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世荣兆业(002016) - 2015 Q2 - 季度财报
世荣兆业世荣兆业(SZ:002016)2015-08-19 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入为6.18亿元人民币,同比增长106.87%[19] - 公司营业收入6.18亿元,同比增长106.87%[30] - 营业总收入同比增长106.9%至6.18亿元[118] - 归属于上市公司股东的净利润为3388.45万元人民币,同比下降14.08%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2970.46万元人民币,同比下降23.37%[19] - 营业利润5836.33万元,同比增长60.67%[30] - 归属于母公司所有者的净利润同比下降14.1%至3388万元[118] - 基本每股收益为0.0449元/股,同比下降26.39%[19] - 基本每股收益同比下降26.4%至0.0449元[119] - 加权平均净资产收益率为2.02%,同比下降0.42个百分点[19] 成本和费用(同比环比) - 营业成本4.31亿元,同比增长122.26%[30] - 营业成本同比增长122.3%至4.31亿元[118] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5315.56万元人民币,同比增长105.84%[19] - 经营活动现金流量净额5315.56万元,同比增长105.84%[30] - 经营活动产生的现金流量净额由上年同期的-9.1亿元改善至5315.56万元[124] - 经营活动现金流入同比增长28.5%至6.31亿元[122] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长38.0%至6.05亿元[122] - 购买商品接受劳务支付现金同比下降63.1%至3.84亿元[122] 房地产业务表现 - 房地产项目合同销售额约为5.57亿元人民币,较上年同期增长85.55%[27] - 房地产业务收入6.03亿元,占总收入97.6%[30][32] - 房地产毛利率30.39%,同比下降7.37个百分点[35] - 合同销售额5.57亿元,同比增长85.55%[33] 地区表现 - 珠海地区收入5.45亿元,同比增长97.54%[35] 资产和负债状况 - 总资产为49.93亿元人民币,较上年度末增长10.28%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为16.63亿元人民币,较上年度末增长6.56%[19] - 公司总资产从期初452.77亿元增长至期末499.31亿元,增幅10.3%[109][111] - 流动资产由415.57亿元增至440.76亿元,增长6.1%[109] - 货币资金期末余额为948,979,501.84元[108] - 存货期末余额为3,196,810,830.79元[108] - 应收账款期末余额为3,341,691.01元[108] - 预付款项期末余额为153,733,780.10元[108] - 其他应收款期末余额为12,555,110.00元[108] - 短期借款从3.99亿元减少至1.47亿元,下降63.2%[109] - 预收款项保持稳定,从102.74亿元微降至101.25亿元[110] - 长期借款从111.40亿元增至120.59亿元,增长8.3%[110] - 归属于母公司所有者权益从156.02亿元增至166.26亿元,增长6.6%[111] - 实质资产负债率57.87%,低于行业平均水平[36] 投资活动 - 投资玉柴船动2.25亿元,获得35.43%股权[29][32] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.42亿元,主要由于支付了2.25亿元的投资款项[124] - 长期股权投资从母公司期初5.20亿元大幅增至期末18.54亿元,增长256.3%[114] 筹资活动 - 筹资活动产生的现金流量净额为2.01亿元,主要来自取得借款9.14亿元[125] - 期末现金及现金等价物余额为9.48亿元,较期初增加1195.46万元[125] 母公司财务表现 - 母公司营业收入同比下降98.9%至236万元[120] - 母公司投资亏损689万元[120] - 母公司净利润同比转亏至-1804万元[120] - 母公司经营活动现金流量净额为-2.02亿元,较上年同期的-4.13亿元有所改善[127] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为-3.16亿元,主要由于支付投资款4.59亿元[128] - 货币资金从母公司期初7.09亿元降至期末1.04亿元,下降85.4%[113] - 母公司未分配利润从6.01亿元降至5.02亿元,下降16.5%[115] - 母公司资本公积从1.38亿元激增至9.94亿元,增长621.4%[115] 子公司和参股公司表现 - 主要子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司总资产为40.59亿元人民币,净资产为7.58亿元人民币,营业收入为5.44亿元人民币,净利润为3,661.26万元人民币[47] - 主要子公司珠海市年顺建筑有限公司总资产为2.17亿元人民币,净资产为5,019.03万元人民币,营业收入为1.37亿元人民币,净利润为1,094.43万元人民币[47] - 参股公司玉柴船舶动力股份有限公司总资产为15.98亿元人民币,净资产为2.46亿元人民币,营业利润亏损6,241.54万元人民币,净利润亏损5,644.38万元人民币[47] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者的未分配利润减少4702.51万元至7.43亿元[131] - 少数股东权益减少1.61亿元至1755.39万元[131] - 公司股本增加1.63亿元至6.46亿元[131] - 资本公积减少1355.42万元至6148.12万元[131] - 公司本期期末所有者权益合计为2,414,459,072.46元[143] - 公司股本由646,095,632.00元增加至809,095,632.00元,增长25.2%[139][143] - 公司资本公积由137,762,338.18元增加至993,729,338.18元,增长621.3%[139][143] - 公司未分配利润由600,511,321.09元减少至501,561,195.67元,下降16.5%[139][143] - 公司对所有者分配利润80,909,563.20元[141] - 公司股东投入普通股增加资本1,028,530,000.00元[141] - 公司股份支付计入所有者权益金额减少9,563,000.00元[141] - 公司综合收益总额亏损18,040,562.22元[141] - 公司盈余公积保持110,072,906.61元不变[139][143] - 公司本期增减变动金额净增加920,016,874.58元[141] - 公司所有者权益合计从上年期末的8.8亿元人民币增长至本期期末的14.94亿元人民币,增幅达69.9%[144][146] - 本期综合收益总额为6.67亿元人民币[144] - 未分配利润从上年期末的5649.68万元人民币增长至本期期末的6.01亿元人民币,增幅达963.1%[144][146] - 盈余公积从上年期末的3927.36万元人民币增长至1.1亿元人民币,增幅达180.3%[144][146] - 本期提取盈余公积7079.93万元人民币[146] - 对所有者分配利润5168.77万元人民币[146] 关联交易和担保 - 与关联方珠海市兆丰混凝土有限公司发生日常关联交易金额2988.3万元,占同类交易比例100%[65] - 日常关联交易实际发生额2988.3万元未超过获批额度7500万元[65] - 向董事长控制企业采购商品采用市场议价原则,交易价格与市场价一致[65] - 公司为子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司提供担保总额25900万元[74] - 实际发生担保金额包括15900万元(2014年6月)和10000万元(2015年1月)两笔[74] - 担保类型均为连带责任保证,担保期为借款履行完毕后两年[74] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为295,000千元[75] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为44,700千元[75] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为320,900千元[75] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为59,350千元[75] - 报告期末实际担保余额总计为85,200千元[76] - 实际担保总额占公司净资产比例为51.25%[77] - 为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为85,200千元[77] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为2,070.37千元[77] - 子公司珠海市斗门区世荣实业有限公司为珠海市年顺建筑有限公司提供27,000千元抵押及连带责任担保[77] - 公司报告期无违规对外担保情况[78] 重大资产重组和股权变动 - 公司收购珠海市斗门区世荣实业有限公司23.75%股权,交易价格为10.2853亿元人民币,该交易贡献净利润占净利润总额的45.51%[60][61] - 通过发行股份购买资产方式收购梁家荣持有的珠海市斗门区世荣实业有限公司23.75%股权[66] - 标的资产账面价值16264.5万元,评估价值103505.38万元,交易作价102853万元[66] - 资产收购交易采用证券市场公开定价原则,通过发行股份方式结算[66] - 公司向梁家荣非公开发行1.63亿股股份,占发行后总股本的20.15%[82][90] - 梁家荣承诺目标资产2015-2017年扣非净利润总额不低于1.17亿元[82] - 股份发行后公司总股本由6.46亿股增至8.09亿股[90] - 控股股东梁社增持股4.33亿股,占总股本53.57%[92] - 梁家荣所持1.63亿股股份自发行日起锁定至利润补偿测算期满[82][83] - 公司完成收购珠海市斗门区世荣实业有限公司23.75%股权[82][90] - 有限售条件股份增至1.63亿股,无限售条件股份维持6.46亿股[90] - 实际控制人及其一致行动人合计控制公司73.09%股权[92] - 重大资产重组方案于2015年1月27日获证监会核准[91] - 新增股份于2015年3月3日完成登记,3月4日上市交易[92] - 报告期末普通股股东总数为15,323户[94] - 控股股东梁社增持股比例为53.57%,持有433,440,000股普通股[94] - 梁家荣持股比例为20.15%,持有163,000,000股普通股[94] - 上海新方程股权投资管理有限公司持股比例为0.91%,持有7,328,411股普通股[94] - 中国对外经济贸易信托有限公司持股比例为0.70%,持有5,652,438股普通股[94] - 公司累计发行股本总数8.09亿股,注册资本8.09亿元人民币[148] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计金额为417.99万元人民币[23] 管理层讨论和指引 - 公司预计2015年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长35.92%至52.91%,达到4,000万元至4,500万元人民币[49] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润为2,942.92万元人民币[49] 利润分配 - 公司实施2014年度利润分配方案,以总股本809,095,632股为基数,每10股派发现金1元(含税)[50] 其他重要事项 - 公司报告期内无募集资金使用情况[45] - 公司报告期内无非募集资金投资的重大项目[48] - 报告期内未发生共同对外投资、关联债权债务往来及其他关联交易[67][68][69] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项及媒体质疑事项[58] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共17户,较上期无变化[149] - 公司主要从事房地产开发业务,主要产品为商品住宅及商铺[149] 会计政策和会计估计 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则,以持续经营为基础[151][152][154] - 合并对价直接相关交易费用冲减资本公积,不足冲减则依次冲减盈余公积和未分配利润[160] - 非同一控制企业合并成本包含购买日付出资产、承担负债及发行权益/债务工具公允价值[161] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[162] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额部分经复核后计入当期损益[162] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量,差额计入当期投资收益[166] - 合营安排未通过单独主体达成时划分为共同经营[167] - 共同经营中投出资产仅确认交易损益中归属于其他参与方的部分[167] - 共同经营中购入资产仅确认交易损益中归属于其他参与方的部分[168] - 共同经营资产减值损失按本公司承担份额确认[168] - 合并财务报表范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并[164] - 现金及现金等价物定义为期限短(三个月内到期)、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[170] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益[171] - 外币非货币性项目以历史成本计量时按交易发生日即期汇率折算,不改变记账本位币金额[171] - 以公允价值计量的外币非货币性项目汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益[171] - 可供出售外币非货币性项目汇兑差额计入其他综合收益[171] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等类别[173] - 以公允价值计量金融资产初始确认金额扣除已宣告股利或利息,交易费用计入当期损益[175] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认,利息收入按摊余成本和实际利率计算[175] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值损失和汇兑差额外直接计入其他综合收益[177] - 金融资产转移满足终止确认条件时,账面价值与收到对价及累计公允价值变动差额计入当期损益[178] - 单项金额重大应收款项标准为600万元以上[185] - 1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5.00%[186] - 1-2年账期应收款项坏账计提比例均为10.00%[186] - 2-3年账期应收款项坏账计提比例均为30.00%[186] - 3-4年账期应收款项坏账计提比例均为60.00%[186] - 4-5年账期应收款项坏账计提比例均为100.00%[186] - 5年以上账期应收款项坏账计提比例均为100.00%[186] - 金融资产终止确认时按相对公允价值分摊账面价值[180] - 可供出售金融资产减值时将累计损失从权益转入损益[183] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提[188] - 低值易耗品采用一次摊销法[189] - 包装物采用一次摊销法[189] - 其他周转材料在受益期内平均摊销[189] - 持有待售资产需满足当前状况可立即出售且已获股东大会批准等四项条件[190][191] - 持有待售固定资产按账面价值与公允价值减处置费用后净额孰低计量且不计提折旧[191] - 长期股权投资成本法核算按初始投资成本计价且现金股利确认为投资收益[192][193] - 长期股权投资权益法核算时初始成本小于应享份额的差额计入当期损益[193] - 长期股权投资权益法下按被投资单位可辨认资产公允价值调整净利润后确认损益[194] - 长期股权投资核算方法转换时原计入其他综合收益的累计公允价值变动可能转入当期损益[195][196] - 因处置部分投资丧失重大影响时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[196] - 处置部分股权投资丧失控制权时剩余股权能施加重大影响则改按权益法核算并追溯调整[197] - 处置部分股权投资丧失控制权时剩余股权不能施加重大影响则按金融工具准则处理公允价值与账面差额计入当期损益[197] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[197] - 权益法核算的长期股权投资处置时按比例将原计入其他综合收益的部分进行会计处理[197] - 多项处置交易符合一揽子交易条件时作为单项交易进行会计处理[197] - 个别财务报表中处置股权时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[199] - 合并财务报表中处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积不足冲减时调整留存收益[200] - 丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日的公允价值进行重新计量[200] - 处置对价与剩余股权公允价值之和减去对应净资产份额的差额计入丧失控制权当期投资收益[200] - 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时转为当期投资收益[200]