收入和利润（同比环比） - 营业总收入1.764亿元人民币同比下降4.86%[17] - 公司营业收入176,403,712.44元，同比下降4.86%[26][28][29] - 公司营业收入为1.764亿元人民币，同比下降4.9%[116] - 归属于上市公司普通股股东的净利润3173.34万元人民币同比增长11.36%[17] - 净利润31,667,838.78元，同比增长11.13%[26][28][29] - 公司净利润为3166.78万元人民币，同比增长11.1%[116] - 营业利润33,775,949.99元，同比增长9.49%[26][28][29] - 扣除非经常性损益后的净利润2766.55万元人民币同比增长3.61%[17] - 综合收益总额为3180.16万元，较上期2849.60万元增长11.6%[121] - 综合收益总额为31,667,838.78元[130] - 母公司本期综合收益总额31,801,622.68元[135] - 上期（2015年同期）综合收益总额为28,496,039.63元[133] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为1.149亿元人民币，同比下降13.5%[116] - 管理费用21,585,952.50元，同比增长69.85%，主要因研发项目投入增加[26][27] - 管理费用为2158.6万元人民币，同比增长69.8%[116] - 财务费用-1,846,334.14元，同比下降261.19%，主要因汇兑收益增加及无贷款利息支出[26][27] - 财务费用为-184.63万元人民币，同比改善261.2%[116] - 研发投入15,542,400.62元，同比增长131.35%[27] 业务线表现 - 顺酐酸酐衍生物类产品营业收入145,662,382.18元，同比下降8.17%[31] - 顺酐酸酐衍生物类产品毛利率27.36%，同比上升15.46个百分点[31] 募投项目进展 - 年产1.5万吨顺酐酸酐衍生物项目已建成投产，完全达产后总年设计产能将达3万吨[23] - 1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目投资进度达87.79%[43] - 1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目本报告期实现效益1388.08万元[43] - 1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目累计实现效益2800万元[43] - 研发中心项目募集资金3999万元已终止并变更用途[43] - 研发中心项目因规划条件变化终止建设 公司通过调整整合现有资源满足研发需求[45] - 1.5万吨/年顺酐酸酐衍生物扩产项目募集资金净额1.06亿元[45] - 顺酐酸酐衍生物项目置换先期投入金额8289.49万元[45] - 顺酐酸酐衍生物项目铺底资金1016.14万元[45] - 顺酐酸酐衍生物项目结余募集资金1294.37万元[45] 募集资金使用 - 募集资金总额为1.46亿元[41] - 报告期内投入募集资金总额为0元[41] - 已累计投入募集资金总额为9305.63万元[41] - 报告期内变更用途募集资金总额为3999万元[41] - 累计变更用途募集资金总额比例为27.39%[41] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金8289.49万元[45] - 截至2016年6月30日募集资金专户结余余额4.60元[45] - 公司已制定《募集资金管理制度》确保募集资金专户存储[79] - 公司将在募集资金到账后一个月内签订三方监管协议[79] - 扣除发行费用后实际募集资金净额为1.4599亿元，其中新增注册资本2000万元[142] - 资本公积增加1.2599亿元，总股本增至8000万股[142] 委托理财 - 委托工商银行理财产品金额998万元 实际收益16.3万元[50] - 委托工商银行理财产品金额2000万元 实际收益5.86万元[50] - 公司使用闲置自有资金进行委托理财，总金额为16,487万元[52] - 委托理财已收回本金10,225万元[52] - 委托理财累计实现收益305.71万元[52] - 委托理财报告期内实现收益148.47万元[52] - 公司未发生委托理财逾期，逾期未收回本金和收益累计金额为0[52] 利润分配和股本变动 - 公司2015年度利润分配方案为每10股派发现金红利5元（含税）[56] - 公司2015年度利润分配方案为每10股转增10股[56] - 公司以总股本80,000,000股为基数实施2015年度利润分配[56] - 公司2015年度利润分配以资本公积金每10股转增10股 总股本从8000万股增至1.6亿股[88] - 以资本公积金每10股转增10股，总股本由8000万股增至1.6亿股[142] - 权益分派实施后基本每股收益从0.3958元降至0.1979元[89] - 归属于普通股股东的每股净资产从5.3003元降至2.6501元[89] - 对股东的利润分配为40,000,000元[130] - 母公司对所有者分配利润40,000,000.00元[137] 股东和股权结构 - 控股股东濮阳市奥成化工有限公司持股79,200,000股，占总股本49.50%[94] - 新余汉丰投资有限公司持股21,600,000股，占总股本13.50%[94] - 新余惠龙投资有限公司持股16,200,000股，占总股本10.13%[94] - 报告期末限售股份总额为87,060,000股[92] - 报告期末股东总数为21,705人[94] - 个人股东王中锋持有限售股962,000股，占总股本0.60%[94] - 其他57名自然人股东合计持有限售股978,000股[92] - 2016年6月30日限售股解禁3294万股 限售股从6000万股减少至2706万股[88] - 解禁后无限售条件股份增至7294万股 占总股本45.59%[88] - 境内法人持股比例从73.13%降至52.54%[88] - 新余汉丰投资有限公司本期解除限售股21,600,000股[90] - 新余惠龙投资有限公司本期解除限售股11,340,000股[90] - 濮阳市奥成化工有限公司本期增加限售股39,600,000股[90] - 公司董事及高管持股总数期末为144.60万股，较期初72.30万股增长100.0%[99] 资产和负债变动 - 总资产4.587亿元人民币较上年度末下降0.98%[17] - 资产总计4.58亿元人民币，较期初下降1.1%[112] - 归属于上市公司普通股股东的所有者权益4.240亿元人民币较上年度末下降1.92%[17] - 归属于母公司所有者权益合计从期初的432,312,718.62元减少至期末的424,836,600.17元，降幅1.7%[130][131] - 公司货币资金期末余额为6919.27万元，较期初5197.46万元增长33.0%[106] - 应收账款期末余额为6223.76万元，较期初5150.44万元增长20.8%[106] - 预付款项期末余额为771.70万元，较期初369.54万元增长108.8%[106] - 其他流动资产期末余额为6262.55万元，较期初10225.00万元下降38.8%[106] - 在建工程期末余额为5301.91万元，较期初4651.11万元增长14.0%[107] - 在建工程为5301.91万元人民币，较期初增长14%[112] - 固定资产为1.213亿元人民币，较期初下降2.2%[112] - 股本期末余额为1.60亿元，较期初8000.00万元增长100.0%[108] - 公司股本从期初的80,000,000元增加至期末的160,000,000元，增幅100%[130][131] - 资本公积期末余额为7946.20万元，较期初15946.20万元下降50.1%[109] - 资本公积从期初的159,462,028.82元减少至期末的79,462,028.82元，降幅50.2%[130][131] - 未分配利润期末余额为1.64亿元，较期初1.72亿元下降4.8%[109] - 未分配利润从期初的171,833,211.19元减少至期末的163,566,633.73元，降幅4.8%[130][131] - 公司期末所有者权益合计402,941,868.87元[134][140] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2492.80万元人民币同比下降1.40%[17] - 每股经营活动产生的现金流量净额0.1558元同比下降50.70%[17] - 经营活动现金流量净额为2492.80万元，较上期2528.11万元下降1.4%[124] - 母公司经营活动现金流量净额2514.99万元，与合并数据基本持平[127] - 经营活动现金流入总额为1.51亿元，其中销售商品收款1.36亿元[123] - 支付职工现金863.86万元，较上期640.93万元增长34.8%[124] - 投资活动现金流量净额3080.70万元，同比改善（上期为-1470.65万元）[124] - 购建固定资产支付1088.82万元，较上期1473.82万元下降26.1%[124] - 筹资活动现金流量净额-3902.05万元，同比大幅下降（上期1.32亿元）[125] - 期末现金及现金等价物余额6919.27万元，较期初5197.46万元增长33.1%[125] 子公司和投资 - 公司控股子公司河南金上化成化工科技于2016年2月15日成立 注册资本200万元 公司认缴出资102万元[84] - 公司全资子公司濮阳惠成新材料产业技术研究院于2016年4月13日成立 注册资本5000万元 认缴出资5000万元 实缴出资0万元[84] - 控股子公司河南金上化成化工科技注册资本200万元，公司实缴出资102万元[143] - 全资子公司惠成新材料产业技术研究院认缴出资5000万元，截至2016年6月30日实缴出资0元[143] 非经常性损益和补助 - 计入当期损益的政府补助330.10万元人民币[19] 每股指标和收益率 - 基本每股收益0.1979元同比下降16.67%[17] - 加权平均净资产收益率7.19%同比下降4.51个百分点[17] - 基本每股收益为0.1979元，同比下降16.7%[117] - 基本每股收益为0.1988元，较上期0.4749元下降58.1%[121] 采购和供应商 - 前五名供应商采购额占营业成本比例49.27%，同比上升2.48个百分点[33] 承诺和保障措施 - 控股股东濮阳市奥成化工承诺自上市起36个月内不转让或委托管理所持股份[76] - 新余惠龙及汉丰投资承诺自上市起12个月内不转让所持股份且已履行完毕[76] - 董事及高管承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[76] - 董事及高管承诺任职期间每年转让股份不超过所持总数的25%[77] - 濮阳市奥成化工承诺锁定期满后24个月内不进行任何减持[77] - 新余汉丰投资承诺锁定期满后24个月内减持50%-100%且价格不低于每股净资产150%[77] - 新余惠龙投资承诺锁定期满后24个月内减持不超过70%且价格不低于每股净资产150%[77] - 公司承诺若股价连续20日低于每股净资产将启动回购方案单次回购资金不超上年度净利润20%[78] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[80] - 公司控股股东承诺若招股说明书存在虚假记载将依法收购已转让的原限售股份[81] - 公司承诺若信息披露违规将依法赔偿投资者直接经济损失[80] - 公司控股股东承诺若信息披露违规将依法赔偿投资者损失[81] 未来计划和指引 - 公司计划扩大顺酐酸酐衍生物产能至1.5万吨/年[79] - 公司预计首次公开发行股票后每股收益和净资产收益率等指标将下降[79] - 公司计划加快研发中心项目实施以提升技术服务能力[80] - 公司将加强经营管理和内部控制以提升经营效率[80] 审计和报告基础 - 公司2016年半年度报告未经审计[83] - 公司半年度财务报告未经审计[104] - 财务报表编制遵循企业会计准则及证监会披露规定[144] - 会计期间为2016年1月1日至2016年6月30日[147] 会计政策 - 现金等价物认定标准为期限短（三个月内到期）、流动性强、易转换、价值风险小[151] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项等[155] - 单项金额100万元以上的应收款项被认定为重大并单独进行减值测试[164] - 按账龄组合计提坏账准备，1年以内（含1年）的应收款项计提比例为5.00%[165] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10.00%[165] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例升至30.00%[165] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为50.00%[165] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例达80.00%[165] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100.00%[165] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[167] - 存货跌价准备按单个项目计提，低单价存货按类别计提[168] - 可供出售金融资产发生非暂时性公允价值下降时确认减值损失[163] - 房屋建筑物年折旧率4.75%[177] - 机器设备年折旧率9.5%[177] - 运输设备年折旧率19%[177] - 办公设备及其他年折旧率19%[177] - 融资租入资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[178] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三项条件[181] - 符合资本化条件的资产包括固定资产/投资性房地产和存货[181] - 资本化期间为借款费用开始资本化时点到停止资本化时点[181] - 部分项目单独完工时可单独停止借款费用资本化[181] - 外币借款汇兑差额属于借款费用范畴[181] - 借款费用资本化暂停条件为非正常中断且连续超过3个月[182] - 专门借款资本化金额计算为当期实际发生费用减去未动用资金利息或投资收益[182] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的资产支出加权平均乘以一般借款资本化率[182] - 无形资产外购成本包含购买价款、税费及直接归属支出[183] - 自行开发无形资产成本含材料、劳务、注册费、资本化利息等直接费用[184] - 使用寿命有限无形资产按直线法摊销[185] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项技术可行性及经济利益条件[186] - 长期资产减值测试可收回金额为公允价值减处置费用与未来现金流量现值较高者[187] - 商誉减值测试至少每年进行一次并按资产组公允价值比例分摊[187] - 职工短期薪酬按实际发生额确认为负债并计入当期损益或资产成本[189] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认负债并计入当期损益[192] - 内销收入以产品出库或验收确认结合销售发票作为收入确认时点[193] - 外销收入以出口装船取得报关单和收款凭据作为收入确认时点[194] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益并按资产使用年限分期计入营业外收入[195] - 公司增值税税率为17%[199] - 公司企业所得税税率存在差异，母公司为15%，子公司分别为25%[200] - 城市维护建设税税率为7%[199] - 教育费及附加税率为3%[199] - 地方教育费及附加税率为2%[199] - 增值税出口货物退税率为9%[200] 其他财务数据 - 专项储备本期提取241,933.68元，使用267,890.91元，净减少25,957.23元[131] - 公司本期专项储备提取467,618.28元[134] - 公司本期专项储备使用1,308,966.00元[134] - 母公司专项储备提取241,933.68元[137] - 母公司专项储备使用267,890.91元[137] - 股东投入普通股882,000元[130] - 母公司通过资本公积转增资本80,000,000.00元[137] - 公司上年通过股东投入普通股增加资本145,990,000.00元[