收入和利润（同比环比） - 营业总收入为1.31亿元，同比增长11.67%[18] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为5229.18万元，同比增长17.15%[18] - 公司报告期内实现营业收入131,036,424.48元，同比增长11.67%[29][30] - 营业利润为61,437,900元，同比增长17.35%[29] - 归属于上市公司股东的净利润达52,291,800元，同比增长17.15%[29] - 营业总收入131,036,424.48元，同比增长11.7%[125] - 净利润52,291,836.36元，较上年同期44,635,735.10元增长17.2%[126] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为-1,287,900.82元，同比大幅下降260.54%[30] - 研发投入8,809,979.11元，同比增长16.61%[30] - 支付给职工的现金同比下降4.5%，从1255万元降至1198万元[130] - 支付的各项税费同比增长9.2%，从2206万元增至2409万元[130] 各条业务线表现 - 热敏磁票产品收入97,535,640.98元，同比增长3.08%，毛利率67.42%[29][34] - 磁条产品收入24,320,627.54元，同比增长17.97%，毛利率52.6%[29][34] - 其他业务收入9,177,940.58元，同比增长339.69%[34] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5591.59万元，同比增长24.72%[18] - 经营活动产生的现金流量净额55,915,902.65元，同比增长24.72%[30] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长24.7%，从4483万元增至5592万元[130] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长8.4%，从11.82亿元增至12.81亿元[129] - 投资活动现金流出同比增长63.9%，从7270万元增至1.19亿元[130] - 期末现金及现金等价物余额同比下降48.6%，从1.48亿元降至7583万元[131] - 筹资活动产生的现金流量净额由正转负，从8204万元净流入变为4061万元净流出[131] 每股收益和净资产收益率 - 基本每股收益为0.4258元/股，同比下降51.22%[18] - 加权平均净资产收益率为11.72%，同比下降3.73个百分点[18] - 基本每股收益0.4258元，较上年同期0.8729元下降51.2%[127] - 2016年一季度按新股本计算的每股收益为0.2415元，稀释每股收益为0.2415元[103] - 2015年度按新股本计算的每股收益为0.8750元，稀释每股收益为0.8750元[103] 资产和负债变化 - 总资产为4.95亿元，较上年度末增长5.09%[18] - 归属于上市公司普通股股东的所有者权益为4.42亿元，较上年度末增长3.63%[18] - 公司总资产从期初470,967,159.12元增长至期末494,930,635.16元，增幅5.1%[122] - 货币资金期末余额81,194,275.97元，较期初82,014,351.64元下降1.0%[121] - 应收账款从65,953,937.45元增至86,715,261.76元，大幅上升31.5%[121] - 存货由34,595,361.81元下降至28,455,175.64元，减少17.8%[121] - 短期借款从3,760,301.30元降至0元，减少100%[122] - 应付票据由4,548,000.00元增至9,326,553.70元，增长105.1%[122] - 股本从61,400,000.00元扩大至122,800,000.00元，增幅100%[123] - 归属于母公司所有者的未分配利润同比增长6.6%，从2.35亿元增至2.51亿元[134][135] - 公司股本从期初的46,000,000元增加至期末的61,400,000元，增长33.48%[136][137] - 资本公积从期初的554,912.56元大幅增加至期末的97,003,489元，增长幅度为17,380.18%[136][137] - 未分配利润从期初的174,249,586.57元增加至期末的235,496,717.06元，增长35.15%[136][137] - 归属于母公司所有者权益总额从期初的243,232,230.96元增长至期末的426,199,841.28元，增长75.22%[136][137] 募集资金使用情况 - 公司募集资金总额为111.53百万元，实际募集资金净额为111.53百万元[45] - 报告期投入募集资金总额为7.82万元，已累计投入募集资金总额为13.67万元[45] - 截至2016年6月30日，公司共使用募集资金13.67万元，募集资金余额为114.92百万元[46] - 研发中心建设项目投资总额为31百万元，报告期投入7.82万元，累计投入13.67万元，投资进度0.44%[47] - 热敏磁票生产线扩建项目投资总额为80.53百万元，暂缓实施[47] - 研发中心建设项目完成时间调整至2017年7月31日[47] 利润分配和分红政策 - 公司2015年度利润分配方案实施完毕，以总股本6140万股为基数，每10股派发现金红利6元（含税），共计派发现金红利3684万元（含税）[59] - 公司2015年度利润分配方案实施完毕，以资本公积金每10股转增10股，合计转增股本6140万股，转增后总股本增加至12280万股[59] - 公司利润分配政策规定，当年经审计净利润为正时，利润分配比例不低于当年实现可分配利润总额的20%[57] - 公司现金分红政策规定，成熟期无重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中占比最低应达到80%[57] - 公司现金分红政策规定，成熟期有重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中占比最低应达到40%[57] - 公司现金分红政策规定，成长期有重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中占比最低应达到20%[57] - 2015年度利润分配方案为每10股派发现金6.00元人民币并转增10股[102] - 权益分派后公司总股本由61,400,000股增至122,800,000股[102] - 公司承诺年度利润分配比例不低于当年可分配利润总额的20%且现金分红占比不低于20%[90] - 发行完成后首两个会计年度公司计划每股现金分红不低于发行前一年度水平[90] - 对所有者（或股东）的分配为27,600,000元[136] 股东和股权结构 - 前五大客户销售金额占比83.29%，同比下降2.5个百分点[37] - 报告期末股东总数为13,867人[108] - 高管刘彦峰期末限售股数为2,807,042股，其中本期增加限售股1,403,521股[105][106] - 中国乐凯集团有限公司持股比例为30.61%，报告期末持股数量为37,590,154股，报告期内增加18,795,077股[109] - 刘彦峰持股比例为3.05%，报告期末持股数量为3,742,724股，报告期内增加1,871,362股[109] - 全国社会保障基金理事会转持二户持股比例为2.51%，报告期末持股数量为3,080,000股，报告期内增加1,540,000股[109] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股比例为0.96%，报告期末持股数量为1,175,600股，报告期内增加587,800股[109] - 董事、监事和高级管理人员合计期末持股数量为7,913,552股，较期初增加3,916,776股[114] - 刘彦峰作为董事、总经理期末持股数量为3,742,724股，较期初增加1,871,362股[114] - 锁亚强作为副总经理期末持股数量为1,207,016股，较期初增加603,508股[114] - 张作泉作为监事会主席期末持股数量为942,386股，较期初增加471,193股[114] - 周春丽作为财务总监、董事会秘书期末持股数量为546,178股，较期初增加273,089股[114] - 王德胜作为副总经理期末持股数量为921,622股，较期初增加460,811股[114] - 国有法人持股数量为40,670,154股，占转增后总股本33.12%[102] - 无限售条件股份增至75,282,120股，占转增后总股本61.30%[102] - 首次公开发行前限售股份解除限售数量为24,659,173股，占公司股份总数40.16%[101] - 可上市流通股份数量为22,241,060股，占公司股份总数36.22%[101] 承诺和锁定期安排 - 中国航天科技集团公司承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所间接持有的公司股份[80] - 中国航天科技集团公司承诺若招股说明书存在虚假记载导致投资者损失将承担民事赔偿责任[81] - 中国航天科技集团公司承诺不与公司发生同业竞争业务[81][82] - 中国乐凯集团有限公司承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所持有的公司股份[82][83] - 中国乐凯集团有限公司承诺锁定期届满后24个月内累计减持不超过所持公司股份总数的50%[83] - 中国乐凯集团承诺若招股说明书存在虚假记载等将敦促公司回购全部新股[84] - 中国乐凯集团承诺不直接或间接从事与乐凯新材构成竞争的业务或活动[85] - 中国乐凯集团承诺不利用控制关系损害乐凯新材及其他股东利益[85] - 中国乐凯集团承诺在关联交易表决中遵循回避规定并按程序进行[86] - 中国乐凯集团承诺关联交易将按市场公认合理价格确定[86] - 中国乐凯集团承诺不通过关联交易转移乐凯新材利润[86] - 中国乐凯集团承诺若违反承诺将依法赔偿投资者损失[87] - 中国乐凯集团违反承诺所产生的收益将全部归发行人所有[87] - 乐凯新材承诺努力保持股价稳定自上市起三十日内[87] - 公司承诺若上市后三年内连续20个交易日股价低于每股净资产将履行回购股份义务[88] - 若招股说明书被认定存在虚假记载等情形公司将按发行价加算银行同期存款利息返还投资者[89] - 若招股说明书问题导致投资者损失公司将依法赔偿赔偿金额按协商或监管部门认定方式确定[90] - 刘彦峰等19名承诺人合计自愿锁定1,005,750股股份占公司总股本1.64%锁定期36个月[91] - 股份锁定期内若发生资本公积转增股本等事项锁定的股份数量将相应调整[91] - 公司若未履行承诺事项将在股东大会及指定报刊公开说明原因并道歉[91] - 公司自愿接受社会监督若因未履行承诺致投资者损失将依法赔偿[91] - 刘彦峰等6人承诺上市后12个月内不转让或委托他人管理直接或间接持有的首发前股份[91] - 公司董事及高管持股限售期满后每年转让股份不超过其持有总数的25%[92] - 公司董事及高管若在股票上市后6个月内申报离职则离职后18个月内不得转让股份[92] - 公司董事及高管若在股票上市后7至12个月申报离职则离职后12个月内不得转让股份[92] - 公司股票上市后6个月内连续20个交易日收盘价低于发行价时锁定期自动延长6个月[93] - 锁定期满后24个月内减持价格不低于发行价格（除权除息后）[93] - 公司全体董事及高管承诺上市后36个月内若连续20个交易日股价低于每股净资产将履行增持义务[94] - 公司全体董事监事及高管承诺对招股说明书虚假记载承担赔偿责任[95] - 公司全体董事监事及高管承诺未履行公开承诺事项时停止领取薪酬且股份不得转让[96] 风险因素 - 热敏磁票产品面临终端应用市场集中于铁路客运领域的风险[24] - 热敏磁票产品存在因市场竞争加剧导致价格下降的风险[25] - EMV迁移政策导致银行卡用磁条需求呈现下降趋势，但公司磁条产品应用于银行卡的比例较小[42][43] 行业和市场前景 - 国家规划到2020年铁路网规模达到15万公里，其中高速铁路3万公里，覆盖80%以上的大城市[39] - 国家规划到2025年铁路网规模达到17.5万公里左右，其中高速铁路3.8万公里左右[39] - 公司磁条产品2016年上半年市场占有率进一步提高，销量继续稳步增长[40] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为30.14万元[20] 会计政策和估计 - 单项金额重大应收款项标准为金额超过100万元人民币[161] - 1年以内账龄的应收款项坏账计提比例为4%[162] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[162] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为30%[162] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为80%[162] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例为100%[162] - 存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量[166] - 存货发出计价采用加权平均法[165] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[168] - 可供出售金融资产公允价值严重下降时计提减值准备[160] - 房屋建筑物折旧年限10-20年，残值率5%，年折旧率4.75%-9.50%[170] - 机器设备折旧年限3-11年，残值率5%，年折旧率8.64%-31.67%[170] - 运输设备折旧年限6年，残值率5%，年折旧率15.83%[170] - 电子设备及其他设备折旧年限5-15年，残值率5%，年折旧率6.33%-19.00%[170] - 土地使用权摊销年限50年或按土地权证注明年限[178] - 软件摊销年限10年[178] - 借款费用资本化中断条件为非正常中断且连续超过3个月[174] - 开发阶段支出资本化需满足5项技术可行性和经济利益确认条件[181] - 商誉减值测试每年至少执行一次[183] - 长期待摊费用按受益期限摊销，无效项目摊余价值转入当期损益[185] - 公司为职工缴纳基本养老保险和失业保险按当地规定基数和比例计算应缴金额确认为负债[187] - 公司依据国家政策建立企业年金缴费制度按职工工资总额一定比例缴纳[187] - 设定受益计划福利义务按预期累计福利单位法计入当期损益或资产成本[187] - 设定受益计划义务现值与资产公允价值差额确认为净负债或净资产[187] - 销售商品收入确认需满足5项条件包括风险报酬转移和收入可靠计量等[191] - 提供劳务交易结果不可靠估计时按已发生劳务成本确认收入或计入损益[192] - 与资产相关政府补助确认为递延收益按资产使用年限分期计入营业外收入[194] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间费用时确认为递延收益[195] - 可抵扣暂时性差异以未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产[196] - 融资租入资产按公允价值与最低付款额现值较低者入账[199] 其他重要事项 - 公司报告期内未进行委托理财、衍生品投资和委托贷款[53][54][55] - 公司报告期未持有金融企业股权[52] - 公司报告期未发生资产收购、出售及企业合并情况[65][66][67] - 公司报告期无重大诉讼、仲裁事项及重大关联交易[64][69][70] - 公司报告期不存在承包情况[74] - 公司报告期不存在租赁情况[75] - 公司报告期不存在担保情况[76] - 公司报告期不存在重大委托他人进行现金资产管理情况[78] - 公司报告期不存在其他重大合同[79] - 公司半年度财务报告未经审计[96] - 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项[97] - 公司本期无子公司，合并范围无变化[140] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[141][142] - 本期综合收益总额为98,719,033.88元[136] - 股东投入普通股和资本公积合计111,848,576.44元[136] - 提取盈余公积9,871,903.39元[136] - 公司通过资本公积转增股本6140万元，总股本翻倍至1.23亿元[134][135] - 综合收益总额为5229万元，全部计入未分配利润[134]