收入和利润（同比环比） - 公司营业收入为27.53亿元人民币，同比增长33.76%[19][29] - 归属于上市公司股东的净利润为8264.84万元人民币，同比增长1036.09%[19][20][22][29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6960.50万元人民币，同比增长83.39%[19][29] - 基本每股收益为0.42元/股，同比增长950%[19] - 加权平均净资产收益率为5.27%，同比上升4.27个百分点[19] - 营业收入同比增长33.76%至27.53亿元，主要因收购浙江越王珠宝导致零售渠道销售增长[32] - 营业总收入同比增长33.8%至27.53亿元，上期为20.58亿元[183] - 营业利润实现9940.66万元，上期亏损488.05万元[183] - 净利润同比增长591.1%至8556.75万元，上期为1238.34万元[184] - 归属于母公司净利润同比增长1036.2%至8264.84万元，上期为727.48万元[184] - 基本每股收益0.42元，上期为0.04元[184] - 母公司营业收入同比增长280.9%至1.63亿元，上期为4267.78万元[186] - 公司净利润较上年同期增长1,036.09%[90] - 公司综合毛利率较上年同期增长3.59%[90] - 公司每股收益较上年同期增长950%[90] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长28.42%至23.75亿元，与零售渠道销售增长同步[32] - 销售费用同比大幅增长126.51%至1.49亿元，主因合并越王珠宝及银行代销手续费增加[32] - 管理费用同比增长85.29%至5446.88万元，因合并越王珠宝及中介费用增加[32] - 营业成本同比增长28.4%至23.75亿元，上期为18.50亿元[183] - 销售费用同比增长126.5%至1.49亿元，上期为6572.64万元[183] - 管理费用同比增长85.3%至5446.88万元，上期为2939.59万元[183] 各业务线表现 - 营业收入分行业最高为经销模式11.41亿元，同比增长44.28%[42] - 零售业务收入5.20亿元同比大幅增长500.58%[42] - 加盟连锁业务收入3.30亿元同比下降27.52%[42] - 珠宝首饰产品收入10.33亿元同比增长165.84%[42] - 投资金条收入3.07亿元同比增长110.65%[42] - 公司合作银行达40余家，拓展连锁加盟店320家及经销商90余家[34] - 金一黄金珠宝产业园投入使用，面积超8万平方米，涵盖多类首饰加工业务[35] - 通过收购越王珠宝和宝庆尚品，实现多品牌战略覆盖近百家直营店及电商平台[37][38] 各地区表现 - 华南地区收入10.64亿元同比增长250.16%[43] - 华东地区收入11.55亿元同比增长15.10%[42] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.28亿元人民币，同比下降436.87%[19][29] - 经营活动现金流净额同比下降436.87%至-2.28亿元，因应收账款增加导致销售收现减少[32] - 投资活动现金流净额同比下降571.03%至-3.69亿元，因收购越王珠宝及宝庆尚品[32] - 筹资活动现金流净额同比增长270.65%至7.53亿元，主因上年同期新股发行[32] - 销售商品收到现金23.04亿元，上期为16.65亿元[189] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.28亿元，同比下降436.8%[190] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.69亿元，同比扩大571.1%[191] - 筹资活动产生的现金流量净额为7.53亿元，同比增长270.6%[191] - 期末现金及现金等价物余额为2.11亿元，同比下降16.2%[191] - 母公司经营活动现金流量净额为-2.17亿元，同比下降636.2%[193][194] - 母公司投资活动现金流量净额为-3.27亿元，同比扩大246.5%[194] - 母公司筹资活动现金流量净额为6.40亿元，同比增长313.0%[194] - 母公司期末现金余额为1.01亿元，同比增长160.5%[195] - 公司取得借款收到的现金为10.63亿元，同比增长42.8%[191] - 公司发行债券收到现金2.97亿元[191] - 公司通过收购越王珠宝和宝庆尚品支付收购款导致投资活动现金流减少[30] 资产和负债变化 - 总资产为51.81亿元人民币，较上年度末增长69.69%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为19.88亿元人民币，较上年度末增长123.33%[19][20][22] - 公司总资产同比增长69.7%至51.81亿元，从30.53亿元增长[174][176] - 流动资产大幅增长64.5%至43.73亿元，从26.57亿元增长[174] - 存货激增90.0%至13.49亿元，从7.10亿元增长[174] - 短期借款增长38.3%至13.34亿元，从9.64亿元增长[174] - 应付账款增长53.7%至1.49亿元，从0.97亿元增长[175] - 预收款项增长48.2%至2.60亿元，从1.76亿元增长[175] - 货币资金期末余额743,688,931.37元，较期初526,876,287.77元增长41.2%[173] - 应收账款期末余额1,478,057,696.58元，较期初1,128,444,887.05元增长31.0%[173] - 预付款项期末余额607,399,310.89元，较期初151,430,769.34元增长301.1%[173] - 应收票据期末余额25,000,000元，较期初9,000,000元增长177.8%[173] - 母公司货币资金激增2017.0%至1.10亿元，从521万元增长[178] - 母公司长期股权投资增长302.3%至11.86亿元，从2.95亿元增长[179] - 母公司资本公积增长277.6%至13.26亿元，从3.51亿元增长[180] - 母公司总负债增长184.0%至7.62亿元，从2.68亿元增长[179][180] - 公司资产负债率从年初70.24%下降至报告期末59.59%[90] 募集资金使用 - 首次公开发行募集资金净额2.31亿元[52] - 非公开发行募集资金净额2.93亿元[53] - 公司债券发行募集资金净额2.97亿元[56] - 中国农业银行营销渠道项目承诺投资3,896万元，调整后投资总额8,493万元，累计投入8,502万元，投资进度100%，本报告期实现效益476.49万元[58] - 招商银行营销渠道项目承诺投资1,942.3万元，调整后投资总额4,245.3万元，累计投入4,246万元，投资进度100%，本报告期实现效益1,178.38万元[58] - 中国工商银行营销渠道项目承诺投资5,826.76万元，累计投入5,833万元，投资进度100%，本报告期实现效益1,265.75万元[58] - 零售营销渠道项目承诺投资6,900万元，调整后投资总额0元，累计投入0元，投资进度0%，未达到预计效益[58] - 邮政营销渠道项目承诺投资1,419.8万元，累计投入1,424万元，投资进度100%，本报告期实现效益122.95万元[58] - 江阴研发中心项目承诺投资3,100万元，累计投入3,100万元，投资进度100%，达到预计效益[58] - 公司2015年发行公司债券募集资金净额29,650万元，发行规模30,000万元[61] - 公司2015年非公开发行募集资金净额293,020,300元，发行价格每股21.13元[62] - 金一黄金珠宝产业园计划投资总额25,000万元，累计实际投入20,236.02万元，项目进度100%[66] 收购与投资活动 - 公司以自有资金人民币39,780.00万元收购南京宝庆尚品珠宝连锁有限公司51%股权[110] - 宝庆尚品51%股权于2015年7月完成工商变更登记手续[111] - 公司认缴出资3.23亿元于深圳金一红土投资基金，占比32.30%[95] - 深创投认缴出资7500万元于深圳金一红土投资基金，占比7.50%[95] - 深圳金一红土投资基金注册资本为10亿元[95] - 深圳金一红土投资基金合伙企业涉及投资金额32,300万元[108] - 江苏金一艺术品投资有限公司合作投资金额5,000万元[109] - 西部金一文化创意产业基金投资金额5,000万元[109] - 金一文化以发行股份及支付现金方式收购浙江越王珠宝100%股权[119][121] - 交易包含向特定对象发行股份募集配套资金[119][121] - 公司收购浙江越王珠宝100%股权交易价格为90,000万元[86] - 收购越王珠宝贡献净利润占公司净利润总额的48.94%[86] - 公司拟以发行股份及支付现金方式收购浙江越王珠宝有限公司100%股权，整体估值为7.8亿元人民币[130] - 公司以发行股份及支付现金方式收购浙江越王珠宝有限公司100%股权[123] - 金一文化收购浙江越王珠宝有限公司100%股权[127] - 交易对方包括陈宝芳、陈宝康、陈宝祥、合赢投资、道宁投资、弘毅投资、九穗禾、任进、厉玲[127] 业绩承诺与补偿 - 越王珠宝2014年承诺扣非归母净利润不低于4500.64万元[116] - 2014-2015年累计承诺扣非归母净利润不低于10375.63万元[116] - 2014-2016年累计承诺扣非归母净利润不低于18376.48万元[116] - 若交易延期则2015年承诺扣非归母净利润不低于5874.99万元[116] - 若交易延期则2015-2016年累计承诺扣非归母净利润不低于13875.84万元[116] - 若交易延期则2015-2017年累计承诺扣非归母净利润不低于24007.14万元[116] - 业绩补偿方陈宝芳承担43.55%补偿比例[117] - 陈宝康承担34.64%补偿比例且负责取整差额补偿[117] - 陈宝祥承担12.72%补偿比例[117] - 合赢投资承担9.09%补偿比例[117] - 业绩承诺期为2015年度、2016年度及2017年度共3个会计年度[130] - 承诺标的公司扣除非经常性损益后的净利润需达到约定目标（具体数值未披露）[130] - 业绩补偿义务由江苏创禾华富商贸有限公司承担[130] - 宝庆尚品2015年承诺净利润为5000万元[131] - 宝庆尚品2016年承诺净利润为6500万元[131] - 宝庆尚品2017年承诺净利润为8000万元[131] - 业绩承诺期内年均承诺净利润为6500万元[131] - 标的公司整体估值为127500万元[131] - 估值调整后2015年承诺净利润为7000万元[131] - 估值调整后2016年承诺净利润为8400万元[131] - 估值调整后2017年承诺净利润为10100万元[131] - 估值调整后年均承诺净利润为8500万元[131] - 业绩补偿总额不超过交易取得的现金总额[131] 股东与股权结构 - 公司总股本为216,012,000股，拟以资本公积金转增股本，每10股转增20股，转增后总股本将增加至648,036,000股[4] - 转增后公司总股本将增加至648,036,000股[74] - 母公司资本公积由1,325,696,498.06元减少至893,672,498.06元[74] - 股份总数从167,250,000股增加至216,012,000股，增幅29.15%[154][155] - 有限售条件股份数量从125,437,500股增至143,050,206股，占比从75.00%降至66.22%[154] - 无限售条件股份数量从41,812,500股增至72,961,794股，占比从25.00%升至33.78%[154] - 发行新股48,762,000股用于收购越王珠宝100%股权[155] - 股东钟葱持股数量增加3,076,195股至33,110,526股，占比15.33%[159] - 股东陈宝芳通过重组获得13,919,546股新股，占比6.44%[159] - 无锡红土创业投资减持476,000股，持股比例降至1.33%[159] - 公司非公开发行人民币普通股股票34,564,600股用于收购浙江越王珠宝有限公司81.15%股权[160] - 实际控制人钟葱直接持股33,110,526股（15.33%）并通过控股股东间接持股35,413,998股（16.39%），合计持股68,524,524股（31.72%）[162] - 股东陈宝康及其一致行动人合计持有公司股份34,569,333股（16.00%）[162] - 钟葱计划增持不超过200万股，陈宝康计划增持不超过100万股[162] - 董事长钟葱本期增持3,076,195股，期末持股33,110,526股[169] - 监事周燕华本期减持873,100股，期末持股2,619,539股[169] - 四方股东合计持有公司8.92%股份[145] - 四方股东锁定期满后12个月内减持数量不超过其持股总数的50%[145] - 钟葱和陈宝康计划增持公司股份分别不超过200万股和100万股[146] - 苏麒安承诺增持金一文化股票资金合计达到人民币15,000万元或持股比例达到3%[146] - 苏麒安增持的股票自增持完成之日起12个月内不对外转让[147] - 首批增持股票达到增持义务50%时承诺12个月内不转让[147] - 创禾华富增持股票需履行信息披露义务[147] 担保情况 - 公司对江苏金一担保实际金额为4000万元（2014年10月）[104] - 公司对江苏金一担保实际金额为19736.4万元（2014年12月）[104] - 公司对江苏金一担保实际金额为4998.94万元（2014年9月）[104] - 公司对深圳金一担保实际金额为3678.55万元（2014年9月）[104] - 公司对上海金一担保实际金额为6791.13万元（2013年11月）[104] - 公司对金一珠宝担保实际金额为4500万元（2014年6月）[104] - 报告期内公司审批对子公司担保额度合计149,000万元[105] - 报告期末公司实际担保余额合计121,730.18万元[106] - 实际担保总额占公司净资产比例为61.23%[106] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为22,324.94万元[106] - 江苏金一获得2.2亿元授信额度并提供房产抵押担保[106] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计119,980.18万元[105] - 上海金一实际担保金额9,957.66万元[105] 关联方与交易 - 关联方王熙光应付债务期末余额为900.45万元[96] - 陈宝芳等承诺方承诺长期有效规范关联交易[114] - 关联交易承诺遵循公平、公允、等价有偿原则并履行信息披露义务[129] - 上海碧空龙翔和钟葱作出规范关联交易承诺[128] - 所有承诺均被报告为严格履行且未违反[127][128] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助贡献1647.60万元人民币[24] 管理层讨论和指引 - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计为10,500万元至15,000万元[68] - 2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长幅度预计为287.62%至453.74%[68] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为2,708.87万元[68] - 黄金价格波动对黄金租赁业务产生的公允价值变动损益具有重大不确定性[68] 公司基本信息 - 公司注册地址为北京市西城区榆树馆一巷4幢202号，邮政编码100045[14] - 公司办公地址为北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦5层515室，邮政编码100045[14] - 公司法定代表人钟葱[12] - 公司证券代码002721，证券简称金一文化，在深圳证券交易所上市[12] - 公司董事会秘书徐巍，证券事务代表宋晶，联系电话010-68567301[13] - 公司电子信箱jyzq@1king1.com[13][14] - 公司网址www.e-kingee.com[14] - 公司半年度报告备置地点为公司证券事务部[15] - 公司注册登记日期2015年06