财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为2.97亿元，同比增长13.21%[19][33] - 营业收入同比增长13.21%至2.97亿元[38] - 营业总收入同比增长13.2%至2.97亿元，其中营业收入2.97亿元[152] - 净利润同比增长10.6%至1256万元[152] - 归属于上市公司股东的净利润为1256万元，同比增长10.63%[19][33] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为328万元，同比下降55.39%[19] - 基本每股收益0.12元，同比增长20%[153] - 营业收入同比增长29.1%至1.356亿元，上期为1.051亿元[156] - 净利润同比增长73.4%至3056万元，上期为1763万元[156] - 营业利润同比增长63.0%至3183万元，上期为1952万元[156] - 基本每股收益0.28元，同比增长75.0%[157] - 报告期半年度扣非后营业利润同比下滑56.26%[66] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本为1.90亿元，同比增长27.25%[33][35] - 研发投入为466万元，同比增长164.23%[35] - 财务费用为104万元，同比增长43.16%，主要因短期借款增加1530万元[35] - 毛利率同比下降7.07个百分点，主要因原材料及人力成本上涨[33] - 整体毛利率同比下降7.07个百分点至35.94%[41] - 财务费用同比增长561.0%至139万元，主要因借款增加[156] 各条业务线表现 - 乳制品收入同比增长43.83%至1.50亿元，占总收入50.31%[38][41] - 烘焙食品收入同比下降3.14%至1.28亿元，毛利率下降9.25个百分点[38][41] - 公司在新疆地区高端液态乳制品细分市场处于行业领先地位[5] 各地区表现 - 南疆地区收入同比大幅增长80.99%至4861万元[40][41] 管理层讨论和指引 - 公司预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长0%至50%[66] - 2018年1-9月预计净利润区间为2530.12万元至3795.18万元[66] - 2017年同期归属于上市公司股东的净利润为2530.12万元[66] - 新疆地区营销网络项目因环境变化推迟开展且效益未达预期[67] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-650万元，同比改善89.44%[19][33] - 经营活动现金流量净额同比增加5506.8万元[36] - 投资活动现金流量净额同比改善1.13亿元，降幅收窄至44.37%[36] - 筹资活动现金流量净额同比下降34.78%，减少927万元[36] - 经营活动现金流量净额为-650万元，较上年同期的-6157万元改善89.4%[160] - 投资活动现金流量净额为-1.425亿元，较上年同期的-2.562亿元改善44.4%[161] - 销售商品提供劳务收到现金3.276亿元，同比增长20.7%[159] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-45,708,737.00元增至20,285,915.39元[164] - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄，从-221,244,335.89元改善至-136,522,083.76元[164] - 筹资活动产生的现金流量净额由正转负，从31,851,509.16元降至-3,350,277.30元[164] - 现金及现金等价物净增加额亏损收窄，从-235,101,563.73元改善至-119,586,445.67元[165] - 期末现金及现金等价物余额减少55.4%，从88,459,144.31元增至197,155,862.35元[165] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为3.33亿元，较期初4.62亿元下降27.9%[142] - 应收账款期末余额为1.30亿元，较期初0.78亿元增长67.1%[142] - 其他流动资产期末余额为0.17亿元，较期初0.67亿元下降75.1%[142] - 流动资产合计期末为5.99亿元，较期初7.35亿元下降18.5%[142] - 可供出售金融资产期末余额为1.74亿元，较期初1.64亿元增长6.1%[143] - 长期股权投资期末新增1.75亿元[143] - 短期借款期末余额为0.83亿元，较期初0.70亿元增长19.0%[143] - 应付账款期末余额为1.14亿元，较期初0.73亿元增长55.4%[144] - 资产总计期末为14.71亿元，较期初14.25亿元增长3.2%[143] - 货币资金减少35.7%至2.10亿元[147] - 应收账款增长68.5%至9847万元[147] - 预付款项下降93.7%至293万元[147] - 长期股权投资增长38.5%至6.67亿元[148] - 应付账款增长98.3%至7109万元[148] - 归属于母公司所有者权益合计达11.62亿元[145] - 期末现金及现金等价物余额3.199亿元，较期初减少29.2%[161] 投资和收购活动 - 公司收购青岛丹香51%股权，交易对价2.193亿元[28] - 公司收购青岛丹香投资管理有限公司51%股权，投资金额175,440,000元人民币[49][50] - 公司以21,930万元收购青岛丹香51%股权[180] - 青岛丹香未纳入2018年半年度合并财务报表范围[181] - 未合并原因为公司对青岛丹香董事会关键事项无单独控制权[182] - 公司于2018年4月支付青岛丹香全部收购价款并采用权益法核算[180] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量[190] - 合并成本小于可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[190] 募集资金使用 - 公司募集资金总额为69,577万元人民币，报告期内投入募集资金总额为564.5万元人民币[53][54] - 公司累计投入募集资金总额为47,116.61万元人民币[54] - 日处理300吨生鲜乳生产线建设项目投资进度为11.30%，累计投入1,691.11万元人民币[56] - 2,000头奶牛生态养殖项目投资进度为29.40%，累计投入1,822.96万元人民币[56] - 公司非公开发行股份募集资金净额为400,481,595.72元人民币，其中298,000,000元用于收购浙江新美心100%股权[55] - 公司首次公开发行A股实际募集资金净额为295,201,315.92元人民币[55] - 烘焙连锁新疆营销网络项目计划投资额5,649万元，实际投资2,104.34万元，投资进度37.30%[57] - 企业技术中心建设项目计划投资额2,685万元，实际投资1,244.83万元，投资进度100%[57] - 收购浙江新美心食品工业有限公司100%股权投资额29,800万元，实际投资29,800万元，投资进度100%[57] - 承诺投资项目小计计划投资额59,329万元，实际投资36,663.24万元[57] - 补充流动资金计划投资额10,248万元，实际投资10,453.37万元，超计划投资2.32%[57] - 日处理300吨生鲜乳生产线建设项目累计投入1,691万元[57] - 企业技术中心建设项目存在节余募集资金及利息1,656.84万元[57] - 烘焙连锁新疆营销网络项目原计划开店42家，实际完成21家[57] - 2014年9月完成募集资金置换先期投入2,243.53万元[58] - 日处理300吨生鲜乳生产线建设项目部分支出5,444,010.80元通过自有资金账户支付[58] 子公司表现 - 新疆麦趣尔食品子公司报告期营业收入为4170.47万元，营业亏损722.04万元，净亏损716.97万元[64] - 北京麦趣尔投资子公司报告期营业收入为116.34万元，营业亏损422.30万元，净亏损432.86万元[64] - 浙江新美心食品子公司报告期营业收入为1.24亿元，营业亏损697.81万元，净亏损737.78万元[64] 主要风险 - 公司主要风险包括行业竞争加剧、食品安全、门店续租、商誉减值及收购整合五大类[5][6][7] - 公司面临商誉减值风险，因并购形成大额商誉需每年进行减值测试[6] - 公司烘焙连锁门店存在续租风险，大部分门店租约为1-3年[6] - 公司通过ISO22000食品安全体系对原材料、生产、仓储、运输等过程进行危害分析[6] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少870,824股，占比从22.24%降至21.44%[123] - 无限售条件股份增加870,824股，占比从77.76%升至78.56%[123] - 股东李勇解除限售股870,824股，期末限售股降至5,261,176股[125] - 新疆麦趣尔集团持股51,899,909股，占比47.69%，其中质押42,119,900股[127] - 股东李勇持股7,014,902股，占比6.45%，其中质押7,000,000股[127] - 新疆聚和盛投资持股4,988,296股，占比4.58%，其中质押4,120,000股[127] - 北京景瑞兴房地产持股1,533,742股，占比1.41%，全部为限售股[127] - 重庆渝商再生资源持股1,227,800股，占比1.13%，全部为无限售股[127] - 国投汇金资产管理持股1,193,900股，占比1.10%，全部为无限售股[127] - 报告期末普通股股东总数为12,366户[127] - 控股股东新疆麦趣尔集团有限责任公司持有无限售条件普通股41,828,973股，占比38.4%[128] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益中委托理财收益为910万元[23] - 投资收益增长134.7%至910万元[152] - 投资收益同比增长151.0%至858万元，上期为342万元[156] 承诺事项 - 控股股东新疆麦趣尔集团承诺若招股书存在虚假记载将依法回购全部首次公开发行新股[74] - 控股股东新疆麦趣尔集团承诺所持股份权属清晰无质押或冻结等限制转让情形[75] - 关联交易承诺遵循公平原则按市场价格确定并履行信息披露义务[75][76] - 控股股东承诺承担因租赁房屋法律瑕疵导致的全部经济损失并以现金补偿[76] - 控股股东承诺承担北京三家食品分公司因消防问题造成的全部经营损失及连带责任[76][77] - 公司董事承诺2015年非公开发行股票申报文件真实准确完整无虚假记载[77] 分红和激励计划 - 公司报告期内无现金分红计划，不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[8] - 限制性股票激励计划授予145万股，激励对象185人[86] - 预留部分授予限制性股票145,000股，激励对象16名[87] - 第一期解锁上市流通数量271,700股，占总股本0.2496%[87] 环境保护和节能措施 - 工业废水排放总量4.2万吨，核定排放总量13.87万吨[98] - 废水排放COD浓度121，执行《污水综合排放标准》三级标准[98] - 污水处理站处理后废水达到国家排放标准排入市政管网[99] - 生活及商业废水检测合格后发放排水许可证并缴纳排放费[99] - 锅炉用煤及设备执行工业炉窑大气污染排放标准[99] - 固体废弃物分类收集堆放并由环卫局处置[100] - 公司制定严格节能降耗控制程序并实施[101] - 用水用电量与绩效挂钩超支按比例处罚节约奖励[101] - 烘焙窑在用电高峰期前升温冷库设备冬季每天开启一次[101] - 改扩建为300吨/天年产10万吨灭菌乳及调味乳[102] - 依托原有供水供电供热基础设施[102] - 环保设施运行正常主要污染物达标排放[102] - 废水COD监测频次为每日1次[112] - 废水PH、SS、BOD5等指标监测频次为每月1次[112] - 厂界噪声监测频次为每季度1次[112] - 环境监测数据保存期限为3年，其中废气数据不低于5年[115] - 突发环境事故预警分为蓝色(Ⅳ级)、黄色(Ⅲ级)、橙色(Ⅱ级)和红色(Ⅰ级)四级[105] - 委托昌吉市环境监测站进行手工监测[111][112] - 废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准[112] - 厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)III类区标准[113] - 环境监测采用自动监测和手工监测两种方式[114] - 监测数据实行三级审核制度[115] 会计政策和合并范围 - 公司财务报表以持续经营假设为基础并按照企业会计准则编制[183] - 公司会计核算以权责发生制为基础且以历史成本为计量基础[183] - 财务报表真实完整反映2018年06月30日财务状况及2017年度经营成果[184] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日起至12月31日止[186] - 公司以12个月作为营业周期作为资产和负债流动性划分标准[187] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[188][189] - 公司主要从事乳制品烘焙食品及节日食品生产和销售[185] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量资产和负债[190] - 合并财务报表范围以控制为基础确定 包括公司及全部子公司[192] - 非同一控制下企业合并增加子公司 不调整合并财务报表期初数和对比数[192] - 同一控制下企业合并增加子公司 调整合并财务报表对比数[192] - 子公司会计政策不一致时 按公司会计政策进行调整[192] - 公司内部交易及未实现利润在合并时予以抵销[192] - 少数股东权益及损益在合并报表中单独列示[192] - 丧失子公司控制权时 剩余股权按公允价值重新计量[192] - 处置子公司股权差额计入当期投资收益[192] - 现金及现金等价物包括库存现金 随时可支付存款及三个月内到期投资[194] - 金融资产初始确认以公允价值计量 交易费用按类别处理[195] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量[197] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[197] - 贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[197] - 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量[197] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%被视为严重下跌[198] - 可供出售权益工具投资公允价值连续下跌时间超过12个月被视为非暂时性下跌[198] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独进行[198] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流合同权利终止[199] - 金融资产整体转移损益计入当期损益[199] - 附追索权方式出售金融资产需评估风险报酬转移情况[200] 其他重要事项 - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[83] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[91] - 公司报告期不存在担保情况[96] - 半年度财务报告未经审计[81] - 公司总股本108,837,161股（2016年5月数据）[87] - 公司法定代表人李勇保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整[4] - 公司审计机构为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）[12] - 公司证券事务代表为贾勇军，联系电话0994-6568908[16] - 公司注册地址及联系方式保持不变，具体信息可参考2017年年报[17][18] - 2018年第一次临时股东大会投资者参与比例为60.37%[70] - 2017年年度股东大会投资者参与比例为61.12%[70]