收入和利润（同比环比） - 营业收入为35.82亿元人民币，同比增长27.33%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为7894.11万元人民币，同比增长29.90%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7965.49万元人民币，同比增长30.84%[21] - 基本每股收益为0.725元人民币/股，同比增长11.88%[21] - 营业收入358,214.99万元，同比增长27.33%[30][33] - 归属于上市公司股东的净利润7,894.11万元，同比增长29.90%[30] - 营业收入同比增长20.75%至30.83亿元[131] - 净利润同比增长29.25%至7898.68万元[129] - 基本每股收益0.725元同比增长11.88%[129] - 归属于母公司所有者的净利润为7894万元[142] - 公司营业收入从28.13亿元增长至35.82亿元，增幅27.3%[128] 成本和费用（同比环比） - 销售费用7,821.74万元，同比增长33.87%[33] - 管理费用6,160.22万元，同比增长51.84%[33] - 营业成本同比增长20.82%至28.69亿元[131] - 销售费用同比增长34.12%至7028.69万元[132] - 所得税费用同比增长31.08%至2719.67万元[129] 各业务线表现 - 二级以上医院收入247,298.78万元，同比增长29.13%[31] - 基本药物销售收入3.12亿元，同比增长46.58%[31] - 器械营业收入21,347.15万元，同比增长202.13%[31] - 疫苗业务营业收入1,381.26万元，同比增长268.65%[31] 各地区表现 - 淄博瑞康药品配送有限公司实现营业收入2.63亿元，净利润527.82万元[61] - 东营瑞康药品配送有限公司实现营业收入5,233.33万元，净利润50.39万元[61] - 泰安瑞康药品配送有限公司实现营业收入1.46亿元，净利润377.62万元[61] - 子公司青岛瑞康药品配送有限公司实现净利润约2,692,345.07元[63] - 子公司济南瑞康医药有限公司净利润约12,953,434.71元[63] - 子公司青岛海誉泰德商贸有限公司净利润约9,154,490.80元[63] - 子公司山东滨州瑞康医药有限公司净利润约813,182.79元[64] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.03亿元人民币，同比改善35.78%[21] - 经营活动产生的现金流量净额-20,260.58万元，同比改善35.78%[34] - 现金及现金等价物净增加额-19,607.73万元，同比下降1,634.16%[34] - 经营活动现金流量净流出2.03亿元[135] - 筹资活动现金流量净流入8877.88万元[136] - 投资活动现金流量净流出8225.03万元[135] - 销售商品、提供劳务收到的现金为34.11亿元，同比增长33.5%[139] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.27亿元，同比改善53.3%[139] - 投资活动产生的现金流量净额为-6532万元，同比改善25.1%[139] - 筹资活动产生的现金流量净额为8638万元，同比下降77.0%[140] - 取得借款收到的现金为10.97亿元，同比增长259.8%[139] - 购买商品、接受劳务支付的现金为33.74亿元，同比增长21.5%[139] - 支付其他与经营活动有关的现金为2.06亿元，同比增长266.1%[139] 资产和负债关键指标变化 - 总资产为49.81亿元人民币，较上年度末增长11.84%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为17.11亿元人民币，较上年度末增长4.84%[21] - 货币资金期末余额为480,173,691.88元，较期初减少167,900,741.54元[121] - 应收账款期末余额为2,878,722,333.83元，较期初增加503,055,120.69元[121] - 存货期末余额为679,298,582.90元，较期初增加165,942,712.18元[121] - 流动资产合计期末余额为4,463,158,593.09元，较期初增加472,728,075.08元[121] - 应收票据期末余额为232,402,167.05元，较期初减少146,835,980.46元[121] - 公司总资产从445.42亿元增长至498.15亿元，增幅11.8%[122][123] - 短期借款从9.13亿元增加至10.62亿元，增幅16.4%[122][126] - 应收账款从17.79亿元增加至21.03亿元，增幅18.2%[125] - 应付账款从15.46亿元增加至18.45亿元，增幅19.3%[122] - 归属于母公司所有者权益从16.32亿元增长至17.11亿元，增幅4.8%[123] - 未分配利润从3.57亿元增长至4.36亿元，增幅22.1%[123] - 货币资金从4.97亿元减少至4.20亿元，降幅15.5%[125] - 在建工程从0.95亿元减少至0.53亿元，降幅43.5%[122] - 存货从3.43亿元增加至3.99亿元，增幅16.3%[125] - 期末现金及现金等价物余额4.29亿元[136] - 期末现金及现金等价物余额为3.68亿元，同比增长33.6%[140] - 未分配利润增加7894万元至4.36亿元[143] 募集资金使用 - 2011年IPO募集资金净额4.35亿元，发行2380万股每股20元[54] - 2013年非公开发行募集资金净额5.83亿元，发行1514.76万股每股39.61元[54] - 累计使用IPO募集资金2.25亿元[54] - 累计使用非公开发行募集资金2.21亿元[54] - 烟台物流项目投资4188.38万元，进度100%[56] - 济南物流项目投资18128.7万元，进度100%[56] - 报告期投入募集资金总额3690.11万元[52] - 医疗器械配送项目投入资金662.04万元，占计划投资额19,460万元的3.40%[57] - 医用织物生产项目投入资金1,872.8万元，占计划投资额9,190万元的20.38%[57] - 医用织物洗涤配送项目投入资金671.25万元，占计划投资额10,800万元的6.22%[57] - 补充流动资金项目投入18,848.89万元，完成率100%[57] - 超募资金16,096.33万元及利息6.16万元用于偿还银行贷款[57] - 济南医疗器械配送项目固定资产实际投资662.04万元，完成率4.92%[58] - 济南医用织物生产项目固定资产实际投资1,872.8万元，完成率21.11%[58] - 西藏金岳办公楼及药品分拣包装车间项目累计投资4,513.68万元，进度90.27%[66] - 青岛药品现代物流及医疗器械生产项目累计投资2,481.81万元，进度31.02%[66] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润增长25%至35%，区间为12,456万元至13,452.48万元[67] - 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润为9,964.8万元[67] 股东和股本结构 - 公司完成2013年年度权益分派，每10股派1.35元现金并转增10股，总股本增至217,895,200股[68] - 报告期内公司计划半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本[70] - 公司控股股东韩旭、张仁华承诺自股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[97] - 发起人股东青岛睿华方略医药咨询服务有限公司的承诺已于2014年6月11日履行完毕[97] - 公司股份总数保持108,947,600股不变[105] - 有限售条件股份减少16,319,657股至51,514,079股，占比从62.17%降至47.19%[105] - 无限售条件股份增加16,319,657股至57,433,521股，占比从37.83%升至52.81%[105] - 境内法人持股减少4,198,097股至15,147,600股，占比从17.69%降至13.84%[105] - 境内自然人持股减少12,121,560股至36,366,479股，占比从44.48%降至33.35%[105] - 2014年6月11日解除限售股份数量为52,684,336股，占股份总额48.36%[105] - 控股股东韩旭、张仁华承诺每年转让股份不超过持有总数的25%[105] - 报告期末普通股股东总数为5,726名[108] - 实际控制人张仁华持股比例为24.86%，持股数量为27,079,511股，其中质押8,000,000股[108] - 实际控制人韩旭持股比例为19.65%，持股数量为21,406,728股，其中质押7,000,000股[108] - TB NATURE LIMITED持股比例为13.78%，持股数量为15,015,664股[108] - 青岛睿华方略医药咨询服务有限公司持股比例为3.85%，持股数量为4,198,097股，其中质押2,650,000股[108] - 公司实收资本（或股本）从年初的93,800,000元增加至期末的108,947,600元，增长15,147,600元（16.2%）[146][147] - 资本公积从年初的563,185,517.17元大幅增加至期末的1,131,018,647.66元，增长567,833,130.49元（100.8%）[146][147] - 盈余公积从年初的24,165,281.58元增加至期末的35,044,149.23元，增长10,878,867.65元（45.0%）[146][147] - 未分配利润从年初的235,257,855.94元增加至期末的356,677,919.09元，增长121,420,063.15元（51.6%）[146][147] - 公司本期净利润为144,312,821.72元[146] - 母公司层面本期净利润为46,029,576.01元[149] - 公司所有者权益合计从年初的916,387,586.57元增长至期末的1,649,988,386.16元，增加733,600,799.59元（80.1%）[146][147] - 母公司所有者权益合计从年初的1,569,810,611.92元增长至期末的1,615,840,187.93元，增加46,029,576.01元（2.9%）[149][152] - 公司对所有者（或股东）的分配为11,256,000.00元[146][152] - 公司通过所有者投入资本增加实收资本15,147,600.00元和资本公积567,833,130.49元，合计582,980,730.49元[146][150] - 公司2004年9月设立时初始注册资本为300万元人民币[153] - 2005年2月注册资本增至600万元人民币（增幅100%）[153] - 2005年6月注册资本增至1,015万元人民币（较600万元增长69.2%）[153] - 2006年4月注册资本增至2,000万元人民币（较1,455万元增长37.5%）[154][155] - 2007年4月注册资本增至3,000万元人民币（增幅50%）[155] - 2008年2月注册资本增至5,000万元人民币（增幅66.7%）[156] - 2009年7月外资TB Nature Limited以7,740万元认购886万股 注册资本增至5,886万元（增幅17.7%）[157] - 2009年11月公司整体变更设立股份有限公司 以净资产22,193.11万元折合7,000万股[158] - 2011年6月首次公开发行2,380万股 发行价20元/股 募集资金净额4.35亿元 总股本增至9,380万元[159] - 截至2014年6月30日总股本10,894.76万元 张仁华持股24.86% 韩旭持股19.65% TB Nature Limited持股13.78%[161] 公司治理和重大事项 - 公司注册地址于2014年3月31日变更为烟台市芝罘区机场路326号[18] - 非经常性损益净额为-71.38万元人民币[26] - 加权平均净资产收益率为4.72%，同比下降1.71个百分点[21] - 报告期内公司接待了多家机构进行实地调研，包括光大保德信、国金证券、第一创业、中信建投、信达证券、海富兰克林、博时基金、华融证券、安信证券、东方证券、浙江中大、银河证券、中国人保、长盛基金、瑞银证券等[71][72] - 公司托管乳山市医药公司，按净利润30%分成，2014年1-6月托管损失金额为176,828.27元，对应乳山市医药公司净利润为-589,427.55元[89] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为4,000万元，担保对象包括淄博瑞康药品配送有限公司和泰安瑞康药品配送有限公司，各2,000万元[94] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为4,000万元，担保类型为连带责任保证，担保期为1年[94] - 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项[76] - 报告期内公司无媒体普遍质疑事项[77] - 报告期内公司未发生资产收购、出售及企业合并情况[79][80][81] - 报告期内公司未发生与日常经营相关的关联交易[84] - 公司报告期未发生处罚及整改情况[100] - 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项[101] - 半年度财务报告未经审计[100] 供应商和物流 - 供应商数量从2010年1380家增至2027家，增幅46.88%[42] - 前五名供应商采购金额占比18%，集中度较低[42] - 总仓库面积达6万平方米[44] 会计政策和估计 - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量净资产账面价值与合并对价差额调整资本公积股本溢价或留存收益[168] - 非同一控制下企业合并成本包含支付对价及已持有股权购买日公允价值之和中介费用计入当期损益[169] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额时确认为商誉小于时经复核后计入当期损益[170] - 商誉需每年进行减值测试减值损失首先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产账面价值[170] - 可收回金额取公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者处置费用包含法律税费搬运费等直接费用[171][172] - 商誉减值损失计入当期损益且后续会计期间不予转回[173] - 合并财务报表范围以控制为基础同一控制下合并调整期初数非同一控制下不调整期初数[174][175] - 现金流量表现金包含库存现金及随时可支付存款现金等价物指三个月内到期低风险投资[179] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生的汇兑差额一般计入当期损益[180] - 金融资产分为五类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、贷款应收款、可供出售金融资产及其他金融负债[184] - 单项金额重大应收账款坏账准备判断标准为1500万元及以上[195] - 单项金额重大其他应收款坏账准备判断标准为100万元及以上[195] - 1年以内（含1年）应收账款坏账计提比例分两档：6个月内1%、7-12个月5%[196] - 1-2年账龄应收账款坏账计提比例为50%[196] - 2-3年账龄应收账款坏账计提比例为100%[196] - 3年以上账龄应收账款坏账计提比例为100%[196] - 1年以内（含1年）其他应收款坏账计提比例为5%[196] - 1-2年账龄其他应收款坏账计提比例为10%[196] - 2-3年账龄其他应收款坏账计提比例为20%[196] - 3年以上账龄其他应收款坏账计提比例为50%[196] - 公司对单项金额虽不重大但存在减值客观证据的应收款项单项计提坏账准备[197] - 公司对合并报表范围内母子公司间及各子公司间应收款项不计提坏账准备[197] - 公司存货分类包括库存商品、包装物和低值易耗品[198] - 公司发出存货采用加权平均法计价[199] - 公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价[200] - 公司对成本高于可变现净值的存货项目计提存货跌价准备[200] - 公司可变现净值按估计售价减存货成本、销售费用和税金后确定[200] - 公司对数量繁多单价较低的存货可按存货类别计提跌价准备[200]