财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2016年营业收入为24.00亿元人民币，同比大幅下降78.48%[19] - 公司2016年实现营业收入24亿元，同比减少78.48%[41] - 公司整体营业收入2,399,954,760.73元，同比下降78.48%[55] - 2016年归属于上市公司股东的净利润为1952.09万元人民币，同比下降54.24%[19] - 归属于母公司所有者的净利润1952.09万元，同比减少54.24%[42] - 营业利润1042.32万元，同比减少69.18%[41][42] - 2016年基本每股收益为0.03元/股，同比下降66.67%[19] - 加权平均净资产收益率为0.45%，同比下降2.23个百分点[19] - 扣除非经常性损益的净利润606.67万元，实现扭亏为盈[42] - 2016年归属于上市公司普通股股东净利润为1952.09万元[110] - 2015年归属于上市公司普通股股东净利润为4265.86万元[110] - 2014年归属于上市公司普通股股东净利润为-4.71亿元[110] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 销售费用同比下降71.11%至583.59万元[66] - 管理费用同比下降49.13%至6981.25万元[66] - 财务费用同比下降107.11%至-1998.71万元[66] - 海运服务直接材料成本同比下降37.5%，从21.88亿元降至13.66亿元[62] - 谷物直接材料成本同比下降33.9%，从7.19亿元降至4.76亿元[62] - 钾肥直接材料成本占营业成本比重同比下降6.98个百分点至44.96%[62] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为1.19亿元人民币，同比大幅改善132.81%[19] - 经营活动现金流量净额同比改善132.81%至1.19亿元[68] - 投资活动现金流量净额同比大增415.42%至2.97亿元[68] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额大幅改善，为3.28亿元人民币[24] 各条业务线表现：钾肥业务 - 钾肥业务销售13.42万吨，实现营业收入20764.52万元，毛利润率36.60%，同比增加6.82%[43] - 钾肥业务收入207,645,193.99元，同比大幅增长208.54%，占营业收入8.65%[55] - 钾肥产量138,307.00吨，较2015年增加21,065.80吨[58] - 钾肥销量134,225.00吨，较2015年减少25,109.25吨[58] - 钾肥业务毛利率36.60%，较去年同期增加6.82%[59] - 2016年钾肥产量13.83万吨，销量13.42万吨，产能利用率138.3%[30] - 中农国际钾盐子公司钾肥业务营业收入为2.11亿元人民币，营业利润为3941.7万元人民币，净利润为3830.6万元人民币[94] 各条业务线表现：海运业务 - 公司船运业务运载粮食约1053万吨，同比下降8%[51] - 船运业务实现营业收入137,928.78万元人民币，毛利润率为0.93%，较去年同期增加0.89%[51] - 海运业务收入1,379,287,784.90元，同比下降37.00%，占营业收入57.47%[55] 各条业务线表现：谷物贸易业务 - 谷物贸易量同比下降31.1%，实现营业收入49572.19万元，毛利润率4.06%，同比增加3.67%[49] - 广州东凌贸易子公司谷物销售营业收入为4.09亿元人民币，营业利润为566.4万元人民币，净利润为621.7万元人民币[94] 各条业务线表现：其他业务 - 上海汇华农产品子公司农业投资业务营业收入为3.06亿元人民币，营业利润为20.06万元人民币，净利润为18.15万元人民币[94] - 北京东凌新技术投资子公司投资管理业务营业收入为184.77万元人民币，营业亏损为333.14万元人民币，净亏损为334.19万元人民币[94] - 智联谷物（香港）子公司对外投资业务营业收入为161.13万元人民币，营业亏损为1800.9万元人民币，净亏损为1112.9万元人民币[94] - 江苏东凌物流子公司基础物流业务净资产为-672.6万元人民币，营业亏损为91.78万元人民币，净亏损为91.78万元人民币[94] 各地区表现 - 国外地区收入1,674,183,260.25元，同比下降42.04%，占营业收入69.76%[55] - 广东省内收入465,531,740.75元，同比下降92.30%，占营业收入19.40%[55] 管理层讨论和指引：业绩承诺与完成情况 - 中农国际2017年净利润承诺不低于45150万元面临无法完成风险[47] - 中农国际2015年扣非后归母净利润承诺为1150万元[119] - 中农国际2016年扣非后归母净利润承诺为1900万元[119] - 中农国际2017年扣非后归母净利润承诺为45150万元[119] - 中农国际2016年扣非净利润为3815.21万元，超出承诺的1900万元，完成率约200.8%[134] - 中农国际2017年承诺扣非净利润目标为45150万元[134] - 业绩承诺期涵盖2015年1月1日至2017年12月31日共36个月[119] 管理层讨论和指引：项目进展与风险 - 老挝100万吨/年钾肥建设项目因资金未落实处于停滞状态[45] - 老挝100万吨/年钾盐工程建设项目处于停滞状态[139] - 配套募集资金认购方决定不认购重大资产重组配套资金[45] - 募集配套资金认购方放弃认购导致资金筹措未到位[138] - 公司积极配合向多家金融机构申请项目建设贷款但未获批准[138] - 中农国际钾盐开发有限公司2017年业绩承诺无法完成[139] - 钾肥价格发生较大跌幅对项目资金支付产生重大影响[194] - 公司聘请化工部长沙设计研究院评估老挝100万吨/年钾肥项目[195] - 原技术方案和设计方法存在缺陷需重新设计施工方案[196] 管理层讨论和指引：分红政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[6] - 公司2016年度利润分配方案为不派现、不送股、不转增[106] - 2016年现金分红金额为0元，占净利润比例为0%[110] - 2015年现金分红金额为0元，占净利润比例为0%[110] - 2014年现金分红金额为0元，占净利润比例为0%[110] - 公司承诺最近三年现金分红累计不少于年均可分配利润的30%[132] - 公司成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低为80%[132] - 公司成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低为40%[132] - 公司成长期有重大资金支出时现金分红比例最低为20%[132] 其他重要内容：审计意见 - 公司2016年度财务报告被会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告[5] - 会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告[136] 其他重要内容：关联交易与担保 - 关联交易提供船运服务金额为7316.57万元占同类交易比例100%[158] - 关联交易定价为市场价155.78元[158] - 关联交易结算方式为银行汇款[158] - 对外担保额度为45800万元[168] - 实际对外担保金额为5665.34万元[168] - 对外担保类型为连带责任保证[168] - 对外担保对象为广州植之元油脂实业有限公司[168] - 对外担保期限至2016年12月31日[168] - 对外担保关联方担保状态为是[168] - 报告期末已审批的担保额度合计为45,800万元[169] - 报告期末实际担保余额合计为5,665.34万元[169] - 实际担保总额占公司净资产比例为1.32%[169] - 对关联方广州植之元油脂实业有限公司担保余额为5,665.34万元[170] - 公司为资产负债率超70%对象提供担保余额为0万元[169] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为0万元[169] - 公司报告期无违规对外担保情况[171] 其他重要内容：非经常性损益 - 非流动资产处置损益2015年为4.052亿元，2016年为-1051万元，同比下降102.6%[25] - 政府补助收入2015年为922.57万元，2016年为12.07万元，同比下降98.7%[25] - 非金融企业资金占用费收入2016年为1296.83万元[25] - 金融资产投资收益2015年为-1991.94万元，2016年为8.85万元，同比改善100.4%[26] - 其他营业外收支2015年为473.45万元，2016年为57.97万元，同比下降87.8%[26] - 非经常性损益合计2015年为3.993亿元，2016年为1345.42万元，同比下降96.6%[26] - 公允价值变动损益为10,554,384.91元，占利润总额的94.97%，主要来自交易性金融资产及负债的公允价值变动[76] - 资产减值损失为-1,407,674.50元，占利润总额的-12.67%，主要来自存货跌价准备和应收款项坏账损失转回[76] - 以公允价值计量金融资产公允价值变动损益为11,785,560.50元[82] 其他重要内容：资产与负债变化 - 2016年总资产为51.71亿元人民币，同比下降18.58%[19] - 货币资金减少至366,006,451.06元，占总资产比例从14.63%降至7.08%，减少7.55个百分点[78] - 短期借款降至0元，占总资产比例从8.47%降至0%，减少8.47个百分点[78] - 其他应收款减少至1,124,185.68元，占总资产比例从5.71%降至0.02%，减少5.69个百分点[79] - 其他流动资产增加至296,251,943.30元，占总资产比例从0.55%升至5.73%，增加5.18个百分点[79] - 应付账款减少至340,885,514.64元，占总资产比例从10.00%降至6.59%，减少3.41个百分点[79] - 衍生金融负债期末余额为21,900.00元，较期初减少99.81%[82] 其他重要内容：委托理财 - 委托理财中单笔最大金额为425万元（招行保本浮动型）[172] - 委托理财报告期实际损益金额累计为0.11万元[172] - 所有委托理财本金均全额收回且损益实际收回[172] - 招商银行保本浮动理财产品投资总额为840万元人民币，实现收益0.14万元[173] - 工商银行保本浮动理财产品单笔投资金额达16,800万元人民币，实现收益13.52万元[173] - 工商银行保本浮动理财产品单笔投资金额为6,000万元人民币，实现收益2.76万元[173] - 交通银行保本浮动理财产品单笔投资金额为1,100万元人民币，实现收益3.7万元[173] - 交通银行保本浮动理财产品单笔投资金额为1,400万元人民币，实现收益2.89万元[174] - 工商银行保本浮动理财产品单笔投资金额为4,200万元人民币，实现收益5.07万元[174] - 招商银行保本浮动理财产品单笔投资金额为599万元人民币，实现收益0.17万元[174] - 招商银行保本浮动理财产品单笔投资金额为1,141万元人民币，实现收益0.23万元[174] - 交通银行保本浮动理财产品单笔投资金额为700万元人民币，实现收益0.48万元[174] - 招商银行保本浮动理财产品单笔投资金额为568万元人民币，实现收益0.21万元[174] - 交通银行保本浮动理财产品投资总额达人民币8,300万元，已实现损益合计约人民币5.46万元[175] - 招商银行保本浮动理财产品投资总额达人民币2,332万元，已实现损益合计约人民币0.51万元[175] - 交通银行两笔未到期理财产品投资额1,200万元，暂未收回损益25.22万元[175] - 公司购买招商银行保本浮动收益产品，金额449万元，实现收益0.11万元[176] - 公司购买交通银行保本浮动收益产品，金额2400万元，实现收益0.59万元[176] - 公司购买平安银行保本浮动收益产品，金额1000万元，实现收益1.07万元[176] - 公司购买交通银行保本浮动收益产品，金额600万元，实现收益0.03万元[176] - 公司持有交通银行700万元保本浮动收益产品未到期，暂计收益14.43万元[176] - 公司持有交通银行500万元保本浮动收益产品未到期，暂计收益10.06万元[176] - 公司购买海通证券国债逆回购产品，金额1199.9万元，实现收益0.92万元[176] - 公司持有交通银行1700万元保本浮动收益产品未到期，暂计收益33.12万元[176] - 公司持有交通银行2500万元保本浮动收益产品未到期，暂计收益49.51万元[176] - 公司购买平安银行1000万元保本浮动收益产品，实现收益0.59万元[176] - 招商银行保本浮动型理财产品投资金额401万元，年化收益率0.12%[177] - 交通银行保本浮动型理财产品投资金额500万元，年化收益率9.62%[177] - 平安银行保本浮动型理财产品单笔投资金额1000万元，年化收益率0.57%[177] - 交通银行保本浮动型理财产品投资金额1200万元，年化收益率3.53%[177] - 平安银行多笔保本浮动型理财产品年化收益率介于0.49%-0.55%[177] - 招商银行保本浮动型理财产品投资金额380万元，年化收益率0.25%[177] - 招商银行保本浮动型理财产品投资金额156万元，年化收益率0.04%[177] - 招商银行保本浮动型理财产品投资金额255万元，年化收益率0.06%[177] - 理财产品计息方式均为T+0计息[177] - 截至报告期末仍有500万元交通银行理财产品未到期[177] - 公司于2016年7月1日至13日完成一笔20万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.01万元[178] - 公司于2016年7月1日至22日完成一笔1,564万元保本浮动收益理财，实际收回收益1.35万元[178] - 公司于2016年7月25日至28日完成一笔1,629万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.2万元[178] - 公司于2016年7月6日至2017年2月22日持有700万元交行保本理财，未到期收益13.18万元[178] - 公司于2016年8月1日至12日完成一笔1,629万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.74万元[178] - 公司于2016年8月15日至22日完成一笔60万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.02万元[178] - 公司于2016年8月15日至24日完成一笔440万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.16万元[178] - 公司于2016年8月23日至30日完成一笔632万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.18万元[178] - 公司于2016年9月1日至8日完成一笔700万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.32万元[178] - 公司于2016年9月5日至12日完成一笔600万元保本浮动收益理财，实际收回收益0.28万元[178] - 公司进行多笔保本浮动收益型理财，单笔金额从2百万元至7亿元不等，主要合作方为平安银行、交通银行和招商银行[179] - 平安银行理财总额达4.6亿元，其中600万元规模产品年化收益率在0.28%-0.47%之间，700万元规模产品收益率在0.18%-0.55%之间[179] - 交通银行一笔600万元理财于2016年9月30日购买，预期收益7.13万元，截至报告期末尚未到期收回[179] - 招商银行理财总额达540万元，其中100万元规模产品获得收益0.06万元，130万元产品获得收益0.07万元[179] - 多数理财产品期限为7-12天，采用T+0计息方式，所有已到期理财损益均已实际收回[179] - 最高单笔收益来自平安银行700万元理财，获得收益0.55万元，年化收益率约0.55%[179] - 最长期限理财为交通银行600万元产品，从2016年9月30日持有至2017年2月22日，约145天[179] - 招商银行20万元规模理财产品多次出现，单笔收益均为0.01万元[179] - 理财购买时间集中在2016年9-10月，共进行16笔操作，总金额超过5亿元[179] - 所有理财产品均标明"保本浮动"特性，显示公司采取保守型现金管理策略[179]