收入和利润（同比环比） - 营业总收入第三季度5870.45万元人民币，同比增长51.54%[8] - 归属于上市公司股东的净利润第三季度215.99万元人民币，同比增长140.44%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润443.33万元人民币，同比增长46.10%[8] - 营业收入同比增长15.61%至1.7188亿元，主要因产品销量增加[25] - 合并营业收入从上年同期38,737,457.80元增长至本期58,704,476.30元，增长51.5%[63] - 合并营业收入本期发生额为171,880,595.38元，同比增长15.6%[71] - 合并净利润本期为1,774,500.52元，去年同期为亏损5,662,502.92元[64] - 归属于母公司所有者的净利润本期为2,159,936.04元，去年同期为亏损5,341,155.69元[64] - 基本每股收益本期为0.0130元，去年同期为亏损0.0320元[65] - 母公司营业收入本期为58,773,674.34元，同比增长52.3%[67] - 公司营业利润为亏损1184.86万元，同比亏损幅度扩大51.8%[72] - 净利润为331.40万元，同比增长32.5%[72] - 归属于母公司所有者的净利润为443.33万元，同比增长46.1%[72] - 母公司营业收入为1.72亿元，同比增长15.8%[74] - 基本每股收益为0.0266元，同比增长46.2%[73] - 母公司净利润本期为2,690,335.59元，去年同期为亏损2,534,995.91元[68] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长16.44%至1.1674亿元，与销量增长同步[25] - 合并营业成本从上年同期26,264,633.67元增长至本期38,850,444.14元，增长47.9%[63] - 合并营业成本本期发生额为116,737,903.63元，同比增长16.4%[71] - 母公司营业成本本期为41,508,963.06元，同比增长57.4%[67] - 母公司营业成本为1.22亿元，同比增长20.5%[74] - 母公司管理费用增长至3268.70万元，同比增长35.0%[74] - 合并销售费用本期为12,867,466.25元，同比下降10.8%[71] - 合并财务费用本期为9,639,319.09元，同比下降20.3%[71] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-1312.46万元人民币，同比下降462.02%[8] - 经营活动现金流量净额大幅下降462.02%至-1312万元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为负1312.46万元，同比由正转负[78][79] - 销售商品提供劳务收到的现金为7686.45万元，同比下降15.8%[78] - 经营活动产生的现金流量净额为-835.42万元，同比下降136.6%[82][83] - 投资活动产生的现金流量净额为-14.47万元，同比改善99.1%[83] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1583.42万元，同比下降207.8%[83][84] - 期末现金及现金等价物余额为6675.15万元，较期初下降26.7%[84] - 取得借款收到的现金为1.26亿元，同比增长46.7%[83] - 偿还债务支付的现金为1.32亿元，同比增长10.5%[83] - 销售商品提供劳务收到的现金为7686.45万元，同比下降15.8%[82] - 购买商品接受劳务支付的现金为4725.65万元，同比增长82.4%[83] - 支付给职工的现金为2508.84万元，同比增长18.7%[83] - 支付的各项税费为825.94万元，同比下降19.3%[83] 资产和负债结构 - 总资产7.15亿元人民币，较上年度末增长2.95%[8] - 应收账款为1.02亿元人民币，占流动资产比例为29.08%[14] - 存货为7189.08万元人民币，占流动资产比例为20.50%[16] - 应收票据同比增长90.49%至5675万元，因银行承兑汇票增加[25] - 其他应收款同比增长121.92%至1366万元，主因土地收储款未到账[25] - 应付票据同比激增279.16%至5347万元，因承兑支付供应商贷款增加[25] - 应收账款达101.978百万元，占流动资产比例29.08%[29] - 存货为71.8908百万元，占流动资产比例20.50%[32] - 公司合并资产总计从期初694,641,061.95元增长至期末715,153,355.28元，增长2.95%[56][58] - 合并固定资产从期初261,499,600.67元减少至期末253,927,029.00元，下降2.9%[56] - 合并短期借款从期初145,500,000.00元减少至期末139,500,000.00元，下降4.12%[56] - 合并应付票据从期初14,102,849.57元大幅增长至期末53,473,000.00元，增长279.2%[56] - 期末货币资金为96,172,215.24元，期初为116,230,687.68元[55] - 期末应收账款为101,977,993.32元，期初为88,634,119.46元[55] - 母公司货币资金从期初94,019,011.39元减少至期末64,927,420.18元，下降30.9%[59] - 母公司应收账款从期初88,547,475.81元增长至期末101,863,143.18元，增长15.0%[59] - 母公司其他应收款从期初6,118,847.40元大幅增长至期末54,125,653.63元，增长784.6%[59] - 母公司短期借款从期初135,500,000.00元增长至期末139,500,000.00元，增长2.95%[60] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为791.91万元人民币[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润年初至报告期末为-259.90万元人民币，同比下降131.68%[8] - 营业外收入同比增长69.30%至1385万元，受益于福利企业退税[25] - 营业外收入大幅增长至1385.17万元，同比增长69.3%[72] 股东和股权结构 - 控股股东寿光康跃投资持股63%（1.05亿股），其中6456万股处于质押状态[20] - 股东周信钢实际持股611.62万股（占比3.67%），其中265万股通过信用账户持有[21] 供应商和客户集中度 - 前5大供应商采购总额为25,706,491.45元，其中最大供应商采购额为9,525,376.74元，占总采购额13.18%[27] - 前5大客户销售总额为89,216,375.28元，最大客户销售额23,744,817.46元，占主营业务收入13.91%[27] 研发投入 - 研发投入1842.36万元，占营业收入比例10.72%[26] 募集资金使用 - 募集资金总额为13,848.55万元，本季度投入募集资金总额为0万元[43] - 报告期内变更用途的募集资金总额为3,267.3万元，累计变更用途的募集资金总额比例为23.59%[43] - 已累计投入募集资金总额为9,167.89万元[43] - 涡轮增压器扩产项目承诺投资总额为10,240.9万元，累计投入金额为6,617.45万元，投资进度为64.00%[43] - 技术中心扩建项目承诺投资总额为3,667.84万元，累计投入金额为2,550.44万元，投资进度为70.00%[43] - 募集资金先期投入5,365.45万元，已置换[45] - 公司使用部分闲置募集资金4,000万元暂时补充流动资金，已于2015年3月27日归还完毕[45] 利润分配 - 公司2015年度利润分配以总股本16,667.5万股为基数，每10股派发现金红利0.2元（含税），共计派发现金红利333.35万元（含税）[48] 股份锁定承诺 - 公司实际控制人郭锡禄承诺上市后36个月内不转让或委托他人管理其通过康跃投资持有的公司股份[38] - 公司董事、监事及高级管理人员任职期间每年转让股份不超过其持有股份总数的25%[38][40][41] - 若上市后6个月内离职，离职后18个月内不得转让股份[38][40][41] - 若上市后7至12个月间离职，离职后12个月内不得转让股份[38][40][41] - 若上市12个月后离职，离职后6个月内不得转让股份[38][40][41] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[39][40][41] - 上市后6个月内若股价连续20个交易日收盘价低于发行价，锁定期自动延长至少6个月[39][40][41] - 郭锡文承诺股份锁定条款与公司实际控制人郭锡禄保持一致[39] - 杨恒兴等多名高管共同作出股份限售承诺[40] - 所有承诺均得到严格履行，未出现违反承诺的情况[38][39][40][41][42] 经营风险与应对 - 公司面临产业政策风险，产品依赖商用车和工程机械领域内燃机需求[29] - 采用月度结算模式导致应收账款资金占用额度较大[30] - 零库存管理要求导致存货水平较高，需维持安全库存保障[32] - 应收账款账龄基本在1年以内，质量良好[30] - 公司建立销售回款考核机制控制应收账款规模[31] - 通过优化产品结构和监控订单准确性管理存货水平[33] 财务指标 - 加权平均净资产收益率为1.22%，同比增长0.39个百分点[8]