Workflow
中泰股份(300435) - 2016 Q2 - 季度财报
中泰股份中泰股份(SZ:300435)2016-08-03 16:00

收入和利润(同比) - 营业总收入为1.33亿元,同比下降28.29%[17] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为2888.24万元,同比下降14.17%[17] - 基本每股收益为0.27元/股,同比下降43.75%[17] - 加权平均净资产收益率为4.43%,同比下降3.01个百分点[17] - 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润为2412.07万元,同比下降18.49%[17] - 营业收入133666400元同比下降28.29%[26][27][28] - 归属于上市公司净利润28882400元同比下降14.17%[26] - 扣非净利润24120700元同比下降18.49%[26] - 营业总收入同比下降28.3%至1.334亿元(上期1.860亿元)[107] - 净利润同比下降14.2%至2888万元(上期3365万元)[107] - 净利润同比下降18.5%至2884万元,上期为3540万元[111] 成本和费用(同比) - 营业成本85751064.78元同比下降29.35%[27] - 销售费用5116087.42元同比上升41.16%[27] - 研发投入6615412.85元同比增长17.86%[27] - 营业成本同比下降29.4%至8575万元(上期1.214亿元)[107] - 销售费用同比增长41.2%至512万元(上期362万元)[107] - 资产减值损失转正为-683万元(上期339万元)[107] - 资产减值损失转回621.2万元,上期计提407.7万元[111] - 营业外收入下降87.2%至52.2万元,上期为407.7万元[111] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1228.68万元,同比大幅增长139.72%[17] - 经营活动现金流量净额12286807.05元同比改善139.72%[27] - 经营活动现金流量净额改善至1228.7万元,上期为-3093.7万元[112] - 投资活动现金流入大幅增至1.35亿元,主要来自其他投资活动相关收款1.35亿元[114] - 筹资活动现金净流出1525.7万元,上期为净流入2.05亿元[114] - 销售商品收到现金1.91亿元,同比增长3.4%[112] - 购买商品支付现金1.03亿元,同比下降27%[112] - 支付职工现金2263.6万元,同比下降24.7%[112] - 期末现金余额2.25亿元,较期初增长0.36%[114] 各业务线表现 - 板翅式换热器收入46251162.91元同比增长30.13%[31][32] - 冷箱收入70170940.16元同比增长45.07%[31][32] - 成套装置收入15009339.57元同比下降84.94%[31][32] 资产和负债 - 总资产为9.95亿元,较上年度末增长7.26%[17] - 应收账款余额为2.80亿元,其中账龄超过一年的应收账款为1.83亿元,占总资产18.35%[23] - 公司货币资金期末余额为2.308亿元,较期初2.326亿元略有下降[98] - 应收账款期末余额为2.406亿元,较期初2.369亿元增长1.6%[98] - 预付款项期末余额为5658万元,较期初3497万元大幅增长61.8%[98] - 存货期末余额为1.489亿元,较期初1.107亿元增长34.5%[98] - 流动资产合计期末为8.611亿元,较期初7.889亿元增长9.1%[98] - 短期借款保持稳定为2500万元[99] - 应付账款期末为1.144亿元,较期初9046万元增长26.4%[100] - 预收款项期末为1.388亿元,较期初8018万元大幅增长73.1%[100] - 股本从期初8160万元增至期末2.448亿元,增长200%[101] - 未分配利润期末为2.584亿元,较期初2.459亿元增长5.1%[101] - 总资产增长7.2%至9.823亿元(期初9.166亿元)[105] - 预收款项同比增长72.8%至1.354亿元(期初7836万元)[104] - 应付账款同比增长24.5%至1.176亿元(期初9446万元)[104] - 股本同比增长200%至2.448亿元(期初8160万元)[105] - 公司股本从8.16亿元增加至24.48亿元,增幅达200%[120][121] - 资本公积从3.21亿元减少至1.57亿元,降幅51%[120][121] - 未分配利润从2.46亿元增至2.58亿元,增长4.9%[120][121] - 所有者权益总额从64.05亿元增至65.31亿元,增长1.97%[120][121] - 股本从6,000万元增加至8,000万元,增长33.3%[123][124] - 资本公积从4,180.5万元增至28,244.7万元,增长575.7%[123][124] - 未分配利润从17,367.9万元增至19,645.1万元,增长13.1%[123][124] - 所有者权益合计从29,736.5万元增至58,077.9万元,增长95.3%[123][124] - 货币资金期末余额为2.308亿元,较期初减少0.176亿元[193] - 银行存款期末余额为2.248亿元,与期初基本持平[193] - 其他货币资金期末余额为591.91万元,较期初减少212.06万元[193] - 应收票据期末余额为4493万元,较期初增加828.17万元[195] - 已质押银行承兑票据金额为1000万元[197] - 已背书或贴现应收票据金额为3689.8万元[199] 管理层讨论和指引 - 公司未执行订单共计8.89亿元[23] - 公司未执行订单共8.89亿人民币[40] - 公司产品应用于天然气 煤化工 石油化工等行业[40] - 公司通过加大海外市场开拓和研发投入寻求新增长点[39] - 深冷技术行业竞争加剧 国外巨头加快中国市场布局[41] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中委托投资管理收益为498.61万元[19] - 投资收益大幅增长634.8%至499万元(上期68万元)[107] 募集资金使用 - 报告期投入募集资金总额247.57万元 累计投入募集资金总额4649.55万元[44] - 冷箱及板翅式换热器产能提升与优化项目投入4370.79万元[44] - 液化天然气成套装置撬装产业化项目投入278.76万元[44] - 冷箱及板翅式换热器产能提升与优化项目承诺投资总额15,510万元,截至期末累计投入4,370.79万元,投资进度28.18%[45] - 液化天然气成套装置撬装产业化项目承诺投资总额10,500万元,截至期末累计投入278.76万元,投资进度2.65%[45] - 公司募集资金承诺投资项目总额26,010万元,本报告期投入247.57万元,截至期末累计投入4,649.55万元[45] - 公司使用募集资金3,915.14万元置换前期投入募投项目的自筹资金[47] - 公司使用不超过13,000万元闲置募集资金进行现金管理,其中8,154.49万元存入定期存款账户[47] 股东和股权变动 - 公司2015年度利润分配方案为每10股派发现金2.00元(含税)并以资本公积金每10股转增20股,已于2016年5月16日实施完毕[55] - 公司限制性股票激励计划向67名员工授予160万股,授予价格24.20元/股,确认股权激励总成本480.67万元[63] - 2016年应摊销股权激励成本248.34万元[63] - 公司总股本由8160万股增至2.448亿股,增幅200%[79] - 资本公积金转增股本方案为每10股转增20股[79] - 2015年度现金分红方案为每10股派发现金2.00元(含税)[79] - 有限售条件股份期末数量为1.646亿股,占总股本75.49%[79] - 无限售条件股份期末数量为8014.76万股,占总股本32.74%[79] - 境内法人持股期末数量为1.310亿股,占总股本53.54%[79] - 境内自然人持股期末数量为3359.34万股,占总股本13.72%[79] - 按最新股本计算2015年每股收益为0.3773元/股[81] - 按最新股本计算2015年每股净资产为2.6166元/股[81] - 股权激励限制性股票上市日期确定为2016年9月16日[64][82] - 报告期末股东总数14,603户[85] - 浙江中泰钢业集团有限公司持股53.54%共计131,058,825股[86] - 股东章有虎持股10.09%共计24,705,882股[86] - 杭州新湖成长创业投资合伙企业持股4.78%共计11,694,117股[86] - 股东王晋持股0.46%共计1,129,271股报告期内减持138,700股[86] - 股东钟晓龙持股0.42%共计1,031,175股其中限售股773,382股[86] - 股东周娟萍持股0.41%共计1,013,175股报告期内减持18,000股[86] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股0.35%共计851,400股[86] - 前10名无限售条件股东中杭州新湖成长持股11,694,117股占比最大[86] - 公司董事、监事及高级管理人员持股变动涉及股权激励限售股解禁共计4,307,007股[83] 所有者权益变动 - 本期综合收益总额为2.89亿元[120] - 对股东分配利润1.63亿元[121] - 资本公积转增股本1.63亿元[121] - 专项储备本期提取和使用均为56.84万元[121] - 库藏股保持3.87亿元不变[120][121] - 盈余公积保持3.01亿元不变[120][121] - 本期综合收益总额3,365.2万元[123] - 股东投入普通股增加资本2,606.4万元[123] - 对股东分配利润1,088万元[123] - 专项储备提取和使用均为122.0万元[123] - 母公司所有者权益变动表中未分配利润增加1,252.0万元[127] - 母公司综合收益总额2,884.0万元[127] - 公司注册资本为244.8亿元人民币,股份总数244,800,000股[132] - 资本公积转增资本163,200,000元[128] - 股东投入普通股21,600,000元,资本公积增加277,762,264.21元[130] - 股份支付计入所有者权益金额1,041,400元[130] - 本期提取专项储备568,422.74元[128] - 本期使用专项储备568,422.74元[128] - 综合收益总额92,874,311.74元[130] - 提取盈余公积9,287,431.17元[130] - 对所有者分配利润10,880,000元[130] - 期末所有者权益合计633,737,204.83元[131] 会计政策和税务 - 母公司享受15%企业所得税优惠税率[190][191] - 出口货物增值税退税率为15%[191] - 城市维护建设税税率为7%[190] - 坏账准备计提比例变更自2016年5月1日起实施[189] - 公司对同一控制下企业合并按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量资产和负债[140] - 公司对非同一控制下企业合并中合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[140] - 公司合并财务报表范围包括母公司控制的所有子公司[141] - 公司对共同经营按持有份额确认共同持有的资产和共同承担的负债[143] - 公司现金等价物标准为期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资[144] - 公司外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益[145] - 金融资产分为四类:以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[146] - 金融负债分为两类:以公允价值计量且变动计入当期损益、其他金融负债[146] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益,持有期间利息按实际利率法计入投资收益[148] - 公司金融资产公允价值确定优先使用活跃市场未经调整报价(第一层次输入值)[150] - 单项金额重大应收款项标准为金额100万元以上且占应收款项账面余额10%以上[154] - 按账龄组合计提坏账准备比例:1年以内5% 1-2年10% 2-3年20% 3-4年50% 4-5年60% 5年以上100%[155] - 可供出售权益工具公允价值低于成本50%或持续时间超12个月视为减值[152] - 可供出售权益工具公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合评估减值[152] - 以成本计量的可供出售权益工具减值损失确认后不予转回[153] - 存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提[157] - 持有至到期投资先对单项金额重大资产单独进行减值测试[151] - 应收款项单独计提坏账准备依据为未来现金流量现值低于账面价值[154][156] - 可供出售债务工具减值客观证据包括债务人财务困难、违约等情形[151] - 长期股权投资初始成本按同一控制下合并取得被合并方账面价值份额确定[158] - 投资性房地产采用成本法计量[163] - 房屋及建筑物折旧年限10-20年残值率5.00%年折旧率9.5%-4.75%[166] - 机器设备折旧年限5-10年残值率5.00%年折旧率19%-9.5%[166] - 运输工具折旧年限4年残值率5.00%年折旧率23.75%[166] - 其他设备折旧年限3-5年残值率5.00%年折旧率31.67%-19%[166] - 土地使用权摊销年限50年[170] - 软件使用权摊销年限10年[170] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月暂停资本化[168] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[169] - 长期待摊费用摊销期限超过1年[173] - 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值形成赤字或盈余确认为净负债或净资产[175] - 设定受益计划盈余和资产上限孰低者计量净资产[175] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时孰早日确认负债并计入损益[176] - 其他长期职工福利按设定受益计划处理时总净额计入损益或资产成本[177] - 预计负债按履行现时义务最佳估计数初始计量并期末复核[178] - 权益结算股份支付按授予日公允价值计入成本费用并调整资本公积[179] - 现金结算股份支付按承担负债公允价值计入成本费用并增加负债[179] - 修改股份支付计划增加权益工具公允价值或数量时确认取得服务增加[180] - 收入确认需满足风险报酬转移、金额可靠计量、经济利益很可能流入等条件[181] - 政府补助与资产相关时确认为递延收益在资产寿命内平均分配计入损益[184] 行业背景 - 2015年底中国天然气在一次能源消费中占比仅为5.9%[38] - 天然气燃烧氮氧化物排放为煤炭的1/5左右[38]