财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产21.84亿元，较上年度末减少0.85%；归属于上市公司股东的净资产17.05亿元，较上年度末增加1.95%[7] - 本报告期营业总收入1.85亿元，同比增加27.90%；年初至报告期末营业总收入4.44亿元，同比增加28.88%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2261.44万元，同比增加35.95%；年初至报告期末为4602.48万元，同比增加29.31%[7] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -1.10亿元，同比增加42.41%[7] - 年初至报告期末非经常性损益合计722.81万元[8] - 报告期末应收账款净额2.59亿元，占总资产比例为11.84%[12] - 期末货币资金较年初下降24.38%，因支付美桐产业并购基金投资款等所致[25] - 期末预付款项较年初增加37.00%，因采购量增加预付供应商采购款所致[25] - 期末应收利息较年初增加88.74%，因未到期定期存款利息增加所致[25] - 期末存货账面余额较年初增加49.02%，因发出商品报告期末尚未验收增加所致[25] - 期末其他流动资产较年初下降83.89%，因子公司江苏税软赎回前期购买银行理财产品所致[25] - 期末可供出售金融资产较年初增加48.50%，因支付美桐产业并购基金投资款所致[25] - 期末长期股权投资较年初下降33.13%，因投资参股企业1 - 9月份亏损引起权益变动所致[25] - 2016年1 - 9月公司营业收入44421.86万元，同比增长28.88%[29][32][33] - 2016年1 - 9月归属于上市公司股东的净利润4602.48万元，同比增长29.31%[33] - 2016年1 - 9月营业税金及附加同比增长117.59%，销售费用同比增长33.98%，管理费用同比增长37.82%，资产减值损失同比增长140.95%[29] - 2016年1 - 9月投资收益较去年同期减少亏损145.46万，营业外支出同比减少42.91%，少数股东损益同比减少289.46%[29][30] - 2016年1 - 9月经营活动现金流量净额同比增加42.41%，投资活动现金流量净额同比减少106.37%，筹资活动现金流量净额同比减少36.53%，期末现金及现金等价物余额同比增加33.89%[31] - 2016年9月30日，公司货币资金期末余额为451863437.45元，期初余额为597515534.47元[78] - 2016年9月30日，公司应收账款期末余额为258663760.08元，期初余额为260284685.54元[78] - 2016年9月30日，公司存货期末余额为373089493.13元，期初余额为250357531.01元[78] - 2016年9月30日，公司流动资产合计期末余额为1170575991.65元，期初余额为1212659172.61元[78] - 2016年9月30日，公司可供出售金融资产期末余额为91861350.00元，期初余额为61861350.00元[78] - 公司资产总计期末余额为21.84亿元，期初余额为22.02亿元，略有下降[79] - 公司负债合计期末余额为4.57亿元，期初余额为5.11亿元，有所减少[80] - 公司所有者权益合计期末余额为17.27亿元，期初余额为16.91亿元，有所增加[81] - 母公司资产总计期末余额为22.61亿元，期初余额为22.86亿元，稍有降低[83] - 母公司负债合计期末余额为3.80亿元，期初余额为4.17亿元，有所下降[84] - 母公司所有者权益合计期末余额为18.81亿元，期初余额为18.68亿元，略有上升[84] - 合并本报告期营业总收入为1.85亿元，上期为1.45亿元，同比增长约27.9%[86] - 合并本报告期营业总成本为1.64亿元，上期为1.23亿元，同比增长约33.4%[86] - 公司长期股权投资期末余额为701.75万元，期初余额为1049.40万元，有所减少[79] - 公司固定资产期末余额为2.50亿元，期初余额为2.52亿元，略有下降[79] - 本季度公司营业总收入444,218,620.77元，较上期344,686,858.96元增长约28.9%[93] - 本季度营业总成本427,697,778.77元，较上期321,193,406.90元增长约33.2%[93] - 本季度营业利润13,560,541.30元，较上期19,078,558.69元下降约28.9%[94] - 本季度利润总额47,902,371.30元，较上期45,981,805.67元增长约4.2%[94] - 本季度净利润39,342,999.20元，较上期39,119,577.95元增长约0.6%[94] - 归属于母公司所有者的净利润本季度为46,024,787.07元，较上期35,592,787.85元增长约29.3%[94] - 少数股东损益本季度为 -6,681,787.87元，上期为3,526,790.10元[94] - 基本每股收益本季度为0.046，上期为0.038[88] - 稀释每股收益本季度为0.046，上期为0.038[88] - 母公司本季度净利润为3,987,408.68元，上期为16,280,821.94元[90] - 综合收益总额本期为3934.29992万元，上期为3911.957795万元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为4602.478707万元，上期为3559.278785万元；归属于少数股东的综合收益总额本期为 - 668.178787万元，上期为352.67901万元[95] - 基本每股收益和稀释每股收益本期均为0.095，上期均为0.080[95] - 营业收入本期为32245.305774万元，上期为30144.477373万元；净利润本期为2626.151037万元，上期为3413.374317万元[97] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为60113.352012万元，上期为32354.388425万元；经营活动现金流入小计本期为69274.050502万元，上期为35342.213442万元[99] - 经营活动现金流出小计本期为80225.936932万元，上期为54359.356872万元；经营活动产生的现金流量净额本期为 - 10951.88643万元，上期为 - 19017.14343万元[100] - 投资活动现金流入小计本期为20500.701918万元，上期为22605.506745万元；投资活动现金流出小计本期为20996.894465万元，上期为14818.354995万元[100] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 496.192547万元，上期为7787.15175万元[100] - 筹资活动现金流入小计本期为958万元，上期为125万元；筹资活动现金流出小计本期为2369.039094万元，上期为1158.4672万元[100][101] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1411.039094万元，上期为 - 1033.4672万元[101] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 12865.394192万元，上期为 - 12257.992249万元；期末现金及现金等价物余额本期为16618.235817万元，上期为12411.986874万元[101] - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为2554.98万元[104] - 投资活动现金流出小计本期为17117.77万元，上期为16073.71万元[104] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 2059.91万元，上期为6870.45万元[104] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期为1461.73万元，上期为997.12万元[104] - 支付其他与筹资活动有关的现金本期为907.31万元[104] - 筹资活动现金流出小计本期为2369.04万元，上期为997.12万元[104] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 2369.04万元，上期为 - 997.12万元[104] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为 - 9.31万元，上期为 - 3.67万元[104] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 11438.30万元，上期为 - 10227.59万元[104] - 期末现金及现金等价物余额本期为9467.70万元，上期为8673.31万元[104] 各条业务线数据关键指标变化 - 新德汇2016年预测扣非净利润3900万元，截至9月30日实现1507.15万元，占比38.64%；江苏税软预测扣非净利润3750万元，实现476.95万元，占比12.72%[10] 公司业务特点及风险 - 公司产品销售具有季节性不均衡特点，收入主要集中在下半年尤其是第四季度[11] - 公司规模增大，产品研发等费用增长快，虽采取控制措施，但费用刚性增长压力仍较大[13] - 公司新业务和新市场开拓面临新产品和服务不能快速被市场接受的风险[42] - 公司规模扩张带来管理挑战，成立集团资源协调中心进行协同管理[43] - 电子数据取证行业竞争加剧，公司需加强研发和创新以保持优势[44] - 重大资产重组项目存在商誉减值风险，公司将进行资源整合降低影响[45] - 公司产品、服务和系统可能因黑客攻击面临失泄密风险，采取升级优化和监督管理措施[47] - 公司作为研发型企业面临核心人员流失风险，将推出激励计划和培养人才[48] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为48,154[16] - 前10名股东中，郭永芳持股比例23.58%，持股数量114,911,958股；李国林持股比例12.18%，持股数量59,327,100股[16] - 前10名无限售条件股东中，卓桂英持有无限售条件股份25,600,000股；郭永芳持有24,227,991股[16] - 卓桂英与刘冬颖为母女关系，富国国家安全主题混合基金与富国中证移动互联网指数分级基金同属富国基金管理有限公司[17] - 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易[17] - 郭永芳期初和期末限售股数均为90,683,967股，为高管锁定股，每年年初25%解除限售[19] - 李国林期初和期末限售股数均为44,495,325股，为高管锁定股，每年年初25%解除限售[19] - 刘冬颖期初和期末限售股数均为19,200,000股，为高管锁定股，每年年初25%解除限售[19] - 苏学武期初和期末限售股数均为13,618,360股，为首发后个人类限售股，达到业绩承诺条件的，增发股份自本次发行完成之日起1[19] - 郭泓、吴鸿伟等多位股东期初和期末限售股数未变，均为高管锁定股，每年年初25%解除限售[19] - 孙士玉持有股份4,746,696股，达到业绩承诺条件后，增发股份自发行完成之日起1年后、2年后、3年后分别解锁30%、30%、40%[20] - 李江、韦玉荣、陈燕等多人持有股份数量不等，达到业绩承诺条件后，增发股份自发行完成之日起1年后、2年后、3年后分别解锁25%、25%、50%[20] - 合计持有股份206,302,598股[22] 专利及商标著作权情况 - 2016年第三季度公司新增授权专利4项（均为发明专利），新提交申请专利4项（发明专利1项，外观专利3项）；截至9月30日，共取得授权专利140项（发明专利89项，实用新型专利34项，外观设计专利17项）[34] - 截至2016年9月30日，公司共取得注册商标30项，已受理正在审核的商标注册申请10项；共取得软件著作权224项，报告期内新增9项[34] 供应商与客户情况 - 2016年7 - 9月前5大供应商合计采购金额19568414.01元，占比16.13%（2015年7 - 9月分别为22856615.99元、25.20%）[35] - 2016年7 - 9月前5大客户合计销售金额74916531.63元，占比40.44%（2015年7 - 9月分别为41089272.63元、28.37%）[37] 投资与设立公司情况 - 公司使用自有资金620万元与厦门数宝信息科技合伙企业及自然人陈垂聪共同投资设立厦门美亚商鼎信息科技有限公司，占股62%[39] - 2016年，公司使用自有资金620万元与其他方共同投资设立厦门美亚商鼎信息科技有限公司，持有62%股权[69] - 截至2016年