财务数据关键指标变化 - 本报告期营业总收入1.04亿元，较上年同期增长32.18%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润105.21万元，较上年同期增长21.55%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 26.45万元，较上年同期增长56.50%[7] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 1.11亿元，较上年同期增长20.76%[7] - 本报告期末总资产21.25亿元，较上年度末减少3.52%[7] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产16.74亿元，较上年度末增长0.08%[7] - 报告期末应收利息较年初增长50.30%，因未到期定期存款利息增加[24] - 报告期末其他流动资产较年初下降64.37%，因子公司赎回银行理财产品[24] - 报告期末长期待摊费用较年初增长43.30%，因租入办公场所装修[24] - 报告期公司营业收入较去年同期增加32.18%，因加大投入及子公司纳入合并范围[25] - 报告期公司营业成本较去年同期增加50.13%，因营业收入增长[25] - 报告期公司营业税金及附加较去年同期增长232.07%，因营业收入增加[25] - 报告期公司营业利润较去年同期下降260.33%，因营业总成本增加及子公司受季节性影响亏损[26] - 报告期公司营业外收入较去年同期增长175.42%，因退税收入增加[27] - 报告期公司营业外支出较去年同期增加780.75%，因资产清理及公益捐赠支出[27] - 报告期公司利润总额较去年同期下降34.31%，因控股子公司受季节性因素影响亏损[27] - 经营活动现金流入同比增长86.83%，流出同比增长32.72%，净额同比增长20.76%[29] - 投资活动现金流量净额同比增加84.88%[29] - 现金及现金等价物净增加额同比增加65.50%[29] - 实现营业收入10434.30万元，同比增加32.18%[30] - 实现归属于上市公司股东的净利润105.21万元，同比增长21.55%[30] - 2016年3月31日合并资产负债表中，流动资产合计1,137,385,150.83元，较期初1,212,659,172.61元下降约6.21%；非流动资产合计987,505,701.16元，较期初989,806,638.14元下降约0.23%；资产总计2,124,890,851.99元，较期初2,202,465,810.75元下降约3.52%[75][76] - 2016年3月31日合并资产负债表中，流动负债合计404,966,485.06元，较期初482,746,821.03元下降约16.11%；非流动负债合计27,450,710.38元，较期初28,391,090.97元下降约3.31%；负债合计432,417,195.44元，较期初511,137,912.00元下降约15.40%[76][77] - 2016年3月31日合并资产负债表中，归属于母公司所有者权益合计1,674,275,194.30元，较期初1,672,859,824.77元增长约0.08%；少数股东权益18,198,462.25元，较期初18,468,073.98元下降约1.46%；所有者权益合计1,692,473,656.55元，较期初1,691,327,898.75元增长约0.07%[77][78] - 2016年3月31日母公司资产负债表中，流动资产合计882,427,310.01元，较期初958,929,524.00元下降约8%；非流动资产合计1,326,224,724.07元，较期初1,326,595,153.31元下降约0.03%；资产总计2,208,652,034.08元，较期初2,285,524,677.31元下降约3.36%[79][80] - 2016年3月31日母公司资产负债表中，流动负债合计310,515,791.85元，较期初390,498,089.10元下降约20.48%；非流动负债合计未提及变化；负债合计未提及变化[80] - 2016年第一季度，公司货币资金期末余额492,924,423.05元，较期初597,515,534.47元下降约17.50%（合并报表）；母公司货币资金期末余额367,028,212.05元，较期初474,797,157.04元下降约22.69%[75][79] - 2016年第一季度，公司应收账款期末余额265,140,541.65元，较期初260,284,685.54元增长约1.86%（合并报表）；母公司应收账款期末余额236,042,100.86元，较期初226,721,289.32元增长约4.11%[75][79] - 2016年第一季度，公司存货期末余额301,010,079.56元，较期初250,357,531.01元增长约20.23%（合并报表）；母公司存货期末余额229,396,771.46元，较期初196,921,888.83元增长约16.49%[75][79] - 2016年第一季度，公司应付账款期末余额58,813,556.27元，较期初87,667,107.52元下降约32.91%（合并报表）；母公司应付账款期末余额46,776,094.01元，较期初76,595,555.57元下降约38.93%[76][80] - 公司2016年第一季度营业总收入为104,343,047.29元，上期为78,940,704.08元[83] - 公司2016年第一季度营业总成本为121,498,451.74元，上期为83,163,088.56元[83] - 公司2016年第一季度净利润为782,508.71元，上期为2,170,779.40元[84] - 公司2016年第一季度归属于母公司所有者的净利润为1,052,120.44元，上期为865,605.73元[84] - 公司2016年第一季度少数股东损益为 - 269,611.73元，上期为1,305,173.67元[84] - 公司2016年第一季度基本每股收益为0.0022，上期为0.0020[85] - 公司2016年第一季度稀释每股收益为0.0022，上期为0.0020[85] - 公司2016年第一季度负债合计为336,545,792.86元，上期为417,423,090.07元[81] - 公司2016年第一季度所有者权益合计为1,872,106,241.22元，上期为1,868,101,587.24元[81] - 公司2016年第一季度经营活动销售商品、提供劳务收到的现金为234,152,241.19元，上期为129,388,166.55元[90] - 公司2016年第一季度经营活动现金流入小计2.59亿元，同比增长86.84%；现金流出小计3.70亿元，同比增长32.71%；现金流量净额-1.11亿元，亏损同比收窄20.75%[91] - 投资活动现金流入小计1.19亿元，同比增长83.58%；现金流出小计4208.41万元，同比增长81.24%；现金流量净额7714.55万元，同比增长84.88%[91] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为1.16万元，去年同期为-1.58万元[92] - 现金及现金等价物净增加额-3400.47万元，去年同期为-9857.06万元；期末现金及现金等价物余额2.61亿元，去年同期为1.48亿元[92] - 母公司经营活动现金流入小计1.55亿元，同比增长57.02%；现金流出小计2.36亿元，同比增长4.03%；现金流量净额-8083.24万元，亏损同比收窄36.89%[94] - 母公司投资活动现金流入小计8916.42万元，同比增长37.30%；现金流出小计5677.24万元，同比增长147.04%；现金流量净额3239.17万元，同比减少22.81%[95] - 母公司汇率变动对现金及现金等价物的影响为17.80元，去年同期为-2.00万元[95] - 母公司现金及现金等价物净增加额-4844.06万元，去年同期为-8613.38万元；期末现金及现金等价物余额1.61亿元，去年同期为1.03亿元[95] - 公司第一季度收到的税费返还1925.28万元，去年同期为834.03万元[91] - 公司第一季度收回投资收到的现金1.18亿元，去年同期为6435.68万元[91] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为50,816，表决权恢复的优先股股东总数为0[16] - 前10名股东中，郭永芳持股比例24.51%，持股数量119,411,958股；李国林持股比例12.18%，持股数量59,327,100股[16] - 郭永芳质押股份数量为7,000,000股，李国林质押股份数量为3,210,000股[16] - 前10名无限售条件股东中，郭永芳持有无限售条件股份28,727,990股，卓桂英持有25,600,000股[16] - 郭永芳与滕达为母子关系，互为一致行动人；刘冬颖与卓桂英为母女关系[17] - 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易[17] - 郭永芳期初限售股数91,133,912股，本期解除限售449,944股，期末限售股数90,683,968股[19] - 李国林期初限售股数48,245,325股，本期解除限售3,750,000股，期末限售股数44,495,325股[19] - 苏学武本期增加限售股13,618,360股，期末限售股数13,618,360股，达到业绩承诺条件后，增发股份自发行完成之日起1年后、2年后、3年后分别解锁30%、60%、10%[19] - 孙士玉、韦玉荣、李江、陈燕本期增加限售股分别为4,746,696股、4,651,762股、4,651,762股、4,651,762股，达到业绩承诺条件后，增发股份自发行完成之日起1年后、2年后、3年后分别解锁25%、50%、25%[19] 非经常性损益相关 - 非流动资产处置损益 - 15.35万元[9] - 计入当期损益的政府补助189.28万元[9] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 12.73万元[9] 知识产权相关 - 截至2016年3月31日，取得授权专利115项，其中发明专利65项，本报告期新增7项发明专利[33] - 截至2016年3月31日，取得注册商标30项，商标注册申请受理10项，本报告期无新增[33] - 截至2016年3月31日，取得软件著作权199项，本报告期新增12项[33] 供应商与客户相关 - 本报告期前五大供应商合计采购金额1677.81万元，占比19.18%，上年同期占比23.56%[34] - 本报告期前五大客户合计销售金额2156.27万元，占全部营业收入的比例20.67%，上年同期占比28.56%[35] 业绩承诺与补偿相关 - 江苏税软交易对方承诺2015 - 2017年扣除非经常性损益后归属于母公司的预测净利润额分别为2800万元、3750万元、4560万元[44] - 业绩承诺期限为2015年10月14日至9999年12月31日，正在履行中[44] - 若累积实际净利润数低于累积净利润预测数，交易对方优先以股份补偿，不足部分现金补偿，补偿金额不超收购对价总额[44][45] - 当年应补偿股份数量=（累积净利润预测数－累积实际净利润数）÷各年净利润预测数总和×（收购对价÷每股发行价格）－已补偿股份数量－（已补偿现金金额÷每股发行价格）[45] - 某一交易对方当年应补偿股份数量在此基础上乘以其获股占比[45] - 若交易对方补偿股份数量超其持股数，差额用现金补偿，现金补偿金额=（应补偿股份数量－届时所持股份数量）×每股发行价格[46] - 如实际净利润数低于预测数，补偿期限届满时进行减值测试[46] - 若期末减值额÷江苏税软作价 > （已补偿股份总数+已补偿现金/每股发行价格）÷（收购对价÷每股发行价格），交易对方另行补偿股份[46] - 另行补偿股份数量=期末减值额÷每股发行价格 - 已补偿股份总数－（已补偿现金金额÷每股发行价格）[46] - 各方应在年度审计报告出具后十个工作日内计算应补偿股份数，美亚柏科按流程推进股份回购注销事宜[46] - 新德汇2015 - 2017年预测净利润分别为3000万元、3900万元、4860万元[47]