财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2014年主营业务收入18.00亿元同比下降1.36%[43] - 家用品分销业务收入4.71亿元同比下降8.43%[43] - 贸易业务收入13.24亿元同比增长1.08%[43] - 黄金采矿业新业务收入433.36万元[43] - 其他业务收入7378.52万元同比增长75.13%[44] - 材料销售收入2253.54万元同比大幅增长438.18%[44] - 2014年度归属于上市公司股东的净利润为569.12万元人民币[106] - 2013年度归属于上市公司股东的净利润为2803.73万元人民币[106] - 2012年度归属于上市公司股东的净利润为2040.73万元人民币[106] - 2015年1-3月归属于母公司净利润2,442.21万元[167] - 家用品制造业务收入同比下降8.45%至4.71亿元，毛利率下降1.76个百分点至37.14%[58] - 子公司能特科技营业收入4.26亿元，营业利润1.66亿元，净利润1.50亿元[81] - 子公司上海五天实业营业收入17.76亿元，营业利润7,161.32万元，净利润4,829.00万元[80] - 燊乾矿业黄金销售收入仅完成预测的43%，导致报告期净利润为-1,370.85万元[143] - 公司合并报表净利润扣除能特科技部分后实际为319.76万元，低于承诺的500万元[143] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 玻璃制品成本6619.58万元同比增长45.01%[50] - 期间费用总额同比下降13.10%至2.75亿元，其中销售费用下降36.20%至9574万元，管理费用下降5.36%至9820万元[51] - 财务费用同比上升29.51%至8093万元，主要因融资额增加及融资成本上升[51][52] - 研发投入同比下降39.36%至564万元，占营业收入比重降至0.30%[53] - 原材料和能源消耗占营业成本比重较高[93] - 近年原材料和能源价格大幅波动对成本产生较大影响[93] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动现金流量净额恶化434.63%至-1.67亿元，主因销售回款减少及采购付款增加[55] - 投资活动现金流量净额下降125.03%至-6455万元，因支付矿业公司收购款及固定资产投资增加[55][56] - 筹资活动现金流量净额激增783.27%至2.03亿元，主要来自金融机构融资增加[55][57] 各条业务线表现 - 业务板块覆盖陶瓷制造、医药中间体、园区经营、大宗贸易、黄金采矿等领域[36] - 制造业销售量9017.81万件同比下降8.30%[45] - 大宗商品贸易业务在铝锭、锌锭、棉纱等现货市场取得成绩，与吴江开发区、浙江供销社、厦门建发建立合作[39] - 公司通过OEM采购减少低端日用瓷生产，降低产品及物流成本[40] - 电商渠道通过天猫“冠福”及“冠林竹木家居”旗舰店结合线下网络推进O2B2C模式[41] - 公司加强研发投入，取得多项设计专利，开发中高档瓷产品如冠福窑礼瓷、御窑珍瓷[39][40] - 公司利用高温耐热煲技术优势为电器企业提供配套内胆生产[40] - 玻璃用品需求增长，公司通过五天分销资源加大销售力度[40] - 公司对外出租面积达89,816.28平方米，园区经营收入对利润贡献显著[38] - 园区空置率大幅下降，经营收入在2014年快速增长[38] - 分销体系与国内物流50强企业合作，提升配送效率和服务质量[38] - 公司家用品分销业务目标成为新利润增长点打造一体化供应链企业[91] - 公司大宗商品贸易业务预计保持平稳发展趋势[97] - 金矿将利用自身产生的净现金流继续进行储量勘探[97] 各地区表现 - 子公司能特科技营业收入4.26亿元，营业利润1.66亿元，净利润1.50亿元[81] - 子公司上海五天实业营业收入17.76亿元，营业利润7,161.32万元，净利润4,829.00万元[80] - 子公司陕西省安康燊乾矿业净资产1.80亿元，但营业利润亏损1,372.65万元，净利润亏损1,370.85万元[81] - 子公司泉州冠杰陶瓷营业收入1.14亿元，但营业利润亏损373.66万元，净利润亏损279.73万元[80] - 子公司福建冠林竹木家用品营业利润亏损1,532.44万元，净利润亏损1,418.24万元[80] - 子公司德化县冠福窑礼瓷净资产为负671.50万元，营业利润亏损61.42万元[80] - 子公司福建御窑珍瓷营业利润亏损356.97万元，净利润亏损354.18万元[80] - 子公司福建省德化冠峰耐热瓷营业利润亏损60.29万元，净利润亏损56.42万元[80] - 子公司上海五天文化传播营业收入1,004.02万元，营业利润19.08万元，净利润53.84万元[80] 管理层讨论和指引 - 公司面临国内市场竞争加剧风险，外销陶瓷企业回撤国内市场[13] - 公司面临创意被模仿风险，新产品上市后易被仿制[13] - 公司控股子公司燊乾矿业受黄金价格持续低迷影响，效益受到非常不利影响[14] - 公司2014年跨行业收购医药中间体行业，首次涉足医药行业[14] - 报告期内通过发行股份及现金支付取得能特科技，为上市公司提供新业绩来源[83] - 2015年公司计划降低资产负债率[94] - 公司计划多渠道多形式融资以降低资金使用成本[97] - 公司计划通过融资降低资产负债率和减少财务费用[97] - 公司需要更专业人才应对市场竞争[98] - 公司将通过引进与内部培养双重并举重组团队[98] - 中国60岁以上老年人口2015年预计达2.21亿占总人口16%年均净增800万[88] - 中国城镇人口年均增长2.7%约2000万人推动医药需求增长[88] - 中国陶瓷年产量占全球60%但缺乏国际知名品牌[86] - 维生素E在医药食品饲料化妆品需求增长率位居前列[88] - 医药中间体行业受十二五规划支持具备技术优势企业迎发展机遇[87] - 陶瓷产品趋向科技化绿色环保化高档化功能化[90][91] - 2020年中国老年人口预计达2.43亿占总人口18%[88] - 美国德国法国印度等国外厂商加大从中国进口医药中间体[89] - 外销陶瓷企业回撤国内加剧行业竞争公司定位中高档内销市场[92] 公司治理与内部控制 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司连续三年（2012-2014）未进行现金分红，现金分红金额均为0元[106] - 公司承诺2012-2014年现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[142] - 控股股东及其关联方非经营性资金占用期末总额为4532.77万元，占最近一期经审计净资产比例为2.23%[113][114] - 代垫陈烈权个人所得税款项4529.77万元已于2015年2月10日现金清偿[114] - 上海一伍一拾贸易发展有限公司资金往来占用款项3万元预计2015年5月现金清偿[114] - 公司收购能特科技100%股权交易价格为18亿元[117] - 公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易[117] - 公司实际控制人林福椿、林文昌、林文洪、林文智均为中国国籍且无境外居留权[179] - 公司报告期内实际控制人未发生变更[179] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内报酬总额为135.2万元[197] - 公司实际支付董事、监事及高级管理人员报酬总额为138.8万元，其中包含从股东单位获得的报酬3.6万元[199] - 董事长林文昌从公司获得报酬23.3万元[198] - 副董事长兼总经理林文智从公司获得报酬14.4万元[198] - 财务总监张荣华从公司获得报酬18.14万元[198] - 董事会秘书兼副总经理黄华伦从公司获得报酬18.21万元[199] - 独立董事林志扬、郑学军、黄炳艺各自从公司获得报酬4万元[199] - 监事会主席赖争妍从公司获得报酬3.95万元[199] - 监事涂瑞稳从公司获得报酬1.5万元，从股东单位获得报酬3.6万元，合计5.1万元[199] - 副总经理周金旋从公司获得报酬6.15万元[199] 重大资产重组与投资活动 - 公司收购能特科技有限公司100%股权，交易价格18000万元，标的资产评估价值180678.69万元[123] - 收购能特科技标的资产账面价值为28034.05万元[123] - 重大资产交易定价18亿元，标的资产账面价值28034.05万元[137] - 能特科技2014年实际净利润为15,033.75万元，略高于预测的15,030万元[143] - 林氏家族承诺若净利润不足将进行现金及股份补偿，前两年承诺年净利润不低于500万元[141] - 第三年承诺净利润不低于1,000万元，三年合计承诺净利润不低于3,000万元[141] - 林氏家族取得的股份自上市之日起36个月内不转让（2014年12月31日至2018年3月31日）[141] - 部分投资机构取得的股份自上市之日起12个月内不转让（2014年12月31日至2015年12月30日）[141] - 公司重大资产重组获证监会核准发行股份购买资产219,633,943股并募集配套资金99,833,610股[159] - 公司发行股份购买能特科技100%股权，新增股份219,633,943股[165] - 股份总数从409,260,000股增加至628,893,943股，增幅53.7%[166] - 有限售条件股份占比从19.97%升至44.72%[166] - 无限售条件股份占比从80.03%降至55.28%[166] - 发行后基本每股收益从0.0597元/股降至0.0335元/股（2015年1-3月）[168] - 发行后每股净资产从6.45元/股降至3.62元/股（2015年1-3月）[168] - 持股超5%股东由4人增至6人[173] - 发行价格为6.01元/股[169] - 公司向陈烈权等发行219,633,943股股份收购能特科技100%股权[182] - 公司向林福椿和闻舟实业非公开发行99,833,610股新股募集配套资金[182] - 实际控制人林福椿增持公司股份45,000,000股，占公司总股本6.18%[182] - 实际控制人关联方闻舟实业增持公司股份54,833,610股，占公司总股本7.52%[182] - 林福椿家族（林文昌/林文洪/林文智）存在关联关系，合计持股比例约24.22%[176] - 报告期末普通股股东总数27,874人[174] - 持股5%以上股东中陈烈权持股比例为15.02%，持股数量94,466,350股[174] - 林福椿持股比例为8.92%，持股数量56,079,002股，其中质押56,070,000股[174] - 林文智持股比例为6.05%，持股数量38,036,118股，其中质押38,036,118股[174] - 林文昌持股比例为5.68%，持股数量35,726,442股，其中质押35,726,442股[174] - 董事长林文昌持有公司股份35,726,442股[187] - 副董事长兼总经理林文智持有公司股份38,036,118股[187] - 董事及高级管理人员期末合计持股73,762,560股[187] 关联交易与担保 - 公司向实际控制人林福椿拆借资金，本期发生额3072.06万元，期末余额72.06万元[126] - 公司向实际控制人林文洪拆借资金，本期发生额5120.1万元，期末余额120.1万元[126] - 公司已归还向实际控制人拆借的资金8000万元[126] - 公司托管燊乾矿业资产，托管资产涉及金额18990万元，托管期限为2013年10月21日至2023年10月21日[129] - 燊乾矿业托管经营费用按超额累进方式根据净利润计算[129] - 公司对外担保实际发生额合计4301万元，担保额度7000万元[133] - 对子公司担保实际发生额合计67514.02万元，担保额度69200万元[133] - 公司担保总额实际余额71815.02万元，占净资产比例35.35%[134] - 为资产负债率超70%对象提供担保金额7000万元[134] - 冠杰陶瓷获3000万元抵押担保，实际担保金额675万元[133] - 冠林竹木获4000万元担保，实际担保金额3626万元[133] - 上海五天获29200万元担保额度，实际担保金额29200万元[133] - 上海五天获40000万元担保额度，实际担保金额38314.02万元[133] - 债务重组中公司及股东林文昌提供连带责任担保[161] 诉讼与仲裁事项 - 成都梦谷房地产开发有限公司股权转让纠纷案件截至报告期末尚未终结[145] - 公司因股权转让纠纷被明发集团提起仲裁及多项诉讼[146][148][149] - 厦门仲裁委员会裁决要求公司继续履行与明发集团签订的股权转让合同[146] - 厦门仲裁委员会裁决公司需以3300万元人民币为基数按每日万分之二点一支付违约金[146] - 厦门仲裁委员会裁决公司需支付律师代理费25万元人民币[146] - 厦门仲裁委员会裁决公司需承担仲裁费328440元人民币[146] - 厦门市中级人民法院裁定公司需承担案件受理费400元人民币[152] - 双流法院裁定行政诉讼案件受理费50元人民币依法退还原告[150] - 成都市中级人民法院因需等待厦门中院审理结果裁定中止诉讼[148] - 明发集团股权转让纠纷案案件受理费266,800元由原告承担[154] - 成都中院冻结公司银行存款限额1350万元[157] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[111] - 报告期内公司无媒体普遍质疑事项[112] 其他重要事项 - 2014年末公司应收账款净值为2.695亿元人民币，占总资产的6.04%，占营业收入的14.38%[13] - 公司注册地址为福建省德化县浔中镇土坂村，股票代码002102[16] - 公司聘请中兴财光华会计师事务所进行审计，签字会计师为孙国伟、许洪磊[21] - 公司财务顾问为国泰君安证券股份有限公司，持续督导至2015年12月31日[21] - 公司法定代表人林文智，董事会秘书黄华伦，证券事务代表黄丽珠[18] - 前五名客户销售额6.04亿元占年度销售总额32.23%[46] - 前五名供应商采购额6.17亿元占年度采购总额36.79%[50] - 货币资金占总资产比例下降5.59个百分点至3.49%，主要因收购能特科技合并报表[59][60] - 短期借款占总资产比例下降22.04个百分点至9.85%，长期借款占比上升13.40个百分点至14.49%[62] - 投资性房地产公允价值增加1.54亿元，期末价值达8.29亿元[64] - 自2014年7月1日起执行七项新企业会计准则[99] - 执行新会计准则导致长期股权投资减少840万元人民币，可供出售金融资产增加840万元人民币[100] - 执行新会计准则导致递延收益增加1378.31万元人民币，其他非流动负债减少1378.31万元人民币[100] - 执行新会计准则导致资本公积减少1056.37万元人民币，其他综合收益增加1056.37万元人民币[100] - 公司收购上海梦谷企业管理咨询有限公司100%股权，收购成本20万元人民币，购买日至期末收入23.08万元人民币，净亏损4.05万元人民币[102] - 公司收购能特科技有限公司100%股权，收购成本17.9999999743亿元人民币[102] - 公司处置上海一伍一拾贸易发展有限公司100%股权，处置价款10万元人民币，与净资产份额差额9.63万元人民币[103] - 上海梦谷企业管理咨询有限公司收购交易价格为20万元，贡献净利润-40,501.55元，占净利润总额比例为-0.71%[118] - 能特科技并购重组于2014年12月19日完成工商变更登记[114] - 公司出售上海一拾贸易发展有限公司资产，交易价格为100万元[119] - 资产出售导致亏损96.26778万元，占公司净利润比例为-1.69%[119] - 公司2014年纳入合并范围的子公司共22户，报告期内增加3户，减少1户[120] - 中国梦谷园区2014年房租及物业收入为5157.32万元[132] - 2014年度审计机构为中兴财光华会计师事务所，审计费用190万元[144] - 公司收到智造空间电子商务支付的成都梦谷100%股权转让价款4500万元人民币[146] - 公司收到当地政府对成都梦谷的项目补贴1630万元人民币[146] - 公司控股子公司上海五天债权转让予信达资产