收入和利润（同比环比） - 营业收入4.87亿元人民币，同比下降11.55%[7] - 归属于上市公司股东的净利润6228.66万元人民币，同比下降0.74%[7] - 扣除非经常性损益后净利润5423.51万元人民币，同比下降7.49%[7] - 加权平均净资产收益率3.84%，同比减少2.37个百分点[7] - 基本每股收益0.22元/股，同比下降24.14%[7] - 营业收入同比下降11.5%至4.87亿元[41] - 2016年第三季度归属于母公司所有者的净利润为3033.2万元，同比增长45.9%[42] - 2016年前三季度归属于上市公司股东的净利润6228.66万元人民币，同比下降0.74%[7] - 2016年前三季度归属于母公司所有者的净利润为6228.7万元，同比下降0.7%[42] - 2016年第三季度基本每股收益为0.11元/股，同比增长10%[43] - 2016年前三季度基本每股收益为0.22元/股，同比下降24.1%[43] - 2016年1-9月母公司营业收入为4.11亿元，同比下降1.6%[44] - 2016年第三季度母公司净利润为3400.5万元，同比增长4.4%[45] - 2016年前三季度母公司净利润为8044.0万元，同比下降12.2%[45] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降13.5%至3.70亿元[41] - 财务费用改善至-0.11亿元，主要由于利息收入增加[41] - 2016年1-9月母公司营业成本为3.02亿元，同比增长2.3%[44] - 2016年1-9月母公司财务费用为-916.9万元，同比改善38.2%[44] - 支付的职工现金增长2.8%至6543.87万元（上年同期6367.79万元）[47] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2621.62万元人民币[7] - 筹资活动现金流净额下降324.66%至-1.03亿元，因归还贷款及现金分红[15] - 投资活动现金流净额为-3.46亿元，主要因购买理财产品[15] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降23.1%至3.19亿元（上年同期4.15亿元）[47] - 经营活动现金流量净额持续为负值-2621.62万元（上年同期-2693.64万元）[48] - 投资活动现金流出大幅增至3.57亿元（上年同期5982.11万元）主要因新增3.5亿元投资支付[48] - 投资活动产生的现金流量净额恶化至-3.46亿元（上年同期-5925.90万元）[48] - 筹资活动现金流出激增至1.13亿元（上年同期615.98万元）主要因债务偿还7800万元[48] - 母公司投资支付现金3.5亿元（上年同期2400万元）[49] - 母公司经营活动现金流入下降9.7%至2.31亿元（上年同期2.56亿元）[49] - 收到的税费返还归零（上年同期701.05万元）[47] 资产和负债变化 - 货币资金减少37.47%至7.93亿元，主要因购买理财产品和偿还银行贷款[14] - 应收账款增长78.01%至1.94亿元，系秋季教材集中销售结算所致[14] - 其他流动资产激增10534.72%至3.58亿元，因购买理财及进项税增加[14][15] - 投资性房地产增长147.30%至3512万元，因天津物业转为投资性房地产[15] - 应付账款增长71.57%至8525万元，系教材印制费用增加[15] - 预收款项增长64.32%至4211万元，因预收原材料及书款[15] - 应付职工薪酬下降84.94%至322万元，系集中发放绩效工资[15] - 货币资金期末余额为7.93亿元人民币，较年初12.69亿元下降37.5%[34] - 应收账款期末余额为1.94亿元人民币，较年初1.09亿元增长78.0%[34] - 其他流动资产期末余额为3.58亿元人民币，较年初336万元大幅增长10,536.0%[34] - 应付账款期末余额为8,525万元人民币，较年初4,969万元增长71.6%[35] - 预收款项期末余额为4,211万元人民币，较年初2,563万元增长64.3%[35] - 公司总资产从年初191.80亿元略降至191.18亿元，降幅0.3%[36] - 货币资金减少47.46亿元至56.52亿元，降幅45.6%[38] - 应收账款增长134.5%至1.79亿元[38] - 归属于母公司所有者权益增长1.95%至16.22亿元[36] - 流动负债增长22.6%至16.31亿元[36] - 研发投入增长150.5%至600万元[38] - 存货减少40.3%至3300万元[38] - 期末现金及现金等价物余额降至7.93亿元（期初12.69亿元）[48] 非经常性损益和政府补助 - 非经常性损益项目中政府补助贡献811.05万元人民币[9] - 营业外收入增长84.61%至871万元，因政府补助结转增加[15] - 2016年第三季度营业外收入大幅增长至262.4万元，同比增长195.1%[42] 股东结构和控股股东承诺 - 股东总数32,342户，第一大股东读者出版集团有限公司持股比例57.84%[11] - 控股股东读者出版集团对回购新股及赔偿损失承诺承担连带责任[18] - 控股股东所持股份锁定期满后两年内无减持意向[18] - 控股股东承诺避免与公司新业务构成直接竞争[18] 分红政策和回报规划 - 公司股东未来分红回报规划涵盖2014至2016年度[19] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[19] - 公司承诺若因信息披露问题导致投资者损失将依法赔偿[19] - 公司分红决策需经董事会过半数及独立董事二分之一以上表决通过[21] - 股东大会审议利润分配方案需出席股东所持表决权二分之一以上通过[21] - 公司承诺每年现金分红比例不低于当年可供分配利润的10%[25] - 重大现金支出定义为单次或累计支出超过最近一期经审计净资产20%[24] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低要求为80%[23] - 成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低要求为40%[23] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低要求为20%[23] 公司发展阶段和资金需求 - 公司处于快速发展阶段未来资金需求大[20] - 公司经营现金流状况良好[20]