收入和利润（同比环比） - 营业收入4.39亿元同比下降17.87%[17] - 归属于上市公司股东的净亏损3215.6万元同比扩大595.56%[17] - 基本每股收益-0.09元同比下降550%[17] - 公司2018年上半年实现营业收入4.39亿元，同比下降17.87%[28][33] - 归属于上市公司母公司所有者净利润为-3215.60万元[28] - 归属于母公司所有者的净利润亏损3216万元[121] - 基本每股收益为-0.09元[121] - 营业总收入同比下降17.9%至4.39亿元[120] - 净利润由盈转亏，净亏损3108万元[120] - 母公司营业收入同比增长4.4%至1.74亿元[124] - 母公司净利润亏损2583万元，同比收窄14.7%[124] - 公司本期综合收益总额亏损2760.36万元[140] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降13.8%至3.50亿元[120] - 财务费用同比增加15.9%至3169万元[120] 各条业务线表现 - 木材生产量0.7万立方米，销售量0.7万立方米，同比减少70.59%[29] - 纤维板产量9.43万立方米，同比增长4.89%；销售量9.21万立方米，增长0.88%[29] - 酒店家具销售收入1.84亿元，同比下降17.66%[31] - 精装家具销售收入0.25亿元，同比下降74.36%[31] - 人造板制造业务营业收入1.99亿元，同比增长13.83%[36] - 家具装饰业务营业收入2.10亿元，同比下降34.85%[36] - 林业业务营业收入588.43万元，同比下降68.81%[36] - 子公司福建森源家具净利润亏损636万元，子公司福建永林家居净利润盈利250万元[49] 经营活动现金流量 - 经营活动现金流量净流出1.66亿元同比恶化1208.39%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.66亿元，同比下降1156.67%[34] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-1.66亿元，同比恶化1154%[128] - 母公司经营活动产生的现金流量净额本期为-955万元，同比由正转负[131] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额本期为-3590万元，同比改善54.3%[128] - 母公司投资活动产生的现金流量净额本期为-4285万元，同比改善45.6%[132] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-3647万元，同比恶化36.4%[129] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额本期为-2942万元，同比由正转负[132] 现金及现金等价物变化 - 期末现金及现金等价物余额为8931万元，同比下降49.6%[129] - 母公司期末现金及现金等价物余额为3684万元，同比下降69.0%[133] 资产项目变化 - 货币资金较年初减少52.34%因缴纳税金及归还贷款[25] - 预付款项较年初增加70.45%因增加原料采购预付款[25] - 长期股权投资较年初增加161.07%因按协议追加出资[25] - 总资产40.82亿元较上年度末减少1.96%[17] - 货币资金减少至1.94亿元，占总资产比例下降5.02个百分点至4.75%，主要因缴纳税金、归还贷款及增加投资[40] - 应收账款增至6.19亿元，占总资产比例上升2.11个百分点至15.16%[40] - 存货增至7.86亿元，占总资产比例上升1.30个百分点至19.25%[40] - 长期股权投资增至4,822万元，占总资产比例上升0.74个百分点至1.18%，主要因按协议增加出资款[40] - 可供出售金融资产公允价值减少236万元至2,214万元[42] - 资产受限总额达7.20亿元，包括存货抵押2.65亿元、固定资产抵押2.20亿元及货币资金质押1,046万元等[43] - 货币资金减少52.3%至1.94亿元，期初为4.07亿元[110] - 应收账款增长13.9%至6.19亿元，期初为5.43亿元[110] - 存货增长5.2%至7.86亿元，期初为7.47亿元[110] - 流动资产合计下降4.5%至18.79亿元，期初为19.66亿元[111] - 母公司货币资金下降68.1%至0.38亿元，期初为1.20亿元[115] 负债项目变化 - 短期借款降至7.73亿元，占总资产比例下降0.72个百分点至18.95%[40] - 长期借款降至1.68亿元，占总资产比例下降1.78个百分点至4.11%，主要因偿还银行贷款[40] - 短期借款下降5.6%至7.73亿元，期初为8.19亿元[111] - 应付票据大幅增长264.8%至2.24亿元，期初为0.61亿元[111] - 应交税费下降41.4%至0.97亿元，期初为1.65亿元[112] - 长期借款下降31.6%至1.68亿元，期初为2.45亿元[112] - 长期借款减少27.4%至1.13亿元[117] - 流动负债合计增加3.2%至7.35亿元[117] 所有者权益变化 - 未分配利润下降15.9%至1.69亿元，期初为2.02亿元[113] - 本期所有者权益总额减少33.2亿元，从221.69亿元降至218.37亿元[134][136] - 归属于母公司所有者的未分配利润减少32.16亿元，从20.16亿元降至-16.95亿元[134][136] - 其他综合收益减少1.81亿元，从1043.93万元降至-867.25万元[134][136] - 少数股东权益增加7594万元，从3.74亿元增至3.81亿元[134][136] - 资本公积增加11.3万元，从16.09亿元增至16.10亿元[134][136] - 综合收益总额为负32.92亿元，主要由未分配利润减少32.16亿元和其他综合收益减少1.81亿元构成[134] - 所有者投入资本减少275万元，其中股东投入普通股减少286.3万元[134] - 上期同期所有者权益增加5.54亿元，从216.15亿元增至221.69亿元[137][138] - 上期同期未分配利润增加6.88亿元，从1.33亿元增至8.68亿元[137][138] - 上期同期其他综合收益减少1.65亿元，从2697.65万元降至-1639.68万元[137][138] - 公司未分配利润减少2583.39万元至-8325.07万元[142] - 公司其他综合收益减少176.96万元至857.42万元[142] - 公司所有者权益合计减少2760.36万元至18.88亿元[142] - 公司期初未分配利润为-5741.68万元[140] - 公司期末所有者权益总额为18.88亿元[142] - 公司股本保持3.41亿元不变[142] - 公司资本公积保持16.04亿元不变[142] - 公司盈余公积保持1699.12万元不变[142] 政府补助和退税 - 计入当期损益的政府补助654.13万元含天然林补助等[21] - 增值税退税168.1万元被认定为经常性损益[21] - 收到的税费返还本期为616万元，同比增长132.8%[128] 关联交易 - 公司存在与日常经营相关的重大关联交易[73] - 向关联方浙江艾玛家居购买竹木地板交易金额3148.08万元，占同类交易比例100%[74] - 向关联方浙江艾玛家居销售纤维板交易金额590.62万元，占同类交易比例3.9%[74] - 报告期日常关联交易总额3738.7万元，获批总额度8500万元[74] - 竹木地板采购实际完成批准额度41.97%[74] - 纤维板销售实际完成批准额度59.06%[74] - 竹木地板交易单价84元/平方米[74] - 纤维板交易单价1815元/立方米[74] - 报告期未发生资产或股权收购出售关联交易[75] - 报告期未发生共同对外投资关联交易[76] - 报告期不存在非经营性关联债权债务往来[77] 股东结构和股份变化 - 公司股份总数未发生变动，仍为340,988,702股，占总股本100%[92] - 有限售条件股份数量为148,560,308股，占比43.57%[92] - 无限售条件股份数量为192,428,394股，占比56.43%[92] - 国有法人持股数量为32,440,000股，占比9.51%[92] - 境内自然人持股数量为93,543,363股，占比27.44%[92] - 第一大股东福建省永安林业（集团）总公司持股64,884,600股，占比19.03%[95] - 第二大股东苏加旭持股53,805,396股，占比15.78%[95] - 第三大股东王清白持股16,595,617股，占比4.87%[95] - 永安市财政局持有无限售条件普通股15,055,072股[95] - 公司截至2018年6月30日总股本为3.41亿股[145] - 公司2015年收购福建森源家具100%股权支付对价包括发行1.06亿股股份及现金5000万元[145] - 公司注册资本经历多次变更：初始4353万元→增发后6303万元→送转配股后1.67亿元→股改后2.03亿元[145] 承诺和协议 - 福建省永安林业(集团)总公司及苏加旭就避免资金占用事项作出长期承诺[57] - 福建省永安林业(集团)总公司承诺避免与公司及森源股份同业竞争[58] - 苏加旭承诺在持股5%以上期间避免与公司及森源股份同业竞争[59] - 福建省永安林业(集团)总公司承诺减少规范关联交易遵循市场原则[59] - 苏加旭、固鑫投资、雄创投资、李建强承诺其通过交易取得的上市公司新增股份自上市之日起十二个月内不得转让[60] - 王清云、王清白承诺其通过交易取得的上市公司新增股份自上市之日起三十六个月内不得转让[60] - 若第一年预测净利润实现，认购方可解锁股份数为认购股份数的25%[60] - 若前两年累计预测净利润实现，认购方可累计解锁股份数为认购股份数的60%[61] - 业绩补偿承诺年度为2015年、2016年、2017年，预测净利润分别为11030万元、13515万元、16378万元[61] - 若重组未在2015年12月31日前完成，业绩承诺年度将顺延[61] - 补偿责任人需先以股份进行补偿，股份不足时以现金补偿[61] - 2016年10月19日公司已回购并注销合计应补偿股份31,097股[61] - 补偿责任人李建强承担5%的补偿比例[63] - 补偿责任人雄创投资承担9%的补偿比例[63] - 股份补偿不足时需以现金补足差额[62] - 补偿股份由公司以1元总价回购并注销[62][63] - 补偿总额上限不超过交易对价总额[63] - 资产减值补偿需优先以股份形式进行[62] - 转增或送股时补偿股份数量按比例调整[62][63] - 现金分红时需返还每股股利×补偿股数[62][63] - 补偿计算涉及发行股份购买资产的股份发行价格[62] - 实际净利润低于预测净利润时触发补偿机制[62] - 公司承诺若因交割日前森源股份未足额缴纳员工社保及公积金导致补缴或罚款，将由承诺人无条件代为承担[65] - 公司2018-2020年股东回报规划要求现金分红比例不低于最近三年年均可分配利润的30%[65][66] - 成熟期无重大资金支出时现金分红占利润分配最低比例达80%[65][66] - 成熟期有重大资金支出时现金分红占利润分配最低比例达40%[65][66] - 成长期有重大资金支出时现金分红占利润分配最低比例达20%[65][66] 公司治理和重大事项 - 公司半年度不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[56] - 公司半年度财务报告未经审计[67][68] - 报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项[70] - 公司及控股股东不存在未履行法院生效判决或大额债务逾期情况[71] - 报告期内公司未实施股权激励或员工持股计划[72] - 公司总经理陈松柏于2018年6月8日因个人原因辞去职务[103] - 公司面临商誉减值风险，因2015年重大资产重组形成商誉需年度减值测试[52] - 2017年度股东大会投资者参与比例为53.00%[55] 会计政策和合并范围 - 公司行业分类由林业（A02）变更为家具制造业（C21）[147] - 公司合并范围包含母公司及18家控股子公司（9家直接+9家间接）[149] - 公司主要产品涵盖原木、纤维板（高/中密度）、家具系列[147] - 公司记账本位币为人民币境外子公司按经营地货币确定[158] - 非同一控制企业合并成本大于可辨认净资产差额确认为商誉[162] - 企业合并中介费用计入当期损益权益证券交易费计入初始确认金额[164] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[165] - 合并财务报表编制时要求本公司与子公司会计政策和会计期间保持一致并抵销公司间重大交易和往来余额[166] - 因购买少数股权新增长期股权投资成本与享有子公司净资产份额差额调整资本公积或留存收益[167] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量且处置对价与剩余股权公允价值之和减去相关净资产及商誉份额后差额计入当期投资收益[168] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[169] - 共同经营指公司享有相关资产且承担相关负债的合营安排[170] - 合营企业指公司仅对安排净资产享有权利的合营安排[172] - 现金等价物定义为期限短流动性强易于转换已知金额现金且价值变动风险很小的投资[174] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算资产负债表日货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算差额计入当期损益[175] - 境外子公司外币报表折算差额在资产负债表股东权益项目下其他综合收益反映[178] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入损益持有至到期投资应收款项和可供出售金融资产四类[185] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值进行后续计量，其变动及相关的股利和利息支出计入当期损益[191] - 其他金融负债中，与特定权益工具挂钩的衍生金融负债按成本计量，其余采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[192] - 金融负债的确认条件包括：交付现金或其他金融资产的合同义务，或在不利条件下交换金融资产/负债的合同义务[193][194] - 权益工具是证明拥有扣除所有负债后资产剩余权益的合同[195] - 自身权益工具结算的金融工具：若作为现金替代品则为金融负债，若为享有剩余权益则为权益工具[196] - 衍生金融工具初始及后续均以公允价值计量，正公允价值确认为资产，负公允价值确认为负债，变动损益计入当期损益[197] - 混合工具中的嵌入衍生工具若与主合同无紧密关系且可单独计量，则分拆为单独衍生金融工具处理[197] - 公允价值确定优先采用主要市场（或最有利市场）的报价，缺乏活跃市场时采用估值技术[198] - 公允价值层次分为：第一层次（活跃市场报价）、第二层次（可观察输入值）、第三层次（不可观察输入值）[199] - 除公允价值计量金融资产外，其他金融资产需在资产负债表日检查减值迹象，有客观证据时计提减值准备[200]