财务业绩表现 - 营业收入为4.946亿元人民币，同比增长15.80%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为1.016亿元人民币，同比增长58.79%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为9662万元人民币，同比增长58.17%[17] - 营业利润1.136亿元，同比增长58.87%[36] - 归属于母公司净利润1.016亿元，同比增长58.79%[36] - 营业外收入588.29万元，同比增长89.92%[41] - 公司营业总收入同比增长15.8%至4.95亿元，其中营业收入为4.95亿元[145] - 营业利润同比增长58.9%至1.14亿元[145] - 净利润同比增长56.4%至1.02亿元[147] - 归属于母公司股东的净利润同比增长58.8%至1.02亿元[147] - 基本每股收益同比增长22.6%至0.38元[148] - 母公司净利润同比大幅增长218.8%至3005万元[149] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为7957万元人民币，同比大幅增长223.65%[17] - 经营活动现金流净额7957.31万元，同比增长223.65%[41] - 合并经营活动现金流量净额改善至7957万元（上期为-6435万元）[153][154] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长45.8%至4.535亿元[153] - 购买商品接受劳务支付现金同比增长1.6%至2.426亿元[153] - 投资活动现金流出同比下降34.0%至3177万元[154] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长120.4%，从1742.67万元增至3842.50万元[158] - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄，从-4251.08万元改善至-3069.00万元[158] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2682.47万元，较上年同期-2977.51万元有所改善[158] 成本与费用 - 销售费用3998.22万元，同比增长36.34%[41] - 财务费用-323.94万元，同比下降119.26%[41] - 所得税费用1779.65万元，同比增长88.13%[41] - 资产减值损失132.01万元，同比下降62.24%[41] - 销售费用同比增长36.3%至3998万元[145] - 所得税费用同比增长88.1%至1779万元[147] - 母公司销售费用同比上升37.5%至3236万元[149] - 母公司财务费用改善至-395万元（上期为1692万元）[149] - 临床前研究服务营业成本同比增长47.33%，因业务扩张导致收入增长[43][45] 业务线收入表现 - 服务业收入同比增长37.08%至3.007亿元，占营收比重60.80%[42] - 医药制造业收入同比下降6.94%至1.933亿元[42] - 临床前研究服务收入同比增长42.09%至2.608亿元[42] - 原料药收入同比大幅增长275.38%至1410万元[42] 资产与负债变动 - 总资产为25.64亿元人民币，较上年度末增长3.79%[17] - 货币资金同比增长194.2%至8.834亿元，主要因非公开发行股票募集资金到账[47] - 在建工程同比增长127.5%至1.223亿元，因投入建设滨海现代医药制剂项目[47] - 短期借款同比下降81.8%至4000万元，因偿还银行并购贷款[47] - 资本公积同比增长360.2%至15.752亿元，因非公开发行股票完成[48] - 预付款项期末数较期初增加121.06%，主要系子公司预付技术服务费增加[31] - 其他应收款期末数较期初增加73.21%，主要系子公司应收固定资产转让款增加[31] - 在建工程期末数较期初增加32.83%，主要系滨海现代医药制剂项目建设投入增加[31] - 货币资金期末余额883,426,159.99元，较期初增长8.6%[136] - 应收账款期末余额270,420,867.37元，较期初下降0.9%[136] - 预付款项期末余额58,313,874.72元，较期初大幅增长121.2%[136] - 存货期末余额94,229,868.56元，较期初增长19.3%[137] - 在建工程期末余额122,298,346.42元，较期初增长32.8%[137] - 短期借款期末余额40,000,000元，期初为零[137] - 应付账款期末余额139,017,404.04元，较期初下降14.8%[138] - 未分配利润期末余额369,823,777.28元，较期初增长25.4%[139] - 归属于母公司所有者权益合计2,259,280,903.57元，较期初增长3.4%[139] - 母公司货币资金期末余额605,323,780.29元，较期初下降1.7%[141] - 流动资产同比下降11.3%至8.34亿元[142] - 长期股权投资同比增长12.5%至10.83亿元[142] - 应付账款同比下降12.6%至3900万元[143] - 期末现金及现金等价物余额同比增长191.4%至8.752亿元[155] - 期末现金及现金等价物余额为5.97亿元，较期初6.16亿元下降3.1%[159] 子公司表现 - 公司全资子公司上海新高峰生物医药有限公司报告期内营业收入为30,399.02万元，营业利润为8,867.06万元，净利润为7,868.16万元[72] - 子公司浙江泰司特生物技术有限公司报告期净利润为-33.57万元，净资产为754.96万元[72] - 子公司绍兴雅泰药业有限公司报告期净利润为-113.20万元，净资产为15,532.07万元[72] - 上海新高峰生物医药有限公司总资产为62,070.13万元，净资产为41,183.82万元[72] - 浙江泰司特生物技术有限公司总资产为1,733.06万元，营业收入为364.17万元[72] - 绍兴雅泰药业有限公司总资产为16,914.35万元，报告期营业收入为0元[72] 管理层讨论与业绩指引 - 公司预计2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为60.00%至95.00%，对应净利润区间为13,685.20万元至16,678.84万元[73] - 2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润为8,553.25万元，2017年同期预计将显著增长[73] - 公司业绩增长主要源于上海新高峰生物医药有限公司经营业绩增长及偿还并购贷款后利息支出减少[73] - 公司涉及行业风险包括药品降价生产成本上涨人力成本上升及商誉减值等[5] - 医药研发外包服务合同执行周期较长存在延期调整或终止风险[78] - 公司商誉于每年年度终了进行可收回金额估计[79] - 公司主要产品原辅材料价格、人力资源成本、能源环保成本呈刚性上涨趋势[77] 募集资金使用 - 公司非公开发行股票募集资金净额为12.97亿元人民币[60] - 截至2017年6月30日募集资金余额为4.25亿元人民币[61] - 收购上海新高峰100%股权项目累计投入8.78亿元人民币，投资进度达97.5%[63] - 上海新高峰项目本报告期实现收益7,577.18万元人民币[63] - 武汉光谷生物城医药园新药研发服务平台建设项目承诺投资总额2.73亿元人民币[63] - CRO商务网络项目承诺投资总额1.24亿元人民币[63] - 现代医药制剂项目累计实际投入金额1.19亿元人民币[54] - 现代医药制剂一期、二期项目计划投资总额为68,466.51万元，本报告期投入3,038.37万元，累计实际投入11,850.99万元，项目进度为17.31%[69] 利润分配方案 - 公司2017年半年度利润分配预案为以总股本268247228股为基数每10股转增10股[5] - 公司2017年半年度利润分配方案为每10股转增10股[82] - 分配预案的股本基数为268,247,228股[82] - 转增后公司总股本将增加至536,494,456股[82] - 可分配利润为194,335,595.24元[82] - 现金分红总额为0元[82] 承诺履行与协议 - 交易对方Green Villa Holdings LTD和实际控制人任军承诺上海新高峰2015至2018年度扣非归母净利润分别不低于8500万元、10625万元、13281万元和16602万元[83][84] - 业绩承诺补偿期间为2015至2018年度共4年 若未达标需按累计差额比例以现金补偿[83] - 补偿计算基准为交易价格9亿元 已补偿金额需抵扣 负值按零取值[83] - 违约金条款规定核心管理人员违反竞业禁止需支付2000万元违约金[84] - 同业竞争禁止承诺要求交易方及其控制企业不得从事与上海新高峰相同或类似业务[83][84] - 商业机会优先让渡条款承诺将相关业务机会优先提供给上海新高峰[83][84] - 竞业禁止承诺涵盖核心管理人员离职后2年内禁止从事竞争性活动[84] - 承诺履行状态显示截至2017年半年度所有承诺均被严格履行[83][84] - 公司控股股东亚太集团及实际控制人陈尧根承诺避免同业竞争并承担相应赔偿责任[85] - 公司控股股东及实际控制人承诺自股票上市起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[85] - 董事钟婉珍承诺自股票上市起36个月内不转让间接持有的公司股份[86] - 锁定期满后亚太集团及亚太房地产每年转让股份不超过持有总数的25%[86] - 非公开发行认购方承诺所认购股份自发行结束起36个月内不上市交易或转让[86] - 上海华富利得专项资管计划承诺认购股份自发行结束起36个月内不上市交易或转让[86] - 所有承诺均被严格履行且无超期未履行情况[86] 股东与股权结构 - 公司总股本为268247228股[5] - 报告期末普通股股东总数为6,953户[121] - 控股股东浙江亚太集团有限公司持股71,800,000股，占比26.77%[121] - 第二大股东绍兴柯桥亚太房地产有限公司持股27,081,000股，占比10.10%[121] - 股东陈尧根持股13,570,109股，占比5.06%，其中质押13,000,000股[121] - 股东钟婉珍持股10,550,946股，占比3.93%，其中质押10,500,000股[121] - 股东吕旭幸持股10,048,520股，占比3.75%，其中质押10,000,000股[121] - 股东陈奕琪持股10,000,000股，占比3.73%，全部质押[121] - 股东陈佳琪持股10,000,000股，占比3.73%，全部质押[121] - 股东沈依伊持股9,043,668股，占比3.37%，其中质押9,000,000股[121] - 公司股份总数保持268,247,228股不变，其中有限售条件股份减少380,275股至64,247,228股，占比23.95%[116] - 无限售条件股份增加380,275股至204,000,000股，占比76.05%[116] - 公司高管陈尧根持有的限售股本期解除380,275股，期末限售股数为13,063,076股[118] - 报告期内公司控股股东及实际控制人均未发生变更[123][124] 关联交易与担保 - 关联方任军、曹蕾为公司提供2笔担保，每笔担保金额2,000万元，总额4,000万元[98] - 公司对子公司绍兴雅泰药业有限公司的担保额度为48,000万元，但报告期内实际担保发生额为0[105] - 公司报告期末实际担保余额合计为0，占公司净资产的比例为0.00%[105] - 公司为全资子公司绍兴雅泰药业有限公司增资12,000.00万元，使其注册资本从4,000万元增至16,000.00万元[111] - 公司拟为子公司雅泰药业申请总额不超过4.80亿元的综合授信额度提供担保[112] - 公司报告期无违规对外担保情况[106] 租赁情况 - 上海新生源租赁张江高科技园区物业面积2,401.7㎡，租金单价2.2-8.95元/㎡/日[101] - 泰州新生源租赁园区疫苗中心大楼18,000㎡，年租金1,000万元[101] - 光谷新药孵化租赁武汉生物产业基地B1栋23,000㎡，年租金1,360万元[102] - 上海新生源租赁本溪创新园5,380㎡，租金单价20元/㎡/月[101] - 泰州新生源租赁科技大厦219.98㎡，租金单价36元/㎡/月[101] - 光谷新药孵化租赁武汉B1栋中试车间3,242.98㎡，设备租赁费42.5元/㎡[102] - 北京亦庄租赁办公用房年租金1.5万元，青岛新生源租赁办公用房年租金1,200元[102] - 公司不存在为公司带来损益达到报告期利润总额10%以上的租赁项目[103] 会计政策与核算方法 - 单项金额重大应收款项标准为金额100万元以上且占应收款项账面余额10%以上[192] - 单项金额重大应收款项单独进行减值测试并计提坏账准备[192] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本50%或持续时间超过12个月时需确认减值[190][191] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%但未达50%时需综合评估减值风险[191] - 以公允价值计量的金融资产公允价值变动计入公允价值变动收益[186] - 金融资产转移满足终止确认条件时需计算账面价值与收到对价差额计入损益[188] - 金融负债主要按摊余成本计量，特定情况下按公允价值计量[185] - 金融资产减值测试需区分单项金额重大与不重大资产分别进行[189] - 可供出售金融资产持有期间利息按实际利率法计入投资收益[186] - 金融资产终止确认时需调整原计入其他综合收益的公允价值变动累计额[186][188] - 应收账款及其他应收款1年以内账龄坏账计提比例为5.00%[193] - 1-2年账龄坏账计提比例提高至10.00%[193] - 2-3年账龄坏账计提比例大幅升至30.00%[193] - 3年以上账龄坏账计提比例统一为50.00%[193] - 5年以上账龄坏账计提比例达100.00%[193] - 存货可变现净值按成本与市价孰低法计量[195] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[195] - 低值易耗品摊销采用五五摊销法[195] - 包装物摊销采用一次转销法[196] - 长期股权投资对合营联营企业采用权益法核算[199]