.27百万元[150] - 母公司上年期末未分配利润为-1,750.63百万元[151] - 母公司上年期末所有者权益总额为11,276.41百万元[151] - 公司本年期初所有者权益余额为11.28亿元人民币[152] - 本期综合收益总额为亏损6454.62万元人民币[152] - 本期期末所有者权益余额下降至10.63亿元人民币[153] 股东和股权结构 - 控股股东变更为华能能源交通产业控股有限公司，持股160,087,812股，占总股本18.54%[93] - 有限售条件股份增加250股至1,000股，占总股本0.00%；无限售条件股份减少250股至863,459,000股，占总股本100.00%[100] - 股份总数保持不变为863,460,000股[100] - 前董事孙金民辞职后其持有的1,000股转为有限售条件股份[100] - 报告期末普通股股东总数为100,561户[103] - 华能能源交通产业控股有限公司持股比例为18.54%，持有160,087,812股普通股[103] - 股东张秀东持股比例为1.15%，持有9,921,001股普通股[103] - 股东罗旭东持股比例为0.70%，持有6,016,199股普通股[103] - 股东林凤钗持股比例为0.47%，持有4,031,243股普通股[103] - 股东李香香持股比例为0.37%，持有3,200,000股普通股[103][104] - 股东王林怀持股比例为0.25%，持有2,127,950股普通股[103][104] - 股东杨帆持股比例为0.23%，持有2,013,900股普通股[103][104] - 控股股东变更为华能能源交通产业控股有限公司，变更日期为2016年1月26日[105] - 报告期末表决权恢复的优先股股东总数为0[103] - 董事监事高级管理人员持股变动中仅前董事孙金民持有1000股[112][113] 会计政策和确认方法 - 记账本位币为人民币[160] - 现金等价物定义为期限短流动性强的投资[166] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本化[167] - 外币财务报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示[167] - 单项金额超过500万元以上的应收账款或单笔余额100万元以上的其他应收款视为重大应收款项[173] - 账龄1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款坏账计提比例为0.00%[174] - 账龄1－2年的应收账款和其他应收款坏账计提比例为20.00%[174] - 账龄2－3年的应收账款和其他应收款坏账计提比例为50.00%[174] - 账龄3年以上的应收账款和其他应收款坏账计提比例为100.00%[174] - 公允价值发生严重下跌的具体量化标准为期末公允价值相对于成本的下跌幅度达到或超过50%[172] - 公允价值发生非暂时性下跌的具体量化标准为连续12个月出现下跌[172] - 持续下跌期间反弹上扬幅度低于20%且反弹持续时间未超过6个月[172] - 存货跌价准备按单个存货项目或存货类别计提 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[176] - 持有待售非流动资产需满足三项条件 包括已签订不可撤销转让协议且转让一年内完成[177] - 长期股权投资对合营企业和联营企业采用权益法核算 控制子公司采用成本法核算[178] - 重大影响判断标准为持有20%至50%表决权资本 或虽不足20%但符合董事会代表等条件之一[179] - 投资性房地产采用成本模式计量 出租建筑物按年限平均法计提折旧[180] - 固定资产折旧年限范围：房屋建筑物20-40年 机器设备5-20年 运输设备6-12年 办公设备3-10年[182] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[183] - 借款费用资本化中断标准：非正常中断且连续超过3个月暂停资本化[185] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用借款利息收入确定[185] - 无形资产使用寿命不确定的不予摊销 每年末进行使用寿命复核[187] - 长期资产减值测试按可收回金额与账面价值差额计提减值准备且不得转回[190][191] - 商誉无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试[190] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销，不能使以后会计期间受益时全部转入当期损益[192] - 职工医疗保险、工伤保险费、生育保险费等按计提基础和比例确认负债并计入当期损益[194] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为490.91万元人民币[27] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[7] - 公司提供委托贷款总额2.8亿元，利率介于4.13%-5%[46] - 公司报告期无重大非募集资金投资项目[51] - 公司预计2016年1-9月累计净利润无重大变动风险[52] - 公司报告期内无利润分配及资本公积金转增股本计划[53] - 报告期内公司接待股东电话沟通16次，主要关注重组进展及业绩情况[54] - 公司报告期无重大诉讼、资产交易及股权激励事项[58][60][61][62][63] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用情况[77] - 公司报告期不存在其他重大合同[83] - 公司报告期不存在其他重大交易[84] - 华能山东承诺2017年12月底前增加公司对华能莱芜发电有限公司的投资比例[86] - 华能能源交通产业控股有限公司承诺避免与公司产生业务竞争[87] - 燃煤发电机组上网电价每千瓦时降低0.0465元（含税），自2016年1月1日起执行[96] - 半年度财务报告未经审计[89] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[90] - 公司报告期不存在违法违规退市风险[91] - 公司不存在公开发行且未到期或未能全额兑付的公司债券[97] - 承诺事项均及时履行，未完成履行的具体原因及下一步计划无[